[三季报]恒锋工具(300488):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 16:12:52 中财网

原标题:恒锋工具:2023年三季度报告

证券代码：300488 证券简称：恒锋工具 公告编号：2023-041 恒锋工具股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	139,649,993.90	7.00%	395,636,496.83	2.64%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	35,990,399.66	-2.79%	96,568,889.75	-9.89%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	33,518,207.55	1.40%	86,583,639.25	-9.29%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	95,918,435.98	-45.20%
基本每股收益（元/ 股）	0.2172	-2.78%	0.5829	-9.88%
稀释每股收益（元/ 股）	0.2172	-2.78%	0.5829	-9.88%
加权平均净资产收益 率	2.68%	-0.19%	7.33%	-1.21%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,550,165,495.26	1,546,582,000.60	0.23%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,347,196,496.18	1,273,699,257.91	5.77%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	187.01	378,623.05	固定资产处置收益。
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外）	2,524,495.02	9,309,129.21	本期政府补贴收入、递延 收益转入。
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益	504,301.60	2,081,614.59	理财产品投资收益、公允 价值变动损益。
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-120,271.95	-82,691.50
其他符合非经常性损益定义的损益 项目	21.17	57,655.66
减：所得税影响额	436,540.74	1,759,080.51
合计	2,472,192.11	9,985,250.50	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1.合并资产负债表项目

项目	期末余额	期初余额	变动幅度	变动原因
应收票据	13,170,688.65	23,507,795.73	-43.97%	因为：本期应收票据到期托收较多所 。
预付款项	11,529,375.48	31,033,087.76	-62.85%	因为：期初预付原材料货款对应原材料 期逐步到货所致。
其他权益工具投资	15,513,154.30	5,513,154.30	181.38%	因为：本期公司战略投资上海炬隆精密 具有限公司所致。
在建工程	43,830,719.30	19,726,641.10	122.19%	因为：本期采购机器设备及自制设备采 较多，尚未达到转固定资产条件所致。
应付票据	42,423,344.55	62,435,751.26	-32.05%	因为：本期应付票据到期兑付较多所 。
应交税费	12,335,471.79	31,545,707.96	-60.90%	因为：本期缴纳年初计提企业所得税较 所致。

2.合并年初到报告期末利润表项目

项目	本期发生数	上年同期数	变动幅度	变动原因
财务费用	-338,037.13	1,094,078.22	-130.90%	因为：本期银行借款利息支出减少所 。
投资收益	2,104,764.34	3,292,396.48	-36.07%	因为：本期理财收益下降及联营企业投 收益下降所致。
信用减值损失（损失以“- ”号填列）	-1,801,806.25	-1,059,489.71	70.06%	因为：本期应收账款增加，计提坏账准 增加所致。
资产处置收益（损失以“- ”号填列）	378,623.05	9,056.13	4080.85%	因为：本期出售旧机器设备收益增加所 。

3.合并年初到报告期末现金流量表项目

项目	本期发生数	上年同期数	变动幅度	变动原因
收到的税费返还	3,335,533.65	2,447,836.32	36.26%	因为：本期收到出口退税增加所致。
收到其他与经营活动有关 的现金	12,879,480.32	47,595,972.46	-72.94%	因为：上年同期政府补助收入较多，本 减少所致。
支付的各项税费	56,218,311.53	32,208,296.96	74.55%	因为：本期缴纳年初计提企业所得税较 所致。
收回投资收到的现金	-	3,136,000.00	-100.00%	因为：上年同期有股权转让所致。
取得投资收益收到的现金	1,844,737.22	2,703,752.98	-31.77%	因为：本期理财收益下降所致。
处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 金净额	661,000.41	201,000.00	228.86%	因为：本期处置固定资产增加所致。
收到其他与投资活动有关 的现金	308,692,461.56	514,220,030.94	-39.97%	因为：本期循环购买和赎回理财产品减 所致。
投资支付的现金	10,000,000.00	-	100.00%	因为：本期公司战略投资上海炬隆精密 具有限公司所致。
支付其他与投资活动有关 的现金	288,500,000.00	586,220,000.00	-50.79%	因为：本期循环购买和赎回理财产品减 所致。
取得借款收到的现金	27,000,000.00	47,000,000.00	-42.55%
偿还债务支付的现金	27,010,000.00	98,974,002.80	-72.71%	因为：上年同期偿还银行借款较多所 。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	13,446	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
恒锋控股有限公司	境内非国有法 人	49.43%	81,901,454.00
陈尔容	境内自然人	8.72%	14,441,872.00	10,831,404.00
陈子彦	境内自然人	8.72%	14,441,872.00	10,831,404.00
陈子怡	境内自然人	5.81%	9,627,915.00	7,220,936.00
郑国基	境外自然人	4.57%	7,568,351.00
中国农业银行股份 有限公司－交银施 罗德稳固收益债券 型证券投资基金	其他	0.45%	739,300.00
王勇	境内自然人	0.31%	517,900.00
中国农业银行股份 有限公司－交银施 罗德数据产业灵活 配置混合型证券投 资基金	其他	0.26%	426,300.00
苏传英	境内自然人	0.22%	360,700.00
金耀	境内自然人	0.21%	344,648.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
恒锋控股有限公司	81,901,454.00	人民币普通股	81,901,454.00
郑国基	7,568,351.00	人民币普通股	7,568,351.00
陈尔容	3,610,468.00	人民币普通股	3,610,468.00
陈子彦	3,610,468.00	人民币普通股	3,610,468.00
陈子怡	2,406,979.00	人民币普通股	2,406,979.00
中国农业银行股份有限公司－交银 施罗德稳固收益债券型证券投资基 金	739,300.00	人民币普通股	739,300.00
王勇	517,900.00	人民币普通股	517,900.00
中国农业银行股份有限公司－交银 施罗德数据产业灵活配置混合型证 券投资基金	426,300.00	人民币普通股	426,300.00
苏传英	360,700.00	人民币普通股	360,700.00
金耀	344,648.00	人民币普通股	344,648.00
上述股东关联关系或一致行动的说 明	上述股东中：陈尔容、陈子彦、陈子怡存在关联关系，三人为一致行动人关系， 恒锋控股有限公司为三人共同持股公司；其余股东，公司未知是否存在关联关系 或一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务股东 情况说明（如有）	公司股东郑国基除通过普通证券账户持有7,455,451股外，还通过招商证券股份 有限公司客户信用交易担保证券账户持有112,900股，实际合计持有7,568,351

股；公司股东王勇除通过普通证券账户持有0股外,还通过方正证券股份有限公 司客户信用交易担保证券账户持有517,900股，实际合计持有517,900股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
2023年5月22日，公司召开了第五届董事会第一次会议及第五届监事会第一次会议，审议通过了《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券方案的议案》《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》等议案，公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，本次拟发行可转换公司债券募集资金总额不超过人民币62,000.00万元（含62,000.00万元），具体募集资金数额由公司股东大会授权公司董事会（或董事会授权人士）在上述额度范围内确定。2023年6月7日，公司召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了本次拟向不特定对象发行可转换公司债券相关议案。

公司已向深圳证券交易所（以下简称“深交所”）提交向不特定对象发行可转换公司债券的申请，并于2023年8月3日收到深交所出具的《关于受理恒锋工具股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的通知》（深证上审〔2023〕603号），深交所对公司报送的向不特定对象发行可转换公司债券的申请文件进行了核对，认为申请文件齐备，决定予以受理。公司于2023年8月17日收到深交所出具的《关于恒锋工具股份有限公司申请向不特定对象发行可转换公司债券的审核问询函》（审核函〔2023〕020124号），深交所上市审核中心对公司向不特定对象发行可转换公司债券的申请文件进行了审核，并形成审核问询问题。公司本次向不特定对象发行可转换公司债券事项尚需通过深交所审核，并获得中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）作出同意注册的决定后方可实施，最终能否通过深交所审核，并获得中国证监会作出同意注册的决定及其时间尚存在不确定性。公司将根据该事项的进展情况，按照有关规定和要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：恒锋工具股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	119,835,135.86	116,276,241.47
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	80,344,630.37	100,514,491.85
衍生金融资产
应收票据	13,170,688.65	23,507,795.73
应收账款	193,870,260.27	153,620,683.49
应收款项融资	75,828,562.91	105,968,964.76
预付款项	11,529,375.48	31,033,087.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,531,151.03	1,186,364.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	138,986,696.10	131,621,063.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	277,661.19	674,068.38
流动资产合计	635,374,161.86	664,402,762.04
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,031,815.67	2,775,490.11
其他权益工具投资	15,513,154.30	5,513,154.30
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	734,792,859.03	733,584,683.89
在建工程	43,830,719.30	19,726,641.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	56,368,929.14	57,128,430.63
开发支出
商誉	21,467,008.68	21,467,008.68
长期待摊费用	6,888,433.55	7,895,312.78
递延所得税资产	13,094,277.42	13,436,812.35
其他非流动资产	19,804,136.31	20,651,704.72
非流动资产合计	914,791,333.40	882,179,238.56
资产总计	1,550,165,495.26	1,546,582,000.60
流动负债：
短期借款	27,029,347.40	27,029,347.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		214,277.29
衍生金融负债
应付票据	42,423,344.55	62,435,751.26
应付账款	23,640,240.16	30,295,175.66
预收款项
合同负债	6,553,813.07	6,846,894.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	15,944,166.21	21,540,246.95
应交税费	12,335,471.79	31,545,707.96
其他应付款	433,656.81	702,863.21
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		10,000.00
其他流动负债	824,556.25	14,199,252.27
流动负债合计	129,184,596.24	194,819,516.91
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	68,343,973.39	72,036,642.52
递延所得税负债	5,440,429.45	6,026,583.26
其他非流动负债
非流动负债合计	73,784,402.84	78,063,225.78
负债合计	202,968,999.08	272,882,742.69
所有者权益：
股本	165,679,281.00	165,679,281.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	232,640,327.65	232,640,327.65
减：库存股
其他综合收益	-11,153,106.86	-12,104,949.09
专项储备
盈余公积	86,155,285.94	86,155,285.94
一般风险准备
未分配利润	873,874,708.45	801,329,312.41
归属于母公司所有者权益合计	1,347,196,496.18	1,273,699,257.91
少数股东权益
所有者权益合计	1,347,196,496.18	1,273,699,257.91
负债和所有者权益总计	1,550,165,495.26	1,546,582,000.60

法定代表人：陈尔容 主管会计工作负责人：郑继良 会计机构负责人：郑继良 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	395,636,496.83	385,443,225.53
其中：营业收入	395,636,496.83	385,443,225.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	297,525,804.18	278,009,943.82
其中：营业成本	216,144,693.49	195,374,917.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	4,423,630.81	4,318,086.24
销售费用	19,161,905.14	19,276,090.44
管理费用	33,411,502.09	33,608,738.16
研发费用	24,722,109.78	24,338,033.54
财务费用	-338,037.13	1,094,078.22
其中：利息费用	795,610.60	1,721,542.85
利息收入	1,063,168.41	159,701.22
加：其他收益	9,366,784.87	11,704,043.32
投资收益（损失以“－”号填 列）	2,104,764.34	3,292,396.48
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	256,325.56	1,065,196.96
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	233,175.81
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-1,801,806.25	-1,059,489.71
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	378,623.05	9,056.13
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	108,392,234.47	121,379,287.93
加：营业外收入	128,751.75	17,888.61
减：营业外支出	211,443.25	292,446.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	108,309,542.97	121,104,730.09
减：所得税费用	11,740,653.22	13,939,340.69
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	96,568,889.75	107,165,389.40
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	96,568,889.75	107,165,389.40
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	96,568,889.75	107,165,389.40
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额	951,842.23	1,236,813.45
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	951,842.23	1,236,813.45
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	951,842.23	1,236,813.45
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	951,842.23	1,236,813.45
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	97,520,731.98	108,402,202.85
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	97,520,731.98	108,402,202.85
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.5829	0.6468
（二）稀释每股收益	0.5829	0.6468

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈尔容 主管会计工作负责人：郑继良 会计机构负责人：郑继良 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	380,032,467.48	390,171,139.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	3,335,533.65	2,447,836.32
收到其他与经营活动有关的现金	12,879,480.32	47,595,972.46
经营活动现金流入小计	396,247,481.45	440,214,948.00
购买商品、接受劳务支付的现金	124,340,595.51	120,912,339.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	96,176,984.66	87,880,494.24
支付的各项税费	56,218,311.53	32,208,296.96
支付其他与经营活动有关的现金	23,593,153.77	24,192,209.30
经营活动现金流出小计	300,329,045.47	265,193,339.95
经营活动产生的现金流量净额	95,918,435.98	175,021,608.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		3,136,000.00
取得投资收益收到的现金	1,844,737.22	2,703,752.98
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	661,000.41	201,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	308,692,461.56	514,220,030.94
投资活动现金流入小计	311,198,199.19	520,260,783.92
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	82,839,428.03	71,730,528.91
投资支付的现金	10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	288,500,000.00	586,220,000.00
投资活动现金流出小计	381,339,428.03	657,950,528.91
投资活动产生的现金流量净额	-70,141,228.84	-137,689,744.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	27,000,000.00	47,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	27,000,000.00	47,000,000.00
偿还债务支付的现金	27,010,000.00	98,974,002.80
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	24,819,104.31	31,594,804.84
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	51,829,104.31	130,568,807.64
筹资活动产生的现金流量净额	-24,829,104.31	-83,568,807.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	990,628.16	2,025,918.86
五、现金及现金等价物净增加额	1,938,730.99	-44,211,025.72
加：期初现金及现金等价物余额	103,558,442.55	82,849,480.81
六、期末现金及现金等价物余额	105,497,173.54	38,638,455.09

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。





恒锋工具股份有限公司董事会
2023年10月28日