[三季报]南方传媒(601900):南方传媒2023年第三季度报告

 时间：2023年10月27日 04:41:14 中财网

原标题:南方传媒:南方传媒2023年第三季度报告

证券代码：601900 证券简称：南方传媒

南方出版传媒股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末上年同期年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入2,388,763,004.152,390,986,267.352,383,119,968.200.246,446,817,419.596,270,755,434.356,264,561,752.702.91
归属于上市公司股东 的净利润269,497,318.30209,009,037.24211,686,239.8227.31680,572,584.20544,261,776.79557,839,101.6722.00
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润265,599,524.50245,883,266.66248,112,636.497.05616,752,422.31625,118,085.07637,127,932.69-3.20
经营活动产生的现金 流量净额不适用不适用不适用不适用420,338,999.481,376,470,333.721,393,132,292.47-69.83
基本每股收益（元/股）0.300.230.2427.230.770.610.6323.05
稀释每股收益（元/股）0.300.230.2427.230.770.610.6323.05
加权平均净资产收益 率（%）3.352.682.66增加 0.69个 百分点9.207.307.39增加 1.81个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 变动幅度(%)　　　　　

　　调整前调整后调整后
总资产16,495,909,709.1114,817,839,294.8714,998,014,929.989.99
归属于上市公司股东 的所有者权益7,356,946,976.377,236,930,550.847,311,547,563.980.62

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
公司召开的2022年第三次临时董事会会议、2021年年度股东大会审议通过《关于子公司发行股份购买股权暨关联交易的议案》，同意广东新华发
行集团股份有限公司（以下简称“发行集团”）发行股份6495.6543万股（每股16.1291元，股份价值104,768.76万元）购买广东广弘控股股份有限公
司所持广东教育书店有限公司（以下简称“教育书店”）100%股权。发行集团2022年8月12日完成受让教育书店100%股权的工商变更登记手续并取得
广东省市场监督管理局换发的《营业执照》,教育书店成为发行集团全资子公司，自2022年8月起纳入公司合并财务报表范围。

公司召开的2022年第三次临时董事会会议审议通过《关于子公司以现金方式购买股权暨关联交易的议案》，同意广东新华发行集团股份有限公司、
广东新华印刷有限公司分别分两期出资11,675.81万元、5,917.88万元，合计17,593.69万元购买广东省广弘资产经营有限公司子公司广东粤新文化产
业投资有限公司（以下简称“粤新公司”）65.7%、33.3%股权，粤新公司自2022年9月起纳入公司合并财务报表范围。

公司于2023年3月13日召开2023年第一次临时董事会会议审议通过《关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易的议案》，同意分别出资
18,813.44万元、2,392.09万元，共计21,205.53万元购买广东省出版集团有限公司（以下简称“省出版集团”）所持广东岭南美术出版社有限公司（以
下简称“广东岭南社”）、广东省地图出版社有限公司（以下简称“广东地图社”）100%股权。截至2023年4月27日，广东岭南社和广东地图社均已
完成工商变更登记手续。工商变更完成后，公司持有广东岭南社、广东地图社 100%的股权，广东岭南社、广东地图社成为公司的全资子公司，自 2023
年5月起纳入公司合并财务报表范围。具体内容详见《南方传媒关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易的公告》（公告编号：临2023-004）、
《南方出版传媒股份有限公司关于以现金方式购买股权解决同业竞争暨关联交易完成的公告》（公告编号：临2023-024）。

根据《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

由于公司和教育书店、粤新公司、广东岭南社、广东地图社受同一控股股东省出版集团控制且该控制并非暂时性的，因此上述两项合并均为同一控制下
企业合并。根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》的相关规定，应视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在，对比较期间
财务数据进行追溯调整。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金 额年初至报告期末金 额说明
非流动性资产处置损益-488,259.7637,384.46非流动资产处置、报废
越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免　　　
计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助 除外14,276,581.2245,140,057.21计入当期损益的政府补 助扣除当期税费返还
计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费　　　
企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益　1,619,707.21　
非货币性资产交换损益　　　
委托他人投资或管理资产的损益2,731,026.468,485,074.93理财、信托产品投资收益
因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安置职工的支 出、整合费用等　　　
交易价格显失公允的交易产生的 超过公允价值部分的损益　　　
同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益　　　
与公司正常经营业务无关的或有 事项产生的损益　　　
除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得的投资收益-12,619,109.6915,470,364.02股权投资、基金产品投资 的公允价值变动，采用净 值核算的理财产品公允 价值变动
单独进行减值测试的应收款项、1,683,373.711,949,019.00　
合同资产减值准备转回　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法规的 要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管费收入　1,127,548.32　
除上述各项之外的其他营业外收 入和支出-389,661.87-4,421,141.95营业外收支中扣除上述 因素
其他符合非经常性损益定义的损 益项目256,825.731,598,038.24个税返还、增值税免征、 进项税加计抵减等
减：所得税影响额728,765.903,995,693.10　
少数股东权益影响额（税后）824,216.103,190,196.45　
合计3,897,793.8063,820,161.89　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比 例（%）主要原因
应收账款60.11主要为23秋教材教辅尚未全部回款
应收账款融资103.42主要系物资公司新增银行承兑汇票并拟背书转让。
预付款项88.78主要系粤新公司本期根据总包合同预付工程款、发行集团 本期预付图书采购款、物资公司支付机器设备订金等。
其他应收款-27.04主要系本期完成对广东岭南社和广东地图社的整合，收回 合并前被集团归集的资金。
存货47.61主要增加为发行集团23秋教辅备货。
其他流动资产63.18主要系暂估税额及留抵税额较年初增加。
在建工程21.49主要系文化物业项目土地摊销及持续建设投入所致。
应付账款25.47主要系秋季教材教辅、大中专教材、一般图书采购款暂未 对外支付所致。
合同负债35.44尚未完成结算的预收款较期初增加。
一年内到期的非流动负债91.35合同负债的一年内到期部分。
其他流动负债362.84主要系23秋教材收入部分尚未开具发票、确认待转销项税 所致。
资本公积-24.07主要系本期完成岭南社、地图社整合，支付的现金对价在 同一控制下合并冲减资本公积。
财务费用-109.29主要系利息收入增加。
资产减值损失-28.69主要系经济社和新华发行集团计提存货跌价同比减少。
信用减值损失34.57主要系新华印刷、物资公司和教材中心计提坏账准备同比 增加所致。
公允价值变动损益110.56主要系龙版传媒、长城证券公允价值变动收益等原因所致。
少数股东损益61.84新华发行集团发行股份支付收购教育书店导致南方传媒持 有新华发行集团的股权比例稀释所致。
经营活动产生的现金流量 净额_年初至报告期末-69.83主要为整合教育书店影响，教育书店上期收到原股东广弘 控股下拨资金，本期无此事项。
投资活动产生的现金流量 净额_年初至报告期末-439.18主要系本期购买大额存单以及理财、基金及信托产品赎回 同比减少。
筹资活动产生的现金流量 净额_年初至报告期末53.79主要系教育书店上期归还原股东广弘控股财务资助款及南 方传媒上期回购库存股，本期无该事项发生。


二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数45,611报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）　　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售条 件股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股 份 状 态数量
广东省出版集团有限公司国有法人551,781,69261.590无　
香港中央结算有限公司境外法人32,904,1063.670无　
南方出版传媒股份有限公司 回购专用证券账户国有法人13,906,4721.550无　
中国农业银行股份有限公司 －中邮核心成长混合型证券 投资基金境内非国有 法人7,000,0000.780无　
广东樵山文化产业投资控股 有限公司国有法人6,824,1360.760无　
中国工商银行股份有限公司 －财通价值动量混合型证券 投资基金境内非国有 法人6,085,6000.680无　
中国银行股份有限公司－海 富通股票混合型证券投资基 金境内非国有 法人4,509,3940.50无　
全国社保基金四一三组合国有法人4,380,0000.490无　
基本养老保险基金一二零二 组合国有法人4,306,6550.480无　
中国建设银行股份有限公司 －东方红启东三年持有期混 合型证券投资基金境内非国有 法人3,987,5000.450无　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
广东省出版集团有限公司551,781,692人民币普通股551,781,692　　　
香港中央结算有限公司32,904,106人民币普通股32,904,106　　　
南方出版传媒股份有限公司 回购专用证券账户13,906,472人民币普通股13,906,472　　　
中国农业银行股份有限公司 －中邮核心成长混合型证券 投资基金7,000,000人民币普通股7,000,000　　　
广东樵山文化产业投资控股 有限公司6,824,136人民币普通股6,824,136　　　
中国工商银行股份有限公司 －财通价值动量混合型证券 投资基金6,085,600人民币普通股6,085,600　　　
中国银行股份有限公司－海 富通股票混合型证券投资基 金4,509,394人民币普通股4,509,394　　　
全国社保基金四一三组合4,380,000人民币普通股4,380,000　　　
基本养老保险基金一二零二 组合4,306,655人民币普通股4,306,655　　　
中国建设银行股份有限公司 －东方红启东三年持有期混 合型证券投资基金3,987,500人民币普通股3,987,500　　　
上述股东关联关系或一致行 动的说明公司已知限售股股东之间不存在关联关系。公司未知流通股股东之 间、限售股股东与流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动人。　　　　　

前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）无。



三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:南方出版传媒股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金2,060,382,368.973,357,377,238.52
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产482,672,859.82492,451,806.36
衍生金融资产　　
应收票据　551,469.02
应收账款2,316,341,484.591,446,749,821.77
应收款项融资32,882,174.9316,164,362.72
预付款项199,781,358.60105,825,771.20
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款123,677,634.12169,669,456.97
其中：应收利息--
应收股利154,250.00363,465.00
买入返售金融资产　　
存货2,162,472,167.591,464,977,778.62
合同资产　　
持有待售资产-　
一年内到期的非流动资产-695,015.52
其他流动资产817,551,483.64501,005,873.71
流动资产合计8,195,761,532.267,555,468,594.41
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资--
长期应收款717,101.70917,023.89
长期股权投资327,817,611.70298,390,135.40
其他权益工具投资4,583,804.004,583,804.00
其他非流动金融资产638,577,532.99665,699,945.16
投资性房地产460,154,052.14471,203,561.77
固定资产911,114,668.99937,125,216.89
在建工程1,965,176,838.771,617,509,617.80
生产性生物资产--
油气资产　　
使用权资产214,148,244.67200,302,974.71
无形资产2,950,039,908.383,012,518,670.99
开发支出297,029.70-
商誉18,000,315.1318,000,315.13
长期待摊费用170,818,058.00186,933,844.84
递延所得税资产24,953,485.2919,476,775.79
其他非流动资产613,749,525.399,884,449.20
非流动资产合计8,300,148,176.857,442,546,335.57
资产总计16,495,909,709.1114,998,014,929.98
流动负债：　　
短期借款--
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据176,140,000.00184,830,000.00
应付账款4,665,736,429.313,718,620,468.81
预收款项1,775,054.581,811,143.75
合同负债825,733,847.18609,662,744.05
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬272,901,457.96303,660,681.00
应交税费72,449,141.7874,203,411.57
其他应付款529,852,642.79559,199,640.32
其中：应付利息--
应付股利28,432,965.6926,066,730.37
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债-　
一年内到期的非流动负债99,997,566.2452,258,751.00
其他流动负债161,885,036.6534,976,781.95
流动负债合计6,806,471,176.495,539,223,622.45
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款873,152,336.02729,032,661.38
应付债券--
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债181,426,153.84162,125,224.79
长期应付款10,457,388.8110,593,607.18
长期应付职工薪酬　　
预计负债--
递延收益309,140,257.76313,291,715.51
递延所得税负债120,230,996.33121,384,363.24
其他非流动负债--
非流动负债合计1,494,407,132.761,336,427,572.10
负债合计8,300,878,309.256,875,651,194.55
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）895,876,566.00895,876,566.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积696,892,847.89917,760,791.75
减：库存股109,429,204.22109,429,204.22
其他综合收益--
专项储备　　
盈余公积362,755,855.07362,755,855.07
一般风险准备　　
未分配利润5,510,850,911.635,244,583,555.38
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计7,356,946,976.377,311,547,563.98
少数股东权益838,084,423.49810,816,171.45
所有者权益（或股东权益）合计8,195,031,399.868,122,363,735.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计16,495,909,709.1114,998,014,929.98

公司负责人：谭君铁 主管会计工作负责人：崔松 会计机构负责人：崔松
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：南方出版传媒股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入6,446,817,419.596,264,561,752.70
其中：营业收入6,446,817,419.596,264,561,752.70
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本5,678,066,596.975,488,402,690.58
其中：营业成本4,363,605,976.294,232,945,085.68
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加23,019,690.6521,381,302.35
销售费用646,818,964.70602,998,538.33
管理费用675,997,584.84643,015,622.30
研发费用6,348,045.576,086,369.95
财务费用-37,723,665.08-18,024,228.03
其中：利息费用8,954,600.2216,565,149.11
利息收入49,754,677.4940,530,612.87
加：其他收益62,702,475.6553,847,104.66
投资收益（损失以“－”号填列）26,212,813.3928,912,910.99
其中：对联营企业和合营企业的投 资收益104,150.348,557,405.38
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）14,256,773.12-134,977,135.35
信用减值损失（损失以“－”号填 列）-38,839,289.92-28,862,091.91
资产减值损失（损失以“－”号填 列）-29,782,633.81-41,767,038.01
资产处置收益（损失以“－”号填 列）596,746.671,910,032.07
三、营业利润（亏损以“－”号填列）803,897,707.72655,222,844.57
加：营业外收入2,603,673.201,986,498.23
减：营业外支出5,870,210.725,219,503.61
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）800,631,170.20651,989,839.19
减：所得税费用30,771,748.0438,982,320.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）769,859,422.16613,007,518.35
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）769,859,422.16613,007,518.35
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）--
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“-”号填列）680,572,584.20557,839,101.67
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）89,286,837.9655,168,416.68
六、其他综合收益的税后净额--
（一）归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额--
1.不能重分类进损益的其他综合收 益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变 动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变 动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益--
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额　　
七、综合收益总额769,859,422.16613,007,518.35
（一）归属于母公司所有者的综合收益 总额680,572,584.20557,839,101.67
（二）归属于少数股东的综合收益总额89,286,837.9655,168,416.68
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.770.63
（二）稀释每股收益(元/股)0.770.63

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：9,005,930.69元, 上期被合并方实现的净利润为： 9,743,159.22 元。

公司负责人：谭君铁 主管会计工作负责人：崔松 会计机构负责人：崔松
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：南方出版传媒股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金5,891,202,766.456,006,459,884.95
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还16,157,714.1358,682,506.81
收到其他与经营活动有关的现金255,292,654.601,424,815,054.28
经营活动现金流入小计6,162,653,135.187,489,957,446.04
购买商品、接受劳务支付的现金3,972,162,898.163,897,027,757.73
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,166,675,676.961,081,769,752.07
支付的各项税费138,246,404.91160,381,430.24
支付其他与经营活动有关的现金465,229,155.67957,646,213.53
经营活动现金流出小计5,742,314,135.706,096,825,153.57
经营活动产生的现金流量净额420,338,999.481,393,132,292.47
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金397,136,388.151,216,441,300.94
取得投资收益收到的现金15,023,755.6917,612,299.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额1,859,144.711,932,810.71
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额2,348,388.04-
收到其他与投资活动有关的现金-420,094.37
投资活动现金流入小计416,367,676.591,236,406,505.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金382,805,548.34185,317,196.00
投资支付的现金1,273,661,651.291,301,574,081.17
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额110,454,709.61-
支付其他与投资活动有关的现金--
投资活动现金流出小计1,766,921,909.241,486,891,277.17
投资活动产生的现金流量净额-1,350,554,232.65-250,484,772.15
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金24,000,000.00-
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金11,550,000.00-
取得借款收到的现金333,478,417.25124,422,030.90
收到其他与筹资活动有关的现金257,897,292.19367,614,885.41
筹资活动现金流入小计615,375,709.44492,036,916.31
偿还债务支付的现金139,358,742.61-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金532,225,425.97437,905,726.85
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润85,194,761.8030,947,966.20
支付其他与筹资活动有关的现金321,828,318.98872,294,853.81
筹资活动现金流出小计993,412,487.561,310,200,580.66
筹资活动产生的现金流量净额-378,036,778.12-818,163,664.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响77,219.88-17.51
五、现金及现金等价物净增加额-1,308,174,791.41324,483,838.46
加：期初现金及现金等价物余额3,054,260,068.241,899,848,412.93
六、期末现金及现金等价物余额1,746,085,276.832,224,332,251.39
（未完）
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