[三季报]晨光股份(603899):上海晨光文具股份有限公司2023年第三季度报告

时间:2023年10月27日 17:36:16 中财网
原标题:晨光股份:上海晨光文具股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码:603899 证券简称:晨光股份

上海晨光文具股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示:
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入5,899,006,541.6011.3815,859,763,277.8815.52
归属于上市公司股东的 净利润489,658,451.6720.421,094,151,090.0116.99
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润453,839,490.2626.78996,544,654.2018.34
经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用1,347,145,103.1243.97
基本每股收益(元/股)0.530120.261.182916.89
稀释每股收益(元/股)0.530120.311.182917.00
加权平均净资产收益率 (%)6.69增加0.46 个百分点15.24增加0.73个 百分点
 本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%) 
总资产13,945,939,224.8013,022,593,379.497.09 
归属于上市公司股东的 所有者权益7,455,787,259.106,849,334,531.678.85 
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间,下同。


(二)非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益597,035.142,642,498.82主要是处置固定资产产 生的收益。
计入当期损益的政府补 助,但与公司正常经营业 务密切相关,符合国家政 策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政 府补助除外45,165,354.82107,792,939.87报告期获得的政府补助 以及由递延收益转入的 政府补助。
除同公司正常经营业务 相关的有效套期保值业 务外,持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动 损益,以及处置交易性金 融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资 取得的投资收益6,614,206.2424,455,657.64报告期银行理财产品产 生的收益。
单独进行减值测试的应 收款项、合同资产减值准 备转回 1,333,869.90报告期应收账款单项计 提坏账的转回。
除上述各项之外的其他 营业外收入和支出-1,433,595.941,443,301.68主要是供应商违约罚款。
减:所得税影响额9,552,188.7425,905,206.87 
少数股东权益影响 额(税后)5,571,850.1114,156,625.23 
合计35,818,961.4197,606,435.81 

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例(%)主要原因
经营活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末43.97主要是报告期销售资金回笼较去 年同期有所增长。

其他会计数据和财务指标变动情况
单位:元 币种:人民币

项目名称本报告期末上年度末变动比例 (%)主要原因
应收款项融资29,653,312.2421,664,621.8836.87报告期晨光科力普商业汇票 的余额较年初有所增加。
其他非流动资产4,008,421.607,054,811.39-43.18报告期预付的设备款较年初 有所减少。
衍生金融负债1,559,324.07881,465.2876.90报告期远期外汇合约产生的 公允价值变动损失有所增加。
应交税费259,645,555.65198,479,439.4330.82主要是第三季度收入、利润总 额的增长,带来应纳流转税和 应纳企业所得税的增加。
长期借款16,000,000.00//报告期安硕文教增加长期借 款所致。
预计负债/14,922,058.45-100.00报告期贝克曼小股东回购义 务重分类至一年内到期的非 流动负债。
其他综合收益-5,440,703.73-307,971.25不适用主要是报告期贝克曼、安硕文 教的外币财务报表折算差额 的影响。
项目名称年初至报告期末上年同期变动比例 (%)主要原因
投资收益-1,622,990.151,089,670.05-248.94主要是报告期对联营企业的 投资损失较去年同期有所增 加。
信用减值损失-15,829,857.4814,932,128.62-206.01主要是去年同期发生房屋租 赁保证金相关会计估计变更, 预期信用损失有所减少,详见
    公司于2022年7月1日在上 海证券交易所网站披露的《上 海晨光文具股份有限公司会 计估计变更公告》(公告编号: 2022-030),以及报告期晨光 科力普应收账款增长,计提预 期信用损失有所增加。
资产处置收益2,095,944.70-25,848.88不适用报告期为处置资产收益,去年 同期为处置损失。
少数股东损益73,749,015.3143,112,152.3571.06主要是报告期安硕文教和九 木杂物社的盈利能力较去年 同期有所提升。
投资活动产生的 现金流量净额-153,914,452.67-93,792,765.65不适用主要是:1、购买理财产品的 净流出较去年同期有所增加; 2、报告期为取得子公司支付 现金,增加了净流出。
注:晨光科力普指上海晨光科力普办公用品有限公司。九木杂物社指九木杂物社企业管理有限公司/公司零售大店。安硕文教指安硕文教用品(上海)股份有限公司。贝克曼指 Back to School Holding AS,系晨光主营书包业务的挪威子公司。



二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数34,757报告期末表决权恢复的优先股股 东总数(如有)0   
前10名股东持股情况      
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或 冻结情况 
     股份 状态数量
晨光控股(集团)有限公司境内非国有 法人536,000,00057.8500
香港中央结算有限公司其他51,716,0905.5800
中国工商银行股份有限公司- 景顺长城新兴成长混合型证券 投资基金其他29,499,9153.1800
中国银行股份有限公司-景顺 长城鼎益混合型证券投资基金 (LOF)其他14,671,3021.5800
上海科迎投资管理事务所(有限 合伙)其他14,662,5581.5800
上海杰葵投资管理事务所(有限 合伙)其他14,493,9001.5600
陈湖雄境内自然人13,609,3001.4700
陈湖文境内自然人13,609,3001.4700
中国建设银行股份有限公司- 中欧养老产业混合型证券投资 基金其他12,710,0371.3700
科威特政府投资局-自有资金其他11,269,5531.2200
前10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量    
  股份种 类数量   
晨光控股(集团)有限公司536,000,000人民币 普通股536,000,000   
香港中央结算有限公司51,716,090人民币 普通股51,716,090   
中国工商银行股份有限公司- 景顺长城新兴成长混合型证券 投资基金29,499,915人民币 普通股29,499,915   
中国银行股份有限公司-景顺 长城鼎益混合型证券投资基金 (LOF)14,671,302人民币 普通股14,671,302   
上海科迎投资管理事务所(有限 合伙)14,662,558人民币 普通股14,662,558   
上海杰葵投资管理事务所(有限 合伙)14,493,900人民币 普通股14,493,900   
陈湖雄13,609,300人民币 普通股13,609,300   
陈湖文13,609,300人民币 普通股13,609,300   
中国建设银行股份有限公司- 中欧养老产业混合型证券投资 基金12,710,037人民币 普通股12,710,037   
科威特政府投资局-自有资金11,269,553人民币 普通股11,269,553   
上述股东关联关系或一致行动 的说明股东晨光控股(集团)有限公司、上海科迎投资管理事务所(有 限合伙)、上海杰葵投资管理事务所(有限合伙)、陈湖文、 陈湖雄、陈雪玲之间存在关联关系。陈湖文、陈湖雄、陈雪玲 为一致行动人。除此之外,公司未知上述其他股东是否存在关 联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动关系。     

前10名股东及前10名无限售股 东参与融资融券及转融通业务 情况说明(如有)


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
年初至报告期末主要经营情况
1.主营业务分产品情况
单位:元 币种:人民币

分产品营业收入营业成本毛利率 (%)营业收入 比上年同 期增减 (%)营业成 本比上 年同期 增减(%)毛利率 比上年 同期增 减(%)
书写工具1,858,086,971.491,092,696,791.7041.194.430.602.24
学生文具2,743,727,757.631,803,056,162.7334.289.506.821.65
办公文具2,362,311,802.251,734,787,000.9926.569.717.291.65
其他产品558,926,222.55300,834,009.9946.1858.1256.950.40
办公直销8,319,372,848.867,688,869,374.977.5819.9921.84-1.40

2.业务子公司经营情况
(1)晨光科力普实现营业收入831,937.28万元,同比增长19.99%。

(2)晨光生活馆(含九木杂物社)实现营业收入98,783.57万元,同比增长42.70%,其中九木杂物社实现营业收入91,571.88万元,同比增长44.29%。截止报告期末,公司在全国拥有613家零售大店,其中九木杂物社572家(直营387家,加盟185家),晨光生活馆41家。

(3)晨光科技实现营业收入65,721.27万元,同比增长44.20%。

注:晨光生活馆指晨光生活馆企业管理有限公司/公司零售大店。晨光科技指上海晨光信息科技有限公司。



四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:上海晨光文具股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产:  
货币资金3,815,404,157.323,363,089,177.24
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产1,679,228,365.051,627,645,879.64
衍生金融资产  
应收票据45,977,644.1437,460,749.20
应收账款3,726,512,260.712,956,650,584.96
应收款项融资29,653,312.2421,664,621.88
预付款项67,814,316.9183,452,245.56
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款240,589,015.40208,957,374.58
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货1,310,414,209.081,625,162,456.68
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产1,360,640.551,360,640.55
其他流动资产58,675,142.9872,438,325.58
流动资产合计10,975,629,064.389,997,882,055.87
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资41,065,427.8439,726,537.12
其他权益工具投资9,037,516.788,411,887.95
其他非流动金融资产  
投资性房地产  
固定资产1,651,816,212.481,744,358,557.28
在建工程72,866,630.4271,901,168.18
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产355,787,491.87335,796,074.68
无形资产446,454,052.14417,768,644.64
开发支出  
商誉63,529,740.2063,529,740.20
长期待摊费用109,462,279.37120,284,544.92
递延所得税资产216,282,387.72215,879,357.26
其他非流动资产4,008,421.607,054,811.39
非流动资产合计2,970,310,160.423,024,711,323.62
资产总计13,945,939,224.8013,022,593,379.49
流动负债:  
短期借款194,185,000.01189,350,225.65
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债1,559,324.07881,465.28
应付票据  
应付账款4,093,184,527.373,998,633,387.71
预收款项  
合同负债104,632,905.6081,745,797.60
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬179,232,520.14181,863,963.94
应交税费259,645,555.65198,479,439.43
其他应付款497,572,116.87492,874,360.46
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债208,693,026.09190,502,470.68
其他流动负债95,701,956.6779,340,113.68
流动负债合计5,634,406,932.475,413,671,224.43
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款16,000,000.00 
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债174,104,688.36144,951,146.72
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债 14,922,058.45
递延收益42,716,958.5746,210,203.99
递延所得税负债146,680,950.91150,660,684.23
其他非流动负债  
非流动负债合计379,502,597.84356,744,093.39
负债合计6,013,909,530.315,770,415,317.82
所有者权益(或股东权益):  
实收资本(或股本)926,596,570.00926,933,050.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积432,848,000.78427,940,233.12
减:库存股216,941,657.70191,842,243.44
其他综合收益-5,440,703.73-307,971.25
专项储备  
盈余公积464,201,654.91464,201,654.91
一般风险准备  
未分配利润5,854,523,394.845,222,409,808.33
归属于母公司所有者权益(或股东权 益)合计7,455,787,259.106,849,334,531.67
少数股东权益476,242,435.39402,843,530.00
所有者权益(或股东权益)合计7,932,029,694.497,252,178,061.67
负债和所有者权益(或股东权益) 总计13,945,939,224.8013,022,593,379.49

公司负责人:陈湖文 主管会计工作负责人:汤先保 会计机构负责人:翟昱

合并利润表
2023年1—9月
编制单位:上海晨光文具股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目2023年前三季度(1-9月)2022年前三季度(1-9月)
一、营业总收入15,859,763,277.8813,729,593,493.63
其中:营业收入15,859,763,277.8813,729,593,493.63
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本14,569,961,760.0812,650,523,510.77
其中:营业成本12,626,224,869.6410,894,099,141.01
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加63,681,538.7450,466,830.07
销售费用1,125,301,635.111,030,804,401.15
管理费用651,982,551.83572,285,712.00
研发费用144,466,329.35138,055,012.42
财务费用-41,695,164.59-35,187,585.88
其中:利息费用18,493,573.3917,802,549.72
利息收入54,187,200.2235,069,338.09
加:其他收益72,625,657.7459,555,829.54
投资收益(损失以“-” 号填列)-1,622,990.151,089,670.05
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益-3,661,109.28-726,093.39
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-” 号填列)  
净敞口套期收益(损失以 “-”号填列)  
公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)22,964,092.6325,642,849.72
信用减值损失(损失以 “-”号填列)-15,829,857.4814,932,128.62
资产减值损失(损失以 “-”号填列)  
资产处置收益(损失以 “-”号填列)2,095,944.70-25,848.88
三、营业利润(亏损以“-”号 填列)1,370,034,365.241,180,264,611.91
加:营业外收入41,765,444.2647,444,821.71
减:营业外支出5,154,860.454,213,039.14
四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列)1,406,644,949.051,223,496,394.48
减:所得税费用238,744,843.73245,099,670.98
五、净利润(净亏损以“-”号 填列)1,167,900,105.32978,396,723.50
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损 以“-”号填列)1,167,900,105.32978,396,723.50
2.终止经营净利润(净亏损 以“-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净 利润(净亏损以“-”号填列)1,094,151,090.01935,284,571.15
2.少数股东损益(净亏损以 “-”号填列)73,749,015.3143,112,152.35
六、其他综合收益的税后净额-5,978,885.76-7,415,415.39
(一)归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额-5,132,732.48-6,654,478.26
1.不能重分类进损益的其他 综合收益531,784.511,110,213.39
(1)重新计量设定受益计划 变动额  
(2)权益法下不能转损益的 其他综合收益  
(3)其他权益工具投资公允 价值变动531,784.511,110,213.39
(4)企业自身信用风险公允 价值变动  
2.将重分类进损益的其他综 合收益-5,664,516.99-7,764,691.65
(1)权益法下可转损益的其 他综合收益  
(2)其他债权投资公允价值 变动  
(3)金融资产重分类计入其 他综合收益的金额  
(4)其他债权投资信用减值 准备  
(5)现金流量套期储备-483,259.09-239,411.68
(6)外币财务报表折算差额-5,181,257.90-7,525,279.97
(7)其他  
(二)归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额-846,153.28-760,937.13
七、综合收益总额1,161,921,219.56970,981,308.11
(一)归属于母公司所有者的 综合收益总额1,089,018,357.53928,630,092.89
(二)归属于少数股东的综合 收益总额72,902,862.0342,351,215.22
八、每股收益:  
(一)基本每股收益(元/股)1.18291.0120
(二)稀释每股收益(元/股)1.18291.0110

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。

公司负责人:陈湖文 主管会计工作负责人:汤先保 会计机构负责人:翟昱

合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位:上海晨光文具股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计

项目2023年前三季度 (1-9月)2022年前三季度 (1-9月)
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金17,119,031,852.8114,367,166,085.33
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还11,299,534.699,859,755.72
收到其他与经营活动有关的现金207,536,250.62709,287,405.39
经营活动现金流入小计17,337,867,638.1215,086,313,246.44
购买商品、接受劳务支付的现金13,647,302,053.5611,811,063,197.91
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工及为职工支付的现金841,860,472.48767,518,407.52
支付的各项税费665,409,830.57826,288,061.47
支付其他与经营活动有关的现金836,150,178.39745,699,309.30
经营活动现金流出小计15,990,722,535.0014,150,568,976.20
经营活动产生的现金流量净额1,347,145,103.12935,744,270.24
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金2,750,000,000.00900,000,000.00
取得投资收益收到的现金26,040,072.238,047,798.36
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额3,946,289.57805,634.64
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额19,980,758.01 
收到其他与投资活动有关的现金 3,214,522.06
投资活动现金流入小计2,799,967,119.81912,067,955.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金104,723,522.96100,860,720.71
投资支付的现金2,805,000,000.00905,000,000.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额44,158,049.52 
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计2,953,881,572.481,005,860,720.71
投资活动产生的现金流量净额-153,914,452.67-93,792,765.65
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金 1,500,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的 现金 1,500,000.00
取得借款收到的现金227,955,762.18356,706,510.91
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计227,955,762.18358,206,510.91
偿还债务支付的现金207,129,987.83363,142,432.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金467,010,077.35560,853,295.14
其中:子公司支付给少数股东的股利、 利润  
支付其他与筹资活动有关的现金242,771,097.81186,852,984.60
筹资活动现金流出小计916,911,162.991,110,848,711.92
筹资活动产生的现金流量净额-688,955,400.81-752,642,201.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-8,287,302.9012,395,976.09
五、现金及现金等价物净增加额495,987,946.74101,705,279.67
加:期初现金及现金等价物余额1,828,019,243.041,539,484,614.69
六、期末现金及现金等价物余额2,324,007,189.781,641,189,894.36

公司负责人:陈湖文 主管会计工作负责人:汤先保 会计机构负责人:翟昱


2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

上海晨光文具股份有限公司董事会
2023年10月27日

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