[三季报]益客食品(301116):2023年三季度报告

 时间：2023年10月27日 05:47:12 中财网

原标题:益客食品:2023年三季度报告

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2023-107 江苏益客食品集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
单位：元

　本报告期本报告期比上年同 期增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）5,738,762,266.029.65%16,572,445,076.1924.50%
归属于上市公司股东的净 利润（元）-84,023,257.71-218.05%-5,378,927.9184.18%
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元）-87,573,762.81-223.62%-19,210,536.42-54.19%
经营活动产生的现金流量 净额（元）----392,980,775.60387.00%
基本每股收益（元/股）-0.19-205.56%-0.0187.50%
稀释每股收益（元/股）-0.19-205.56%-0.0187.50%
加权平均净资产收益率-4.39%-9.08%-0.28%2.15%
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）5,074,322,881.794,902,992,094.673.49%　
归属于上市公司股东的所 有者权益（元）1,921,507,291.971,955,474,793.69-1.74%　
（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分）419,890.82842.63非流动资产处置损益
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外）3,693,492.8914,930,282.59计入当期损益的政府补助
委托他人投资或管理资产的损益47,931.67368,686.39银行理财收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益-244,129.98-244,129.98交易性金融资产公允价值变 动损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-203,972.54-625,320.71其他营业外收支项目
减：所得税影响额77,172.84246,486.42　
少数股东权益影响额（税后）85,534.92352,265.99　
合计3,550,505.1013,831,608.51--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表 单位：元

项目2023年9月30日2023年1月1日变动备注
预付款项82,328,056.5236,813,507.78123.64%主要系期末预付原料款增加所致
在建工程23,985,679.7270,402,980.03-65.93%主要系本期新建生产车间及配套转固所致
生产性生物资产176,672,978.08112,841,714.6756.57%主要系新场投产，育成期转产蛋期批次增加所 致
预收款项855,150.0067,500.001166.89%主要系预收租赁费增加所致
合同负债34,131,651.1022,580,235.7351.16%主要系期末预收货款增加所致
一年内到期的非流动 负债80,229,089.09125,183,407.18-35.91%主要系期末一年内到期的长期借款减少所致
其他流动负债2,975,562.251,658,704.9379.39%主要系期末与预收货款相关的待抵扣进项税额 增加所致

2、损益表 单位：元

项目本期发生额上期发生额变动备注
销售费用82,114,903.4356,236,467.6746.02%主要系本期薪酬、差旅等人员费用增加及销售 场地租赁费用增加所致
管理费用223,525,214.88171,022,807.2230.70%主要系本期管理人员薪酬，咨询服务费增加所 致
投资收益（损失以“－” 号填列）368,686.39894,927.53-58.80%主要系本期确认权益投资形成损失所致
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）-244,129.98146,226.41-266.95%主要系本期银行理财业务规模减少所致
资产处置收益（损失以 “-”号填列）675,388.2865,445.70931.98%主要系租赁合同到期使用权资产处置收益较大 所致
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）17,000,884.50-22,490,326.25175.59%主要系本期禽苗等业务板块毛利率提高所致
减：营业外支出3,063,174.494,499,264.76-31.92%主要系上期因市场因素报废禽苗金额较大所致
四、利润总额（亏损总额 以“－”号填列）16,298,674.04-23,842,687.80168.36%主要系本期禽苗等业务板块毛利率提高所致
减：所得税费用2,375,133.875,229,196.88-54.58%主要系本期免税业务板块盈利增加所致。
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）13,923,540.17-29,071,884.68147.89%主要系本期禽苗等业务板块毛利率提高所致

3、现金流量表 单位：元

项目本期发生额上期发生额变动备注
收到的税费返还130,245.5635,761,252.89-99.64%本期收到的税费返还减少所致
收到其他与经营活动有关 的现金153,395,333.3473,488,268.45108.73%本期收到押金、往来款等与经营相关款项增 加所致
支付其他与经营活动有关 的现金210,833,432.5680,854,285.45160.76%本期支付的费用及押金等往来款项增加所致
经营活动产生的现金流量 净额392,980,775.60-136,927,988.60387.00%主要系本期毛利增加所致
收回投资收到的现金60,000,000.0020,000,000.00200.00%本期赎回到期的银行理财增加所致
取得投资收益收到的现金616,232.701,019,090.81-39.53%本期取得的理财收益收现减少所致
投资活动现金流入小计61,004,056.9821,336,476.30185.91%本期赎回到期的银行理财增加所致
购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 金327,704,362.52243,218,562.4234.74%本期长期资产投资支付的现金增加所致
吸收投资收到的现金4,500,000.00464,136,744.00-99.03%系去年公司IPO收到投资金额大所致
筹资活动现金流入小计896,710,555.561,402,076,744.00-36.04%系去年公司IPO收到投资金额大所致
支付其他与筹资活动有关 的现金72,153,941.4751,963,762.8738.85%本期支付的资产租赁费用增加所致
筹资活动产生的现金流量 净额-31,266,969.42443,747,479.20-107.05%系去年公司IPO收到投资金额大所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数14,442报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
江苏益客农牧 投资有限公司境内非国有法人70.11%314,772,806314,772,806　　
中央企业乡村 产业投资基金 股份有限公司国有法人4.09%18,367,3470　　
青岛运生股权 投资合伙企业 （普通合伙）境内非国有法人2.41%10,841,4640　　
宿迁久德股权 投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法人2.16%9,718,6109,718,610　　
宿迁丰泽股权 投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法人1.78%7,987,3607,987,360　　
广州越秀产业 投资基金管理 股份有限公司其他1.64%7,346,9390　　
－广州立创四 号实业投资合 伙企业（有限 合伙）　　　　　　
浙商银行股份 有限公司－国 泰中证畜牧养 殖交易型开放 式指数证券投 资基金其他0.52%2,317,1650　　
宿迁鸿著股权 投资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法人0.39%1,770,5970　　
中信证券－中 国银行－中信 证券益客食品 员工参与创业 板战略配售集 合资产管理计 划其他0.39%1,754,3850　　
杭州毕瑞驰投 资合伙企业 （有限合伙）境内非国有法人0.30%1,366,7630　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
中央企业乡村产业投资基金股份 有限公司18,367,347人民币普通股18,367,347　　　
青岛运生股权投资合伙企业（普 通合伙）10,841,464人民币普通股10,841,464　　　
广州越秀产业投资基金管理股份 有限公司－广州立创四号实业投 资合伙企业（有限合伙）7,346,939人民币普通股7,346,939　　　
浙商银行股份有限公司－国泰中 证畜牧养殖交易型开放式指数证 券投资基金2,317,165人民币普通股2,317,165　　　
宿迁鸿著股权投资合伙企业（有 限合伙）1,770,597人民币普通股1,770,597　　　
中信证券－中国银行－中信证券 益客食品员工参与创业板战略配 售集合资产管理计划1,754,385人民币普通股1,754,385　　　
杭州毕瑞驰投资合伙企业（有限 合伙）1,366,763人民币普通股1,366,763　　　
谢卫青1,263,877人民币普通股1,263,877　　　
#青岛君厚私募基金管理有限公司 －君厚知存价值共享私募证券投 资基金1,033,200人民币普通股1,033,200　　　
香港中央结算有限公司739,151人民币普通股739,151　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明1、江苏益客农牧投资有限公司、宿迁久德股权投资合伙企业（有 限合伙）及宿迁丰泽股权投资合伙企业（有限合伙）均为实际控制 人田立余所控制，田立余另持有宿迁鸿著股权投资合伙企业（有限 合伙）33.33%的权益份额。 2、除上述关联关系外，公司未知其他股东是否存在关联关系或一 致行动关系。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）1、#青岛君厚私募基金管理有限公司－君厚知存价值共享私募证券 投资基金普通证券账户持股数量为950,617股，信用账户持股数量 为 82,583股，合计持股数量1,033,200股。　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加 限售股数期末限售股 数限售原因拟解除限售日期
江苏益客农牧投资 有限公司314,772,80600314,772,806首发前限 售股2025年1月18日
宿迁久德股权投资 合伙企业（有限合 伙）9,718,610009,718,610首发前限 售股2025年1月18日
宿迁丰泽股权投资 合伙企业（有限合 伙）7,987,360007,987,360首发前限 售股2025年1月18日
中央企业乡村产业 投资基金股份有限 公司18,367,34718,367,34700首发前限 售股2023年1月18日
青岛运生股权投资 合伙企业(普通合 伙)12,711,86412,711,86400首发前限 售股2023年1月18日
中信证券投资有限 公司12,232,65312,232,65300首发前限 售股2023年1月18日
广州越秀产业投资 基金管理股份有限 公司-广州立创四 号实业投资合伙企 业(有限合伙)7,346,9397,346,93900首发前限 售股2023年1月18日
金石坤享股权投资 (杭州)合伙企业 (有限合伙)6,134,6946,134,69400首发前限 售股2023年1月18日
云南和源生物医药 产业发展股权投资 基金合伙企业(有 限合伙)5,084,7455,084,74500首发前限 售股2023年1月18日
杭州毕易食投资合 伙企业(有限合伙)3,813,5593,813,55900首发前限 售股2023年1月18日
新余抱朴投资管理 合伙企业（有限合 伙）2,360,7962,360,79600首发前限 售股2023年1月18日
杭州毕瑞驰投资合 伙企业（有限合 伙）1,779,6631,779,66300首发前限 售股2023年1月18日
宿迁鸿著股权投资 合伙企业（有限合 伙）1,770,5971,770,59700首发前限 售股2023年1月18日
中信证券－中国银 行－中信证券益客 食品员工参与创业 板战略配售集合资 产管理计划1,754,3851,754,38500首发战略 配售限售 股2023年1月18日
合计405,836,01873,357,2420332,478,776----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏益客食品集团股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金363,683,368.90332,069,868.26
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　20,244,129.98
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款524,815,478.99543,664,540.55
应收款项融资　　
预付款项82,328,056.5236,813,507.78
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款23,722,911.9021,058,221.01
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,232,334,055.751,319,685,042.20
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产110,830,740.2099,253,625.15
流动资产合计2,337,714,612.262,372,788,934.93
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资2,994,787.02　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产828,526.55919,358.40
固定资产1,543,643,216.221,449,954,887.12
在建工程23,985,679.7270,402,980.03
生产性生物资产176,672,978.08112,841,714.67
油气资产　　
使用权资产547,710,020.04438,797,836.48
无形资产242,039,812.35246,892,880.49
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用164,593,418.80180,747,307.08
递延所得税资产1,361,806.841,827,754.17
其他非流动资产32,778,023.9127,818,441.30
非流动资产合计2,736,608,269.532,530,203,159.74
资产总计5,074,322,881.794,902,992,094.67
流动负债：　　
短期借款1,047,959,164.23877,994,457.32
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款791,695,696.38818,652,053.45
预收款项855,150.0067,500.00
合同负债34,131,651.1022,580,235.73
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬124,212,820.78110,582,448.50
应交税费11,473,725.9310,839,549.61
其他应付款94,292,723.78107,052,636.74
其中：应付利息　　
应付股利250,000.00　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债80,229,089.09125,183,407.18
其他流动负债2,975,562.251,658,704.93
流动负债合计2,187,825,583.542,074,610,993.46
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款286,750,467.20285,367,670.06
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债487,609,758.34404,607,046.80
长期应付款315,295.35309,161.43
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益112,464,867.11119,991,813.32
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计887,140,388.00810,275,691.61
负债合计3,074,965,971.542,884,886,685.07
所有者权益：　　
股本448,979,593.00448,979,593.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积703,978,327.89710,116,922.05
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积53,372,145.5753,373,145.57
一般风险准备　　
未分配利润715,177,225.51743,005,133.07
归属于母公司所有者权益合计1,921,507,291.971,955,474,793.69
少数股东权益77,849,618.2862,630,615.91
所有者权益合计1,999,356,910.252,018,105,409.60
负债和所有者权益总计5,074,322,881.794,902,992,094.67

法定代表人：田立余 主管会计工作负责人：陈洪永 会计机构负责人：陈洪永

2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入16,572,445,076.1913,311,590,128.45
其中：营业收入16,572,445,076.1913,311,590,128.45
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本16,507,601,164.8413,289,650,380.53
其中：营业成本16,113,037,675.9812,970,890,540.16
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加22,650,671.0217,752,251.57
销售费用82,114,903.4356,236,467.67
管理费用223,525,214.88171,022,807.22
研发费用16,375,391.1320,297,229.00
财务费用49,897,308.4053,451,084.91
其中：利息费用51,563,041.6256,283,010.11
利息收入2,371,345.073,335,599.05
加：其他收益8,912,626.698,521,840.89
投资收益（损失以“－”号填 列）368,686.39894,927.53
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）-244,129.98146,226.41
信用减值损失（损失以“-”号-7,481,809.79-5,882,774.33
填列）　　
资产减值损失（损失以“-”号 填列）-50,073,788.44-48,175,740.37
资产处置收益（损失以“-”号 填列）675,388.2865,445.70
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）17,000,884.50-22,490,326.25
加：营业外收入2,360,964.033,146,903.21
减：营业外支出3,063,174.494,499,264.76
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）16,298,674.04-23,842,687.80
减：所得税费用2,375,133.875,229,196.88
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）13,923,540.17-29,071,884.68
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）13,923,540.17-29,071,884.68
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）-5,378,927.91-34,010,516.90
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）19,302,468.084,938,632.22
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额13,923,540.17-29,071,884.68
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额-5,378,927.91-34,010,516.90
（二）归属于少数股东的综合收益 总额19,302,468.084,938,632.22
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.01-0.08
（二）稀释每股收益-0.01-0.08
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：田立余 主管会计工作负责人：陈洪永 会计机构负责人：陈洪永

3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金15,782,691,717.0312,362,767,203.01
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还130,245.5635,761,252.89
收到其他与经营活动有关的现金153,395,333.3473,488,268.45
经营活动现金流入小计15,936,217,295.9312,472,016,724.35
购买商品、接受劳务支付的现金14,153,996,938.8411,567,513,626.97
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,138,762,044.37930,019,231.79
支付的各项税费39,644,104.5630,557,568.74
支付其他与经营活动有关的现金210,833,432.5680,854,285.45
经营活动现金流出小计15,543,236,520.3312,608,944,712.95
经营活动产生的现金流量净额392,980,775.60-136,927,988.60
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金60,000,000.0020,000,000.00
取得投资收益收到的现金616,232.701,019,090.81
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额387,824.28317,385.49
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计61,004,056.9821,336,476.30
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金327,704,362.52243,218,562.42
投资支付的现金63,400,000.0060,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计391,104,362.52303,218,562.42
投资活动产生的现金流量净额-330,100,305.54-281,882,086.12
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金4,500,000.00464,136,744.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金4,500,000.00　
取得借款收到的现金892,210,555.56937,940,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计896,710,555.561,402,076,744.00
偿还债务支付的现金787,910,000.00842,420,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金67,913,583.5163,945,501.93
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润11,176,655.957,302,139.06
支付其他与筹资活动有关的现金72,153,941.4751,963,762.87
筹资活动现金流出小计927,977,524.98958,329,264.80
筹资活动产生的现金流量净额-31,266,969.42443,747,479.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额31,613,500.6424,937,404.48
加：期初现金及现金等价物余额331,792,218.26396,999,826.14
六、期末现金及现金等价物余额363,405,718.90421,937,230.62
（未完）
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