[三季报]雅化集团(002497):2023年三季度报告
原标题:雅化集团:2023年三季度报告 2023年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 ?否 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
（二） 非经常性损益项目和金额 ?适用 □不适用
?适用 □不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目系计入其他权益工具投资项目的股票分红。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ?适用 □不适用 一、资产负债表项目： 1、应收票据较年初减少 33,378.77万元，下降 42.58%，主要原因是报告期内公司通过票据结算的业务量增加，同时部分 年初承兑汇票到期解汇。 2、应收账款较年初增加 65,801.60万元，增长 71.46%，主要原因是报告期内公司销售商品尚未到合同约定的结算期。 3、预付款项较年初增加 13,350.77万元，增长 30.66%，主要原因是本期公司采购锂原辅材料及产能扩建采购建材等增加 的预付款。 4、其他权益工具投资较年初减少 20,088.06万元，下降 44.75%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价格下 跌所致。 5、在建工程较年初增加 13,150.48万元，增长 315.93%，主要原因是报告期内津巴布韦 KMC锂矿项目一期、二期建设 投入以及雅安锂业三期建设项目投入所致。 6、商誉较年初增加 13,456.14万元，增长 39.54%，主要原因是报告期内公司新并购通达公司和恒安运输所致。 7、其他非流动资产较年初增加 25,158.59万元、增长 178.61%，主要原因是报告期内公司为推进 KMC和雅锂项目建设， 预付了项目建设所需的部分设备款。 8、短期借款较年初增加 62,496.26万元，增长 210.79%，主要原因是报告期内公司为满足日常经营资金需求，增加了银 行短期融资。 9、应付账款较年初增加 81,562.76万元，增长 142.07%，主要原因是报告期内随着公司生产用原辅材料和项目建设物资 采购量增加导致的应付账款增加所致。 10、应交税费较年初减少 17,460.96万元，下降 42.31%，主要原因是报告期内公司支付了上年末计提的各项税费，以及 本期因锂盐产品销售价格下降而导致各项税费下降。 11、一年内到期的非流动负债较年初减少 12,147.53万元，下降 75.02%，主要原因是公司按期归还了到期借款所致。 12、其他流动负债较年初增加 8,454.28万元，增长 30.95%，主要原因是报告期内公司已背书转让但尚未到期的票据增加 所致。 13、长期借款较年初增加 28,668.35万元，增长 98.36%，主要原因是报告期内公司根据项目建设及资金情况，增加了长 期借款的融资额度。 14、长期应付职工薪酬较年初减少 114.97万元，下降 85.05%，主要原因是报告期内公司支付了长期职工福利。 15、其他综合收益较年初减少 17,476.56万元，下降 63.58%，主要原因是报告期内公司所持其他上市公司股票价格下跌， 二、利润表项目： 1、营业成本较去年同期增加 275,052.44万元，增长 52.85%，主要原因是随着锂盐产品产量的增加及同比产品生产成本 增长所致。 2、税金及附加较去年同期减少 2,071.77万元，下降 34.20%，主要原因是本期公司锂盐产品价格大幅下降，导致应缴纳 的税金及附加减少。 3、研发费用较去年同期减少 3,814.01万元，下降 39.25%，主要原因是报告期内公司进一步优化了研发项目分阶段管理 模式，细化了研发的核算方式，截止目前公司大部分项目尚处于开发阶段，因此进入当期损益的研发费用较去年同期有 所减少。 4、财务费用较去年同期减少 4,991.95万元，下降 415.79%，主要原因是报告期内公司优化资金管理，增加了资金的理财 收益。 5、其他收益较去年同期增加 2,123.48万元，增长 86.52%，主要原因是报告期内公司收到的政府补助较去年同期增加所 致。 6、投资收益较去年同期增加 2,360.16万元，增长 79.64%，主要原因是报告期内公司参股公司业绩同比有所增加。 7、公允价值变动损益较去年同期增加 8.71万元，增长 100%，主要原因是报告期内公司处置了前期持有的交易性金融资 产所致。 8、信用减值损失较去年同期减少 1,848.73万元 ，下降 38.03%，主要原因是报告期内公司销售货款回收及时，从而减少 了预期信用损失。 9、资产减值损失较去年同期减少 2,485.95万元，下降 97.45%，主要原因是报告期内公司资产运行良好，闲置的资产减 少 ，对应的资产减值损失随之减少。 10、资产处置收益较去年同期减少 119.55万元，下降 383.94%，主要原因是报告期内处置资产形成的损失增加。 11、营业外收入较去年同期增加 534.80万元，增长 157.26%，营业外支出较去年同期减少 471.82万元，下降 87.78%， 主要原因是报告期内公司形成的非经常性收益增加。 12、所得税费用较去年同期减少 47,832.69万元，下降 68.42%，主要原因是报告期内公司经营业绩大幅下降，产生的所 得税费用随之减少。 三、现金流量表项目： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 137,560.27万元，下降 113.44%，主要原因是报告期内公司为保证产线 正常生产，增加了材料采购导致支出经营现金较多。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 54,829.95万元，下降 643.36%，主要原因是报告期内公司滚动投资的 理财规模减少。 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股
□适用 ?不适用 三、其他重要事项 ?适用 □不适用 （一）与澳洲 ALLKEM（原银河锂业）签署锂精矿承购协议事项 2017年 12月，公司全资子公司雅化国际投资发展有限公司（以下简称“雅化国际”）与银河锂业澳大利亚有限公司 （以下简称“银河锂业”）签署了关于采购锂精矿的《承购协议》，合同期限为 5年（从 2018年 1月 1日起至 2022年 12 月 31日止）。合同约定，雅化国际本次向银河锂业采购的产品为锂辉石精矿，在每个合同年度期间采购的最低数量为： 2018年和 2019年每年的最低采购量为 10万吨，2020年至 2022年每个年度的最低采购量为 12万吨。【详见公司于 2017 年 12月 2日在《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2020年 7月，公司全资子公司雅化国际投资发展有限公司（以下简称“雅化国际”）与银河锂业续签了关于采购锂精 矿的《承购协议》，合同期限从五年（2018年 1月 1日起至 2022年 12月 31日止）延长三年至 2025年 12月 31日。银河 锂业向雅化国际供应的产品为锂辉石精矿，2020年度供应量不低于 4.5万吨；2021年～2025年每个合同年度供应量不低于 12万吨，超出 12万吨时，在同等条件下雅化国际有优先购买权。【详见公司于 2020年 7月 11日在《证券时报》《上海证 券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本报告披露日，公司与澳洲 ALLKEM的承购协议正常履约中。 （二）与澳洲 CORE公司签署锂精矿承购协议事项 2022年 2月 16日，全资子公司雅化国际与澳大利亚 Core公司全资子公司锂业发展（格兰兹北领地）有限公司签署了 《承购协议》的补充协议，补充协议对原协议锂精矿的参考价格、最高价格进行了调整，并对以离岸价交付产品的相关条 款进行了重新约定。【详见公司于 2022年 2月 17日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮 资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年 3月 22日，公司与 Core公司达成协议，Core公司将在原协议四年向公司出售 30万吨锂精矿的基础上，额外 增加 1.85万吨锂精矿供应量。 截至本报告披露日，公司与 Core公司达成的协议按双方约定履行中。 （三）非公开发行股票暨启动雅安锂业 5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目 2020年 4月 29日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行 A股股票条件的议 案》、《关于公司 2020年度非公开发行 A股股票方案的议案》、《关于公司 2020年度非公开发行 A股股票预案的议案》、 《关于公司 2020年度非公开发行 A股股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案，同意公司非公开发行不超过 15亿元用于雅安锂业二期 2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目及补充流动资金。【详见公司于 2020 年 4月 30日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2021年 4月 23日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议 案》，同意将非公开发行股票募集资金用于年产 5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目及补充流动资金。 【详见公司于 2021年 4月 26日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年 4月 27日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅 安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意公司非公开发行股票募集资金项目“新增年产 5万吨电池级氢氧化 锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成一条 3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产 3万吨电池级 氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设项目 同步规划与实施。【详见公司于 2023年 4月 28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资 讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本公告披露日，非公开发行股票募集资金项目按变更后的用途实施。 （四）2021年限制性股票激励计划 2021年 12月 28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于公司〈2021年限 制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。【详见公 司于 2021年 12月 29日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上披露的相关公告】 2021年 12月 31日至 2022年 1月 10日，公司对授予的激励对象的姓名、任职公司和职务在公司内部进行了公示，在 公示期内，公司未接到任何针对本次激励对象提出的异议。 2022年 3月 5日，公司监事会发表了《监事会关于 2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况 说明》。【详见公司于 2022年 3月 5日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 公司独立董事侯水平先生于 2022年 3月 8日至 2022年 3月 9日就 2022年第一次临时股东大会审议的有关股权激励计 划的议案向全体股东征集了委托投票权。 2022年 3月 10日，公司召开 2022年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司《2021年限制性股票激励计划（草 案）》及其摘要等议案。【详见公司于 2022年 3月 11日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2022年 4月 22日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，审议并通过了《关于向激励 对象授予限制性股票的议案》。监事会对激励对象人员名单进行了核实，独立董事关于公司股权激励计划授予相关事项发 表了独立意见。【详见公司于 2022年 4月 23日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2022年 5月 16日，公司完成向 14名激励对象、合计 12,042,100股的限制性股票激励计划授予登记。【详见公司于 2022年 5月 17日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披 露的相关公告】 2023年 4月 27日，公司召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十五次会议，审议并通过了《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事发表了明确的独立意见，国浩律 师（成都）事务所出具了法律意见书。【详见公司于 2023年 4月 28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》 《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年 5月 15日，公司 2021年限制性股票激励计划授予的限制性股票第一个限售期于 2023年 5月 15日届满，本次 解除限制性股票的上市流通日为 2023年 5月 16日。公司 14名激励对象全部符合本次解除限售条件，可解除限售的限制性 股票数量为 6,021,050股，占公司当前总股本的 0.52%。【详见公司于 2023年 5月 15日在《证券时报》《中国证券报》 《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截止本公告披露日，各激励对象的第二个限售期内的限制性股票尚在限售期内。 （五）认购 ABY公司 IPO前股权并签署锂精矿承购协议 2022年 2月 27日，为前瞻布局公司锂产业产能扩张对锂资源的需求，全资子公司雅化国际与澳大利亚 ABY公司签署 了《承购与销售协议》，ABY公司开发埃塞俄比亚南部奥罗米亚州的肯蒂查项目，向雅化国际销售和交付锂精矿产品，协 议有效期从 ABY公司通知产品准备装运之日起至 2025年 12月 31日（到期后自动延长两年）。ABY公司每个合同年度提 供不低于 12万吨锂精矿。【详见公司于 2022年 2月 28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本公告披露日，承购协议仍在履行期内。 （六）收购普得科技股权并控股其子公司 2022年 7月 28日，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司收购 普得科技 70.59%股权并涉及津巴布韦锂矿矿权投资的议案》，同意公司子公司四川兴晟锂业有限责任公司以自有资金收购 普得科技 70.59%股权，而间接持有普得科技控股子公司 KMC公司 60%的股权，KMC拥有位于津巴布韦西部北马塔贝莱 兰省境内的 Kamativi矿区锂锡钽铌铍等伟晶岩多金属矿的 100%矿权。【详见公司于 2022年 7月 29日在《证券时报》 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2022年 8月 3日，普得科技已完成工商变更，并取得成都高新技术产业开发区市场监督管理局核发的《营业执照》。 【详见公司于 2022年 8月 10日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 交易完成后，KMC公司按计划推进 Kamativi锂矿资源项目的勘探和矿建工作。Kamativi锂矿项目分两期建设，一期 每年处理锂矿石 30万吨，预计 2023年内投产；二期每年开采和处理锂矿石约 200万吨，预计 2024年投产，届时 Kamativi 锂矿每年生产锂精矿规模将超过 35万吨。 截止本公告披露日，一期破碎段已进行单机空载调试和带料试车，将按计划投产；二期正按计划建设中。 （七）收购中非实业全资子公司 70%股权 2022年 11月 24日，公司第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于收购中非实 业全资子公司 70%股权并涉及锂矿矿权投资的议案》，同意雅化国际收购中非实业（香港）有限公司（以下简称“中非实 业”）两个全资子公司 70%的股权，并间接拥有纳米比亚达马拉兰矿区四个锂矿矿权 70%的控制权。【详见公司于 2022 年 11月 25日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的 相关公告】 截至本公告披露日，纳米比亚项目正开展勘探工作。 （八）民爆及运输业务板块重组整合 2023年 5月 22日，公司召开第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于对集团民爆及运输业务板块进行重组整 合的议案》，同意按照划转基准日的账面净值将民爆业务涉及的九家子公司股权一并无偿划转至公司全资子公司雅化集团 雅安实业有限公司（以下简称“雅安公司”）名下，在民爆业务股权整合过程中，拟同步实施运输业务股权整合工作，将 集团内其他公司持有的运输业务类公司股权通过股权转让的方式转让至全资子公司四川雅化实业集团运输有限公司。【详 见公司于 2023年 5月 23日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年 6月 14日，公司完成了九家民爆子公司股权变更登记手续。【详见公司于 2023年 6月 15日在《证券时报》 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 截至本报告披露日，公司已完成“雅化民爆集团”的组建和营运管理机构的设立，已基本实现民爆业务和运输业务的 独立营运和管控。 （九）收购通达公司 51%股权 2023年 6月 30日，公司召开第五届董事会第二十八次会议和第五届监事会第二十七次会议审议通过了《关于公司全 资子公司收购四川通达化工有限责任公司股权的议案》，同意公司全资子公司雅安公司以自有资金 16,320万元收购四川通 达化工有限责任公司（以下简称“通达公司”）51%的股权。【详见公司于 2023年 7月 1日在《证券时报》《中国证券报》 《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 2023年 7月 7日，公司完成了通达公司股权收购相关的工商变更登记手续。【详见公司于 2023年 7月 8日在《证券时 报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】 （十）重大日常经营合同签订情况 1、关于与 LGC签署电池级氢氧化锂采购协议 2023年 2月 7日，公司下属全资子公司雅化锂业（雅安）有限公司（简称“雅安锂业”）与 LG Chem, Ltd.（简称 “LGC”）签订了电池级单水氢氧化锂《采购协议》，协议有效期为 4年，从 2023年至 2026年。2023-2026年协议数量总 计约 30,000吨，各年度数按照协议约定执行。【详见公司于 2023年 2月 8日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券 报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于与 LGC签署电池级氢氧化锂采购协议的公告》】 截止本公告披露日，双方按协议约定执行中。 2、关于与特斯拉续签氢氧化锂供货协议 2020年 12月 29日，公司下属全资子公司雅安锂业与美国特斯拉公司（简称“特斯拉”）签订电池级氢氧化锂供货协 议（简称“原协议”），约定从 2021年起至 2025年，特斯拉向雅安锂业采购电池级氢氧化锂产品。 2023年 7月 31日，雅安锂业与特斯拉在原协议的基础上修订并延长原协议，双方共同签署 《修订和重述的电池原材 料生产定价协议》。协议有效期为 2023年 8月 1日至 2030年 12月 31日。协议约定 2023年至 2030年交易数量合计约在 20.7万吨~30.1万吨，各年度数按照协议约定执行。【详见公司于 2023年 8月 2日在《证券时报》《中国证券报》《上海 证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于与特斯拉续签氢氧化锂供货协议的公告》】 截止本公告披露日，双方按协议约定执行中。 3、关于与宁德时代签署电池级氢氧化锂采购协议 公司下属全资子公司雅安锂业与宁德时代新能源科技股份有限公司（简称“宁德时代”）签订电池级氢氧化锂采购协 议，约定从 2023年 8月 1日起至 2025年 12月 31日，宁德时代向雅安锂业总计采购 41,000吨电池级氢氧化锂产品。【详 见公司于 2023年 8月 3日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 上披露的《关于与宁德时代签署电池级氢氧化锂采购协议的公告》】 截止本公告披露日，双方按协议约定执行中。 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司 2023年09月30日
单位：元
法定代表人：高欣 主管会计工作负责人：杨庆 会计机构负责人：周利娟 3、合并年初到报告期末现金流量表
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