[三季报]完美世界(002624):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 17:16:32 中财网

原标题:完美世界:2023年三季度报告

证券代码：002624 证券简称：完美世界 公告编号：2023-024
完美世界股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	1,735,628,470.52	-2.94%	6,195,583,795.08	8.48%
归属于上市公司股东的净利润（元）	234,783,133.26	-22.89%	614,710,207.93	-57.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	171,842,449.20	-31.47%	457,541,618.58	-50.34%
经营活动产生的现金流量净额（元）			611,154,987.05	-11.21%
基本每股收益（元/股）	0.12	-22.80%	0.32	-57.24%
稀释每股收益（元/股）	0.12	-22.80%	0.32	-57.24%
加权平均净资产收益率	2.61%	-0.71%	6.71%	-7.86%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	14,880,719,509.73	15,635,994,534.06	-4.83%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	9,085,769,263.52	9,159,081,350.00	-0.80%

注：计算每股收益时已根据企业会计准则相关规定，扣除回购专用证券账户及员工持股计划专户持有的相关股份。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期 末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 分）	-5,869,077.31	-33,004,684.91
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外）	22,042,744.22	98,772,603.97
委托他人投资或管理资产的损益	1,629,789.37	2,886,524.80	主要系理财产品 收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益	64,967,280.03	128,823,661.42	主要系其他非流 动金融资产持有 期间的公允价值 变动损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,267,641.72	5,868,015.24	主要系收到的违 约金
其他符合非经常性损益定义的损益项目	3,947,847.57	9,353,257.70	主要系进项税加 计扣除
减：所得税影响额	3,310,792.25	14,390,794.69
少数股东权益影响额（税后）	21,734,749.29	41,139,994.18
合计	62,940,684.06	157,168,589.35	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
（一）资产负债表项目
1、交易性金融资产期末数较上年末增加 586.61%，主要系新增结构性存款和理财产品所致； 2、应收票据期末数较上年末增加 3,205.47%，主要系新取得应收票据所致； 3、一年内到期的非流动资产期末数较上年末增加 2,362.59%，主要系新增一年内到期大额存单所致； 4、其他权益工具投资期末数较上年末减少 54.34%，主要系公允价值及汇率变动所致； 5、开发支出期末数较上年末增加 117.09%，主要系游戏研发资本化所致； 6、其他非流动资产期末数较上年末减少 43.46%，主要系一年内到期大额定期存单归入一年内到期的非流动资产所致；
7、短期借款期末数较上年末增加 42.76%，主要系新增借款所致；
8、预收款项期末数较上年末减少 88.00%，主要系预收房屋租金减少所致； 9、应交税费期末数较上年末减少 39.33%，主要系应交增值税及企业所得税减少所致； 10、其他应付款期末数较上年末减少 61.59%，主要系应付关联方往来款减少所致； 11、递延所得税负债期末数较上年末减少 56.47%，主要系递延所得税负债和递延所得税资产互抵金额增加所致。

（二）利润表项目
1、营业收入年初至报告期末较上年同期增加 8.48%，其中，影视业务营业收入较上年同期增加 519.84%；游戏业务营
业收入较上年同期下降 3.16%；
2、营业成本年初至报告期末较上年同期增加 43.42%，营业成本增加的幅度超过营业收入，主要系收入的结构性变化。

年初至报告期末影视收入及代理游戏收入较上年同期增加，在收入结构中占比上升； 3、财务费用年初至报告期末较上年同期减少 68.84%，主要系汇兑收益、存款利息收入及借款利息支出变动的综合净
影响；
4、其他收益年初至报告期末较上年同期增加 55.11%，主要系政府补贴增加所致； 5、投资收益年初至报告期末较上年同期减少 121.58%，年初至报告期末主要系对合营、联营企业的投资损益及出售股
权产生的处置损益，上年同期主要系出售欧美子公司产生的投资收益； 6、公允价值变动收益年初至报告期末较上年同期增加 97.55%，主要系其他非流动金融资产公允价值变动收益增加所
致；
7、信用减值损失年初至报告期末较上年同期增加 404.81%，年初至报告期末主要系计提应收账款坏账准备增加，上年
同期系转回应收票据坏账准备；
8、营业外支出年初至报告期末较上年同期增加 314.75%，主要系捐赠支出增加所致； 9、年初至报告期末，公司实现归属于上市公司股东的净利润 61,471.02万元，较上年同期下降 57.37%。年初至报告期
末，公司非经常性损益为 15,716.86万元，上年同期公司非经常性损益为 52,065.36万元，非经常性损益较上年同期大幅下
降，主要系公司于上年同期确认游戏业务海外子公司股权处置收益。扣除非经常性损益后，公司实现归属于上市公司股东
的净利润 45,754.16万元，较上年同期下降 50.34%。其中，游戏业务实现扣除非经常性损益后的净利润 64,113.05万元，较
上年同期下降 40.56%。

报告期内，行业层面，新游大作密集发布，挤占存量游戏市场空间；公司层面，受产品周期影响，公司上线的新游戏
较少，而在营游戏流水随生命周期自然衰减，业绩贡献较上年同期减少。目前，公司自研的《女神异闻录：夜幕魅影》
《一拳超人：世界》《乖离性百万亚瑟王：环》《淡墨水云乡》《神魔大陆 2》《诛仙 2》《代号：新世界》等游戏正在积
极研发过程中，端游产品《诛仙世界》以及《Perfect New World》预计将于近期开启新一轮测试；此外，原创 IP二次元都
市题材开放世界冒险游戏、原创 IP二次元幻想题材开放世界游戏、国产科幻动画大作《灵笼》IP多人开放世界游戏亦在稳
步推进中。

（三）现金流量表项目
1、年初至报告期末经营活动产生现金净流入 611,154,987.05元，与上年同期相比减少 11.21%，主要系公司在营游戏产
品受生命周期影响，充值流水相较于上年同期有所回落，且新上线游戏在上线初期集中进行市场推广，支出较上年同期有
所增加；
2、年初至报告期末投资活动产生现金净流入 80,540,624.31元，与上年同期相比减少 91.08%，主要系收回结构性存款
及理财产品等投资的金额低于上年同期。另一方面，年初至报告期末收到环球片单投资回款及联营企业股权处置款，上年
同期处置欧美子公司并收到现金对价。以上因素综合作用，投资活动产生的现金净流入较上年同期减少； 3、年初至报告期末筹资活动产生现金净流出 721,289,700.78元，与上年同期相比减少 71.21%，主要系公司分配股利所
支付的现金较上年同期减少；
4、年初至报告期末现金及现金等价物净增加 23,438,641.33元，上年同期现金及现金等价物净减少 797,977,771.21元，
主要系上述经营活动、投资活动和筹资活动现金流入流出综合作用的净影响。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	173,010	报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
完美世界控股集团有限公司	境内非国有法 人	22.32%	432,907,448	0	质押	45,603,400
池宇峰	境内自然人	7.69%	149,122,401	111,841,801
香港中央结算有限公司	境外法人	7.32%	142,039,911	0
天津东富锐进投资管理中心 （有限合伙）	国有法人	5.00%	96,995,898	0
石河子快乐永久股权投资有限 公司	境内非国有法 人	2.35%	45,502,054	0
中国民生银行股份有限公司－ 华夏中证动漫游戏交易型开放 式指数证券投资基金	其他	1.23%	23,916,863	0
中国农业银行股份有限公司－ 中证 500交易型开放式指数证 券投资基金	其他	0.52%	9,992,297	0
中国工商银行股份有限公司－ 广发中证传媒交易型开放式指 数证券投资基金	其他	0.48%	9,384,073	0
完美世界股份有限公司－2021 年员工持股计划	其他	0.48%	9,370,000	0
上海浦东发展银行股份有限公 司－国泰中证动漫游戏交易型 开放式指数证券投资基金	其他	0.42%	8,138,677	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
完美世界控股集团有限公司	432,907,448	人民币普通股	432,907,448
香港中央结算有限公司	142,039,911	人民币普通股	142,039,911
天津东富锐进投资管理中心（有限合伙）	96,995,898	人民币普通股	96,995,898
石河子快乐永久股权投资有限公司	45,502,054	人民币普通股	45,502,054
池宇峰	37,280,600	人民币普通股	37,280,600

中国民生银行股份有限公司－华夏中证动漫游戏 交易型开放式指数证券投资基金	23,916,863	人民币普通股	23,916,863
中国农业银行股份有限公司－中证 500交易型开 放式指数证券投资基金	9,992,297	人民币普通股	9,992,297
中国工商银行股份有限公司－广发中证传媒交易 型开放式指数证券投资基金	9,384,073	人民币普通股	9,384,073
完美世界股份有限公司－2021年员工持股计划	9,370,000	人民币普通股	9,370,000
上海浦东发展银行股份有限公司－国泰中证动漫 游戏交易型开放式指数证券投资基金	8,138,677	人民币普通股	8,138,677
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、完美控股和快乐永久为池宇峰控制的公司，完美控股、快乐永久 和池宇峰构成一致行动人。 2、除上述情况外，未知上述股东之间存在关联关系或属于《上市公 司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10名股东中存在回购专户的特别说明	截至 2023年 9月 30日，公司回购专用证券账户持有公司股份 33,261,531股。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：完美世界股份有限公司
单位：元

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	3,011,667,643.70	2,986,554,054.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	403,469,677.03	58,762,667.12
衍生金融资产
应收票据	96,089,879.92	2,907,000.00
应收账款	933,999,288.10	979,374,421.43
应收款项融资
预付款项	371,030,245.02	337,217,180.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	110,054,253.30	132,618,087.96
其中：应收利息
应收股利		1,563,061.71
买入返售金融资产
存货	1,264,383,932.75	1,562,409,943.72
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	401,463,825.51	16,302,502.38
其他流动资产	321,345,108.68	302,347,194.96
流动资产合计	6,913,503,854.01	6,378,493,052.49
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	394,771,679.10	409,098,403.03
长期股权投资	1,997,929,449.30	2,613,952,393.22
其他权益工具投资	94,680,307.10	207,376,116.05
其他非流动金融资产	1,493,889,862.64	1,766,507,461.60
投资性房地产
固定资产	326,530,190.19	339,639,450.24
在建工程	322,678.87
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,414,442,755.00	1,502,219,321.65
无形资产	158,472,862.54	153,354,714.18
开发支出	515,801,725.19	237,601,272.19
商誉	271,919,452.03	271,802,252.70
长期待摊费用	237,599,497.66	248,725,367.23
递延所得税资产	629,657,885.27	744,587,937.52
其他非流动资产	431,197,310.83	762,636,791.96
非流动资产合计	7,967,215,655.72	9,257,501,481.57
资产总计	14,880,719,509.73	15,635,994,534.06
流动负债：
短期借款	500,492,916.67	350,584,305.54
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	282,020,689.03	353,074,388.32
预收款项	2,582,127.27	21,525,020.85
合同负债	1,613,181,169.13	1,817,633,871.92
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	547,915,272.33	715,374,406.17
应交税费	169,591,193.28	279,547,416.46
其他应付款	135,337,801.44	352,318,695.04
其中：应付利息
应付股利	175.64	175.64
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	204,914,181.28	197,546,094.20
其他流动负债	26,633,944.91	29,565,078.33
流动负债合计	3,482,669,295.34	4,117,169,276.83
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,855,086,091.32	1,932,182,769.32
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	13,300,000.00	15,457,000.00
递延所得税负债	33,693,948.23	77,399,629.95
其他非流动负债	10,408,784.48	17,588,279.99
非流动负债合计	1,912,488,824.03	2,042,627,679.26
负债合计	5,395,158,119.37	6,159,796,956.09
所有者权益：
股本	2,011,661,461.00	2,011,661,461.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,694,798,217.65	1,690,085,656.73
减：库存股	505,370,403.76	505,370,403.76
其他综合收益	-255,809,189.67	-229,109,939.89
专项储备
盈余公积	788,948,844.81	788,948,844.81
一般风险准备
未分配利润	5,351,540,333.49	5,402,865,731.11
归属于母公司所有者权益合计	9,085,769,263.52	9,159,081,350.00
少数股东权益	399,792,126.84	317,116,227.97
所有者权益合计	9,485,561,390.36	9,476,197,577.97
负债和所有者权益总计	14,880,719,509.73	15,635,994,534.06

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	6,195,583,795.08	5,711,440,652.45
其中：营业收入	6,195,583,795.08	5,711,440,652.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	5,605,979,063.37	4,735,240,277.43
其中：营业成本	2,481,168,707.44	1,729,958,040.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	17,770,764.56	19,085,029.63
销售费用	983,545,165.00	805,162,142.11
管理费用	524,104,972.22	521,107,579.20
研发费用	1,589,763,688.48	1,629,037,023.17
财务费用	9,625,765.67	30,890,462.34
其中：利息费用	94,018,125.48	125,236,411.91
利息收入	71,472,533.24	42,285,597.19
加：其他收益	104,190,118.29	67,171,121.42
投资收益（损失以“－”号填列）	-80,259,601.30	371,913,412.50
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-52,424,366.14	-84,771,912.20
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	130,435,322.75	66,027,509.85
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-30,054,653.69	9,860,120.75
资产减值损失（损失以“-”号填列）	28,911.14	-448,552.95
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-488,818.36	267,791.18
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	713,456,010.54	1,490,991,777.77
加：营业外收入	11,051,434.02	11,555,081.51
减：营业外支出	5,183,418.78	1,249,776.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	719,324,025.78	1,501,297,082.76
减：所得税费用	85,335,090.85	65,673,896.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	633,988,934.93	1,435,623,186.70
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	633,988,934.93	1,037,380,843.91
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		398,242,342.79
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列）	614,710,207.93	1,441,952,433.65
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	19,278,727.00	-6,329,246.95
六、其他综合收益的税后净额	-18,149,933.93	163,391,569.83
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	-26,699,249.78	141,985,628.10
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	-118,438,798.38	-126,472,219.85
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	-118,438,798.38	-126,472,219.85
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	91,739,548.60	268,457,847.95
1.权益法下可转损益的其他综合收益	11,824,191.96	16,266,266.06
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	79,915,356.64	252,191,581.89
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	8,549,315.85	21,405,941.73
七、综合收益总额	615,839,001.00	1,599,014,756.53
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	588,010,958.15	1,583,938,061.75
（二）归属于少数股东的综合收益总额	27,828,042.85	15,076,694.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.32	0.76
（二）稀释每股收益	0.32	0.76

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	5,940,591,722.89	6,047,545,700.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	8,609,710.25	2,650,975.10
收到其他与经营活动有关的现金	270,285,522.18	168,618,154.83
经营活动现金流入小计	6,219,486,955.32	6,218,814,830.36
购买商品、接受劳务支付的现金	2,785,298,038.72	2,788,346,470.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	2,222,299,374.91	2,147,296,405.70
支付的各项税费	293,825,151.77	233,853,281.78
支付其他与经营活动有关的现金	306,909,402.87	360,993,535.01
经营活动现金流出小计	5,608,331,968.27	5,530,489,692.49
经营活动产生的现金流量净额	611,154,987.05	688,325,137.87
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,041,247,259.34	3,585,044,180.57
取得投资收益收到的现金	65,645,131.03	44,941,323.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额	26,447,989.41	50,431,039.54
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		226,752,218.16
收到其他与投资活动有关的现金	34,907,000.00
投资活动现金流入小计	1,168,247,379.78	3,907,168,761.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	397,637,266.73	177,536,597.68
投资支付的现金	665,483,293.46	2,826,387,803.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	24,586,195.28
投资活动现金流出小计	1,087,706,755.47	3,003,924,400.99
投资活动产生的现金流量净额	80,540,624.31	903,244,360.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		6,228,921.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		6,228,921.00
取得借款收到的现金	747,053,680.60	801,897,898.32
收到其他与筹资活动有关的现金		64,399,535.17
筹资活动现金流入小计	747,053,680.60	872,526,354.49
偿还债务支付的现金	600,000,000.00	613,213,774.85
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	675,184,991.18	2,314,846,496.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	387,328.08
支付其他与筹资活动有关的现金	193,158,390.20	450,023,221.86
筹资活动现金流出小计	1,468,343,381.38	3,378,083,493.03
筹资活动产生的现金流量净额	-721,289,700.78	-2,505,557,138.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	53,032,730.75	116,009,869.17
五、现金及现金等价物净增加额	23,438,641.33	-797,977,771.21
加：期初现金及现金等价物余额	2,986,380,456.88	3,374,432,410.92
六、期末现金及现金等价物余额	3,009,819,098.21	2,576,454,639.71

法定代表人：池宇峰 主管会计工作负责人：王祥玉 会计机构负责人：杨璐
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用
公司自 2023年 1月 1日起执行《企业会计准则解释第 16号》，相应调整期初未经抵销的递延所得税资产及递延所得
税负债。在资产负债表中，由于上年末经调整的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列报，上述调整对其余
额无影响。

（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

完美世界股份有限公司董事会
2023年 10月 27日