[三季报]歌尔股份(002241):2023年三季度报告

 时间：2023年10月27日 05:12:52 中财网

原标题:歌尔股份:2023年三季度报告

证券代码：002241 证券简称：歌尔股份 公告编号：2023-076 歌尔股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

　本报告期本报告期比上年 同期增减年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）28,775,249,801.07-5.81%73,947,827,669.98-0.28%
归属于上市公司股东的净利润（元）470,337,212.13-73.30%892,134,169.74-76.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）345,293,902.06-76.53%786,270,423.40-77.44%
经营活动产生的现金流量净额（元）——3,401,098,096.90-4.47%
基本每股收益（元/股）0.14-73.58%0.26-77.39%
稀释每股收益（元/股）0.14-73.58%0.26-77.39%
加权平均净资产收益率1.55%-4.22%2.95%-10.09%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末 增减　
总资产（元）78,372,316,229.1477,176,355,467.911.55%　
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）30,671,997,138.0029,491,882,199.494.00%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 产减值准备的冲销部分）-41,337,472.34-91,409,332.43主要为报告期内固定资 产报废损失
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）34,608,825.63206,923,433.29主要为报告期内公司获 得企业创新发展专项资 金等政府补助
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益136,093,314.23-27,353,098.64主要为报告期内公司外 汇衍生品公允价值变动 损失
除上述各项之外的其他营业外收入和 支出12,970,029.5521,314,306.46　
其他符合非经常性损益定义的损益项 目8,221,704.6029,690,628.53主要为报告期内大额存 单等产品收益
减：所得税影响额24,030,542.9421,002,536.18　
少数股东权益影响额（税后）1,482,548.6612,299,654.69　
合计125,043,310.07105,863,746.34--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、 资产负债表项目
单位：元

项目2023年 9 月 30 日2023年 1月 1日变动比例变动说明
交易性金融资产492,548,372.91338,662,097.6645.44%主要原因是：同歌一期 基金对外投资等增加
应收票据143,373,342.7525,847,492.24454.69%主要原因是：公司持有 的未到期应收票据增加
应收款项融资9,749,356.3522,375,874.12-56.43%主要原因是：公司以公 允价值计量且其变动计 入其他综合收益核算的 应收票据减少
预付款项248,618,792.0750,656,153.43390.80%主要原因是：预付供应 商材料款增加
一年内到期的非流动资产350,402,263.8970,302,566.25398.42%主要原因是：一年内到 期的大额存单增加
长期股权投资942,604,246.80361,008,671.83161.10%主要原因是：公司增加 了对产业链相关企业的 长期股权投资
交易性金融负债121,648,082.01202,293,742.46-39.87%主要原因是：公司外汇 相关业务按公允价值重 新计量后导致交易性金 融负债减少
应付职工薪酬616,968,211.831,039,571,778.39-40.65%主要原因是：报告期 内，公司完成了 2022 年度奖金的发放
应交税费146,421,188.11284,911,767.58-48.61%主要原因是：应交企业 所得税减少
其他流动负债8,386,341.684,252,178.6097.22%主要原因是：报告期 内，公司待转销项税增 加
长期借款6,241,672,764.012,206,000,000.00182.94%主要原因是：报告期 内，公司优化贷款结 构，取得的长期借款增 加
其他非流动负债275,038,300.26172,261,037.3959.66%主要原因是：同歌一期 基金新收到投资款
库存股100,875,555.702,291,973,146.75-95.60%主要原因是：公司已回 购的股份过户至公司员 工持股计划所致
其他综合收益12,258,570.44122,377,334.36-89.98%主要原因是：公司其他 权益工具投资公允价值 变动
2、 利润表项目
单位：元

项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比例变动说明
财务费用160,284,461.77-57,077,271.90-380.82%主要原因是：公司借款增加使得利息支出增 加，同时汇率波动导致汇兑收益减少
投资收益-73,454,802.90271,835,131.47-127.02%主要原因是：去年同期处置长期股权投资产 生的投资收益较大及本期外汇衍生品处置损 失增加
公允价值变动收益82,480,763.93-91,196,237.27-190.44%主要原因是：公司外汇衍生品公允价值变动 收益增加
信用减值损失-24,563,484.02-56,346,889.21-56.41%主要原因是：公司计提的应收款项减值准备 减少
资产减值损失-200,692,426.47-226,867,887.95-11.54%主要原因是：公司计提的存货跌价准备减少
资产处置收益-3,371,630.26-24,448,206.34-86.21%主要原因是：固定资产处置损失减少
营业外收入25,788,540.2012,009,453.76114.74%主要原因是：无法支付的款项及收取的违约 金增加
营业外支出92,511,935.9150,694,461.5282.49%主要原因是：公司非流动资产报废损失增加
所得税费用-203,434,920.29343,502,507.56-159.22%主要原因是：利润总额减少，同时本期确认 的递延所得税资产增加
3、 现金流量表项目
单位：元

项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比例变动说明
筹资活动产生的现金流量净额2,750,446,961.904,444,826,209.65-38.12%主要原因是：报告期内，公司新 增借款比去年同期减少
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数486,286报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）0　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售 条件的股份 数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
歌尔集团有限公司境内非国有 法人14.84%507,680,170　　　
姜滨境内自然人8.40%287,397,406215,548,054　　
姜龙境内自然人7.32%250,345,197187,758,898质押65,000,000
香港中央结算有限公司境外法人2.58%88,187,532　　　
中国证券金融股份有限 公司其他2.43%83,044,011　　　
歌尔股份有限公司－“家 园 6号”员工持股计划其他1.97%67,338,040　　　
皮涛涛境内自然人0.54%18,407,024　　　
胡双美境内自然人0.47%16,200,000　　　
中国工商银行股份有限 公司－华泰柏瑞沪深 300交易型开放式指数 证券投资基金其他0.45%15,386,193　　　
中国银行股份有限公司 －华夏中证 5G通信主 题交易型开放式指数证 券投资基金其他0.38%13,089,378　　　
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
歌尔集团有限公司507,680,170人民币普通股507,680,170　　　
香港中央结算有限公司88,187,532人民币普通股88,187,532　　　
中国证券金融股份有限公司83,044,011人民币普通股83,044,011　　　
姜滨71,849,352人民币普通股71,849,352　　　
歌尔股份有限公司－“家园 6号”员工持 股计划67,338,040人民币普通股67,338,040　　　
姜龙62,586,299人民币普通股62,586,299　　　
皮涛涛18,407,024人民币普通股18,407,024　　　
胡双美16,200,000人民币普通股16,200,000　　　
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞 沪深 300交易型开放式指数证券投资基 金15,386,193人民币普通股15,386,193　　　
中国银行股份有限公司－华夏中证 5G通 信主题交易型开放式指数证券投资基金13,089,378人民币普通股13,089,378　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明姜滨与胡双美为夫妻关系；姜滨与姜龙为兄弟关系；歌尔集团 有限公司为姜滨、姜龙控制的公司。歌尔集团有限公司、姜 滨、姜龙、胡双美构成一致行动关系。公司未知其他前十名股 东之间是否存在关联关系或一致行动关系。　　　　　
前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）公司控股股东歌尔集团有限公司期末持有的股份数量中包括通 过西南证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有的 150,000,000 股。皮涛涛通过融资融券账户持有公司普通股股 份 15,762,700股。　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司已根据相关法规要求对公司报告期内发生事项在巨潮资讯网、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券
日报》披露，除此之外，无其他重大事项。





四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：歌尔股份有限公司
2023年 09月 30日

项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动资产：　　
货币资金12,803,403,724.0512,682,871,091.80
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产492,548,372.91338,662,097.66
衍生金融资产　　
应收票据143,373,342.7525,847,492.24
应收账款17,041,862,838.2914,396,180,782.93
应收款项融资9,749,356.3522,375,874.12
预付款项248,618,792.0750,656,153.43
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款88,677,101.2096,442,803.18
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货14,244,838,982.5717,348,670,744.58
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产350,402,263.8970,302,566.25
其他流动资产467,511,122.25530,991,435.56
流动资产合计45,890,985,896.3345,563,001,041.75
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资942,604,246.80361,008,671.83
其他权益工具投资597,415,135.03699,249,262.24
其他非流动金融资产293,286,848.85318,661,575.31
投资性房地产　　
固定资产21,406,957,911.9421,459,756,268.25
在建工程2,385,212,863.292,424,443,775.33
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产492,912,307.99580,175,922.73
无形资产3,162,973,795.802,720,793,670.68
开发支出343,840,291.14361,178,111.91
商誉16,859,185.0816,859,185.08
长期待摊费用308,016,624.73337,561,524.06
递延所得税资产1,593,751,935.101,430,454,643.55
其他非流动资产937,499,187.06964,135,835.23
非流动资产合计32,481,330,332.8131,674,278,446.20
资产总计78,372,316,229.1477,237,279,487.95
项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
流动负债：　　
短期借款6,412,699,375.077,120,846,026.67
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债121,648,082.01202,293,742.46
衍生金融负债　　
应付票据4,937,167,501.594,850,498,246.08
应付账款23,082,481,296.0525,748,758,270.19
预收款项　　
合同负债2,381,178,565.272,295,347,547.31
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬616,968,211.831,039,571,778.39
应交税费146,421,188.11284,911,767.58
其他应付款73,820,726.8678,974,306.79
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债983,766,326.391,095,618,327.74
其他流动负债8,386,341.684,252,178.60
流动负债合计38,764,537,614.8642,721,072,191.81
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款6,241,672,764.012,206,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债414,804,520.71470,704,507.75
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益545,300,122.05532,374,144.38
递延所得税负债701,862,249.01875,265,722.52
其他非流动负债275,038,300.26172,261,037.39
非流动负债合计8,178,677,956.044,256,605,412.04
负债合计46,943,215,570.9046,977,677,603.85
所有者权益：　　
股本3,420,403,200.003,420,403,200.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积8,826,424,131.3210,280,659,251.03
减：库存股100,875,555.702,291,973,146.75
其他综合收益12,258,570.44122,377,334.36
专项储备　　
盈余公积1,446,536,121.511,446,536,121.51
一般风险准备6,081,200.006,081,200.00
未分配利润17,061,169,470.4316,509,551,595.59
归属于母公司所有者权益合计30,671,997,138.0029,493,635,555.74
少数股东权益757,103,520.24765,966,328.36
所有者权益合计31,429,100,658.2430,259,601,884.10
项目2023年 9月 30日2023年 1月 1日
负债和所有者权益总计78,372,316,229.1477,237,279,487.95
法定代表人：姜滨 主管会计工作负责人：李永志 会计机构负责人：李永志
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入73,947,827,669.9874,152,750,058.97
其中：营业收入73,947,827,669.9874,152,750,058.97
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本73,206,933,749.9970,051,229,956.43
其中：营业成本67,733,438,783.6064,410,236,997.39
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加167,200,282.58168,582,981.87
销售费用404,560,302.55391,091,208.35
管理费用1,398,583,073.341,647,197,784.41
研发费用3,342,866,846.153,491,198,256.31
财务费用160,284,461.77-57,077,271.90
其中：利息费用386,293,046.12211,601,359.11
利息收入197,885,942.43121,931,918.18
加：其他收益215,828,859.59280,002,678.96
投资收益（损失以“－”号填 列）-73,454,802.90271,835,131.47
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-21,630,445.11288,623,354.04
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益-5,708,383.19-11,844,076.30
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）82,480,763.93-91,196,237.27
信用减值损失（损失以“-”号填 列）-24,563,484.02-56,346,889.21
资产减值损失（损失以“-”号填 列）-200,692,426.47-226,867,887.95
资产处置收益（损失以“-”号填 列）-3,371,630.26-24,448,206.34
三、营业利润（亏损以“－”号填列）737,121,199.864,254,498,692.20
加：营业外收入25,788,540.2012,009,453.76
项目本期发生额上期发生额
减：营业外支出92,511,935.9150,694,461.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）670,397,804.154,215,813,684.44
减：所得税费用-203,434,920.29343,502,507.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列）873,832,724.443,872,311,176.88
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）873,832,724.443,872,311,176.88
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）892,134,169.743,840,108,190.23
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）-18,301,445.3032,202,986.65
六、其他综合收益的税后净额-107,453,439.67250,107,017.56
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-110,118,763.92235,964,008.39
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-91,364,648.3611,381,608.31
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动-91,364,648.3611,381,608.31
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-18,754,115.56224,582,400.08
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-18,754,115.56224,582,400.08
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额2,665,324.2514,143,009.17
七、综合收益总额766,379,284.774,122,418,194.44
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额782,015,405.824,076,072,198.62
（二）归属于少数股东的综合收益 总额-15,636,121.0546,345,995.82
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.261.15
（二）稀释每股收益0.261.15
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：姜滨 主管会计工作负责人：李永志 会计机构负责人：李永志
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金53,636,872,992.4561,202,085,873.23
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还1,557,025,220.912,199,169,891.88
收到其他与经营活动有关的现金1,783,616,126.821,885,125,406.70
经营活动现金流入小计56,977,514,340.1865,286,381,171.81
购买商品、接受劳务支付的现金43,665,240,259.9451,699,975,704.36
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金6,851,864,428.316,672,866,400.33
支付的各项税费727,402,437.07659,963,013.02
支付其他与经营活动有关的现金2,331,909,117.962,693,433,446.64
经营活动现金流出小计53,576,416,243.2861,726,238,564.35
经营活动产生的现金流量净额3,401,098,096.903,560,142,607.46
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金3,303,080,148.39789,023,348.24
取得投资收益收到的现金44,852,805.56172,643,905.71
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额247,975,466.2524,847,224.71
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额2,205,000.00　
收到其他与投资活动有关的现金29,980,744.3520,554,288.63
投资活动现金流入小计3,628,094,164.551,007,068,767.29
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金5,417,856,408.216,528,263,663.46
投资支付的现金4,949,264,564.081,077,272,722.88
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计10,367,120,972.297,605,536,386.34
投资活动产生的现金流量净额-6,739,026,807.74-6,598,467,619.05
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　441,205,825.48
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　345,899,136.25
取得借款收到的现金21,134,415,589.1623,713,037,075.13
收到其他与筹资活动有关的现金2,596,427,381.581,603,470,826.05
筹资活动现金流入小计23,730,842,970.7425,757,713,726.66
项目本期发生额上期发生额
偿还债务支付的现金18,046,604,277.9418,549,895,273.58
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金664,345,722.43874,332,849.33
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　23,530,393.54
支付其他与筹资活动有关的现金2,269,446,008.471,888,659,394.10
筹资活动现金流出小计20,980,396,008.8421,312,887,517.01
筹资活动产生的现金流量净额2,750,446,961.904,444,826,209.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响36,957,023.01544,647,051.67
五、现金及现金等价物净增加额-550,524,725.931,951,148,249.73
加：期初现金及现金等价物余额10,799,993,468.819,137,900,902.04
六、期末现金及现金等价物余额10,249,468,742.8811,089,049,151.77
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用
调整情况说明
2022年 11月 30日，财政部发布了《企业会计准则解释第 16号》（财会[2022]31号）（以下简称“本解释”），其中
“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023年 1月 1日起施行。

对于在首次施行本解释的财务报表列报最早期间的期初因适用本解释的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产产
生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照本解释和《企业会计准则第 18号——所得税》的规定，将累
积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

因执行本解释未对公司财务报表产生重大影响，不对以前年度财务报表进行追溯调整。

上述会计政策变更对 2023年 1月 1日财务报表的影响如下：
合并资产负债表
单位：元

项目2022年 12月 31日2023年 1月 1日调整数
递延所得税资产1,369,530,623.511,430,454,643.5560,924,020.04
递延所得税负债816,118,632.40875,265,722.5259,147,090.12
未分配利润16,507,798,239.3416,509,551,595.591,753,356.25
少数股东权益765,942,754.69765,966,328.3623,573.67
（未完）
各版头条