[三季报]大唐发电(601991):大唐发电2023年第三季度报告

时间：2023年10月27日 06:39:01 中财网

原标题:大唐发电:大唐发电2023年第三季度报告

证券代码：601991 证券简称：大唐发电

大唐国际发电股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：千元 币种：人民币

项目	本报告期	上年同期		本报告 期比上 年同期 增减变 动幅度 (%)	年初至报告 期末	上年同期	年初至 报告期 末比上 年同期 增减变 动幅度 (%)
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入	32,417,548	31,651,517	31,651,517	2.42	90,619,383	87,249,372	87,249,372	3.86
归属于上市 公司股东的 净利润	1,318,126	-635,584	-635,584	307.39	2,835,405	764,178	763,672	271.29
归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润	918,565	-842,013	-842,013	209.09	2,189,545	292,236	291,730	650.54
经营活动产 生的现金流 量净额	不适用	不适用	不适用	不适用	17,390,633	18,905,412	18,905,412	-8.01
基本每股收 益（元/ 股）	0.0478	-0.0509	-0.0509	193.91	0.0876	-0.0148	-0.0149	687.92
稀释每股收 益（元/ 股）	0.0478	-0.0509	-0.0509	193.91	0.0876	-0.0148	-0.0149	687.92
加权平均净 资产收益率 （%）	3.04	-3.14	-3.14	增加 6.20个 百分点	5.66	-0.93	-0.93	增加 6.59个 百分点
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度 末增减变动幅度(%)
		调整前	调整后	调整后
总资产	301,012,271	305,052,475	305,132,264	-1.35
归属于上市 公司股东的 所有者权益	78,888,273	62,616,466	62,609,195	26.00

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
按照财政部发布的“关于印发《企业会计准则解释第 16 号》的通知”（财会[2022]31 号）， 关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的规定，对期初及上年同期数进行追溯调整。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：千元 币种：人民币

项目	本报告期 金额	年初至报告 期末金额	说明
非流动性资产处置损益	343,066	344,411	主要是大唐安徽发电有限公司 处置淮南洛能发电公司部分股 权收益，以及其他闲置资产处 置收益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外	20,697	158,078
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益		63,454
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值 准备转回		70,439
对外委托贷款取得的损益	11,733	31,810
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,981	60,292
减：所得税影响额	-10,432	29,037
少数股东权益影响额（税后）	-11,652	53,587
合计	399,561	645,860

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
主要会计数据和财务指标：
归属于上市公司股东的净利润_ 年初至报告期末	271.29	主要是本期单位燃料成本同比降低，以及 发电量实现上涨,影响利润同比增加
归属于上市公司股东的净利润_ 本报告期	307.39	主要是本期单位燃料成本同比降低，以及 发电量实现上涨,影响利润同比增加
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润_年初至报 告期末	650.54	主要是本期单位燃料成本同比降低，以及 发电量实现上涨,影响利润同比增加
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润_本报告期	209.09	主要是本期单位燃料成本同比降低，以及 发电量实现上涨,影响利润同比增加
基本每股收益_年初至报告期末	687.92	主要是本期单位燃料成本同比降低，以及 发电量实现上涨,影响利润同比增加
基本每股收益_本报告期	193.91	主要是本期单位燃料成本同比降低，以及 发电量实现上涨,影响利润同比增加
稀释每股收益_年初至报告期末	687.92	主要是本期单位燃料成本同比降低，以及 发电量实现上涨,影响利润同比增加
稀释每股收益_本报告期	193.91	主要是本期单位燃料成本同比降低，以及 发电量实现上涨,影响利润同比增加
资产负债表主要数据：
应收款项融资_本报告期末	-96.41	主要是本公司之子公司销售票据结算减少 所致
长期应收款_本报告期末	-30.95	主要是本期融资借款保证金减少所致
使用权资产_本报告期末	38.70	主要是本期新租入设备等资产所致
短期借款 _本报告期末	-31.07	主要是本期偿还短期借款所致
合同负债_本报告期末	-41.89	主要是由于供暖季结束，本公司之子公司 预收热费减少所致
其他流动负债_本报告期末	-37.90	主要是本期偿还短期应付债券所致
应付债券_本报告期末	-49.32	主要是本期偿还债券以及一年内到期部分 重分类至一年内到期的非流动负债所致
其他权益工具_本报告期末	41.66	主要是本期发行永续债所致
利润表主要数据：
资产处置收益_年初至报告期末	630.63	主要是本公司之子公司大唐安徽发电有限 公司处置厂区闲置资产收益所致
营业外支出_年初至报告期末	69.15	主要是本公司之子公司增加碳履约支出及 碳交易服务费所致
现金流量表主要数据：
筹资活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末	31.84	主要是本期新增基建项目导致融资增加所 致

二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	186,967	报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）	/
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股比 例(%)	持有有限 售条件股 份数量	质押、标记或冻结情况
					股份 状态	数量
中国大唐集团有限公司	国有法人	6,540,706,520	35.34	0	未知	49,000,000
HKSCC NOMINEES LIMITED	境外法人	6,084,704,247	32.88	0	质押	3,275,623,820
河北建设投资集团有限责任公司	国有法人	1,281,872,927	6.93	0	无	0
天津市津能投资有限公司	国有法人	1,214,966,500	6.57	0	无	0
北京能源集团有限责任公司	国有法人	347,230,937	1.88	0	无	0
香港中央结算有限公司	境外法人	115,301,887	0.62	0	无	0
中国工商银行股份有限公司－交银施 罗德趋势优先混合型证券投资基金	其他	64,935,100	0.35	0	无	0
交通银行股份有限公司－永赢长远价 值混合型证券投资基金	其他	35,290,100	0.19	0	无	0
倪晶	境内自然 人	30,245,200	0.16	0	无	0
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金	其他	27,088,269	0.15	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
中国大唐集团有限公司	6,540,706,520	人民币普 通股	6,540,706,520
HKSCC NOMINEES LIMITED	6,084,704,247	境外上市 外资股	6,084,704,247
河北建设投资集团有限责任公司	1,281,872,927	人民币普 通股	1,281,872,927
天津市津能投资有限公司	1,214,966,500	人民币普 通股	1,214,966,500
北京能源集团有限责任公司	347,230,937	人民币普 通股	347,230,937
香港中央结算有限公司	115,301,887	人民币普 通股	115,301,887
中国工商银行股份有限公司－交银施 罗德趋势优先混合型证券投资基金	64,935,100	人民币普 通股	64,935,100
交通银行股份有限公司－永赢长远价 值混合型证券投资基金	35,290,100	人民币普 通股	35,290,100
倪晶	30,245,200	人民币普 通股	30,245,200
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开放式指数证券投资基金	27,088,269	人民币普 通股	27,088,269
上述股东关联关系或一致行动的说明	中国大唐集团有限公司之全资子公司中国大唐海外(香港)有限公司持有本公 司H股3,275,623,820股，约占公司总股本的17.70%，包含在香港中央结算 （代理人）有限公司（HKSCC NOMINEES LIMITED）持有股份中；中国大唐海 外(香港)有限公司已将其持有的本公司全部H股股份进行质押；中国大唐集 团有限公司控股子公司中国大唐集团财务有限公司持有本公司A股 8,238,600股；截至2023年9月30日，大唐集团及其子公司合计持有本公 司已发行股份9,824,568,940股，合计约占本公司已发行总股份的53.09%。
前10名股东及前10名无限售股东参 与融资融券及转融通业务情况说明 （如有）	截至2023 年9月30日，前10名股东及前10名无限售股东中倪晶通过信用 证券账户持有30,000,000股，约占公司总股本的0.16%。

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:大唐国际发电股份有限公司

单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2023年9月30日	2022年12月31日 (经重述)
流动资产：
货币资金	11,116,137	10,141,563
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	71,205	77,522
应收账款	18,178,130	18,059,107
应收款项融资	18,689	520,630
预付款项	4,145,626	5,159,414
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,680,559	2,247,905
其中：应收利息	89,814	86,451
应收股利	582,389	1,358,970
买入返售金融资产
存货	4,133,063	4,282,756
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	1,258	1,341
其他流动资产	2,589,911	2,599,003
流动资产合计	41,934,578	43,089,241
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	1,131,093	1,131,093
其他债权投资
长期应收款	59,262	85,828
长期股权投资	19,546,588	19,739,737
其他权益工具投资	877,670	1,133,858
其他非流动金融资产	4,097,445	4,033,991
投资性房地产	464,227	504,326
固定资产	186,531,502	191,387,438
在建工程	26,376,906	24,857,023
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,336,020	1,684,186
无形资产	4,373,857	4,459,920
开发支出	266,006	264,576
商誉	762,979	762,979
长期待摊费用	587,173	605,771
递延所得税资产	4,134,080	4,379,850
其他非流动资产	7,532,885	7,012,447
非流动资产合计	259,077,693	262,043,023
资产总计	301,012,271	305,132,264
流动负债：
短期借款	25,801,228	37,431,025
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,091,322	1,766,912
应付账款	19,967,813	26,586,252
预收款项	1,789	137
合同负债	860,645	1,481,026
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	206,598	152,793
应交税费	1,279,997	1,244,432
其他应付款	4,823,548	4,277,262
其中：应付利息
应付股利	562,914	486,560
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	20,241,458	24,189,229
其他流动负债	3,291,354	5,299,867
流动负债合计	77,565,752	102,428,935
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	116,874,785	108,721,962
应付债券	3,286,577	6,484,736
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,544,723	1,498,234
长期应付款	5,775,182	7,104,733
长期应付职工薪酬	7,003	8,414
预计负债	7,402	11,015
递延收益	1,701,244	1,828,056
递延所得税负债	749,410	741,842
其他非流动负债
非流动负债合计	129,946,326	126,398,992
负债合计	207,512,078	228,827,927
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	18,506,711	18,506,711
其他权益工具	49,359,219	34,844,222
其中：优先股
永续债	49,359,219	34,844,222
资本公积	6,155,997	6,112,393
减：库存股
其他综合收益	-550,456	-459,880
专项储备	825,892	498,748
盈余公积	16,043,233	16,043,234
一般风险准备
未分配利润	-11,452,323	-12,936,233
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	78,888,273	62,609,195
少数股东权益	14,611,920	13,695,142
所有者权益（或股东权益）合计	93,500,193	76,304,337
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	301,012,271	305,132,264

公司负责人：梁永磐 主管会计工作负责人：孙延文 会计机构负责人：赵薇
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：大唐国际发电股份有限公司
单位：千元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2023年前三季度（1-9月）	2022年前三季度 （1-9月）(经重述)
一、营业总收入	90,619,383	87,249,372
其中：营业收入	90,619,383	87,249,372
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	87,703,684	87,931,778
其中：营业成本	80,870,453	80,353,012
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	894,750	939,249
销售费用	89,916	85,703
管理费用	1,499,182	1,534,549
研发费用	6,367	8,150
财务费用	4,343,016	5,011,115
其中：利息费用	4,386,839	5,049,817
利息收入	69,828	69,513
加：其他收益	337,694	286,855
投资收益（损失以 “－”号填列）	1,782,616	1,472,474
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	1,426,209	1,268,378
以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以 “－”号填列）
净敞口套期收益（损失 以“-”号填列）
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）	63,454	210,115
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	1,000	-585
资产减值损失（损失以 “－”号填列）		-42
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	18,068	-3,405
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）	5,118,531	1,283,006
加：营业外收入	182,138	144,045
减：营业外支出	89,353	52,824
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	5,211,316	1,374,227
减：所得税费用	1,114,981	800,493
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）	4,096,335	573,734
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）	4,096,335	573,734
2.终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）	2,835,405	763,672
2.少数股东损益（净亏损 以“-”号填列）	1,260,930	-189,938
六、其他综合收益的税后净额	302,606	179,081
（一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额	306,300	181,709
1.不能重分类进损益的其 他综合收益	293,237	168,276
（1）重新计量设定受益计 划变动额
（2）权益法下不能转损益 的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公 允价值变动	293,237	168,276
（4）企业自身信用风险公 允价值变动
2.将重分类进损益的其他 综合收益	13,063	13,433
（1）权益法下可转损益的 其他综合收益	-1,445	-1,168
（2）其他债权投资公允价 值变动
（3）金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减 值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差 额	14,508	14,601
（7）其他
（二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额	-3,694	-2,628
七、综合收益总额	4,398,941	752,815
（一）归属于母公司所有者 的综合收益总额	3,141,705	945,381
（二）归属于少数股东的综 合收益总额	1,257,236	-192,566
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.0876	-0.0149
（二）稀释每股收益(元/股)	0.0876	-0.0149

公司负责人：梁永磐 主管会计工作负责人：孙延文 会计机构负责人：赵薇
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：大唐国际发电股份有限公司
单位：千元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2023年前三季度 （1-9月）	2022年前三季度 （1-9月）(经重述)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	101,071,199	99,476,204
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	640,462	2,610,334
收到其他与经营活动有关的现金	1,907,456	2,370,451
经营活动现金流入小计	103,619,117	104,456,989
购买商品、接受劳务支付的现金	73,216,163	72,512,935
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	5,749,467	5,741,267
支付的各项税费	4,886,686	5,076,498
支付其他与经营活动有关的现金	2,376,168	2,220,877
经营活动现金流出小计	86,228,484	85,551,577
经营活动产生的现金流量净额	17,390,633	18,905,412
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	587,385
取得投资收益收到的现金	3,065,753	865,544
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额	68,584	381,518
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额	14,969
收到其他与投资活动有关的现金	114,277	210,799
投资活动现金流入小计	3,850,968	1,457,861
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金	13,763,732	10,661,364
投资支付的现金	163,136	1,125,280
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额
支付其他与投资活动有关的现金	147,249	500,961
投资活动现金流出小计	14,074,117	12,287,605
投资活动产生的现金流量净额	-10,223,149	-10,829,744
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	17,917,865	13,113,772
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金	384,865	109,887
取得借款收到的现金	84,322,102	111,146,817
收到其他与筹资活动有关的现金	811,785	637,106
筹资活动现金流入小计	103,051,752	124,897,695
偿还债务支付的现金	95,152,397	109,192,752
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金	6,036,721	6,218,769
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润	571,502	406,781
支付其他与筹资活动有关的现金	7,839,609	18,254,782
筹资活动现金流出小计	109,028,727	133,666,303
筹资活动产生的现金流量净额	-5,976,975	-8,768,608
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响	-3,255	56,303
五、现金及现金等价物净增加额	1,187,254	-636,637
加：期初现金及现金等价物余额	9,532,755	11,065,023
六、期末现金及现金等价物余额	10,720,009	10,428,386

公司负责人：梁永磐 主管会计工作负责人：孙延文 会计机构负责人：赵薇

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 √适用 □不适用

调整当年年初财务报表的原因说明
按照财政部发布的“关于印发《企业会计准则解释第16号》的通知”（财会[2022]31号）中关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的规定，对期初及上年同期数进行追溯调整。

合并资产负债表
单位:千元 币种:人民币

项目	2022年12月31日	2023年1月1日 （经重述）	调整数
流动资产：
货币资金	10,141,563	10,141,563
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	77,522	77,522
应收账款	18,059,107	18,059,107
应收款项融资	520,630	520,630
预付款项	5,159,414	5,159,414
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,247,905	2,247,905
其中：应收利息	86,451	86,451
应收股利	1,358,970	1,358,970
买入返售金融资产
存货	4,282,756	4,282,756
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	1,341	1,341
其他流动资产	2,599,003	2,599,003
流动资产合计	43,089,241	43,089,241
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资	1,131,093	1,131,093
其他债权投资
长期应收款	85,828	85,828
长期股权投资	19,739,737	19,739,737
其他权益工具投资	1,133,858	1,133,858
其他非流动金融资产	4,033,991	4,033,991
投资性房地产	504,326	504,326
固定资产	191,387,438	191,387,438
在建工程	24,857,023	24,857,023
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,684,186	1,684,186
无形资产	4,459,920	4,459,920
开发支出	264,576	264,576
商誉	762,979	762,979
长期待摊费用	605,771	605,771
递延所得税资产	4,300,061	4,379,850	79,789
其他非流动资产	7,012,447	7,012,447
非流动资产合计	261,963,234	262,043,023	79,789
资产总计	305,052,475	305,132,264	79,789
流动负债：
短期借款	37,431,025	37,431,025
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	1,766,912	1,766,912
应付账款	26,586,252	26,586,252
预收款项	137	137
合同负债	1,481,026	1,481,026
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	152,793	152,793
应交税费	1,244,432	1,244,432
其他应付款	4,277,262	4,277,262
其中：应付利息
应付股利	486,560	486,560
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	24,189,229	24,189,229
其他流动负债	5,299,867	5,299,867
流动负债合计	102,428,935	102,428,935
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	108,721,962	108,721,962
应付债券	6,484,736	6,484,736
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,498,234	1,498,234
长期应付款	7,104,733	7,104,733
长期应付职工薪酬	8,414	8,414
预计负债	11,015	11,015
递延收益	1,828,056	1,828,056
递延所得税负债	654,699	741,842	87,143
其他非流动负债
非流动负债合计	126,311,849	126,398,992	87,143
负债合计	228,740,784	228,827,927	87,143
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	18,506,711	18,506,711
其他权益工具	34,844,222	34,844,222
其中：优先股
永续债	34,844,222	34,844,222
资本公积	6,112,393	6,112,393
减：库存股
其他综合收益	-459,880	-459,880
专项储备	498,748	498,748
盈余公积	16,043,234	16,043,234
一般风险准备
未分配利润	-12,928,962	-12,936,233	-7,271
归属于母公司所有者权益 （或股东权益）合计	62,616,466	62,609,195	-7,271
少数股东权益	13,695,225	13,695,142	-83
所有者权益（或股东权 益）合计	76,311,691	76,304,337	-7,354
负债和所有者权益（或 股东权益）总计	305,052,475	305,132,264	79,789

（未完）