[三季报]*ST明诚(600136):武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司2023年三季度报告
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时间：2023年10月27日 18:33:59 中财网 |
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原标题: *ST明诚:武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司2023年三季度报告
证券代码：600136 证券简称： *ST明诚
武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
鉴于：1、北京新爱体育传媒科技有限公司（以下简称“新爱体育”）与亚洲足球联合会（AsianFootball Confederation）（以下简称“亚足联”）达成协议取得了亚足联赛事中国区版权并相应支付了版权款项。但武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司（以下简称“公司”）无法获取新爱体育与亚足联协议细节。因此，我们无法核实公司2023年一季度亚足联赛事中国区版权收入金额的准确性。
2、通过债权人告知，公司获悉新增4项违规担保事项（公告编号：临2023-073号），虽然公司已对类似事项进行了详查，但除前述违规担保事项之外，我们仍无法确保是否还存在其他违规担保的事项。
3、公司涉及多笔股权回购义务，且已被交易对方起诉要求履行回购义务，虽然公司已将涉及的回购款项确认为负债，但因涉及多起诉讼事项，最终回购金额须以法院判决或重整裁定为准。
目前公司无法提供相应证据表明已与交易对方就回购条款达成一致，我们也无法判断上述款项调整的准确性。另外，虽然公司已对类似事项进行了详查，但除已披露的相关股权回购事项之外，我们仍无法确保过往是否还存在其他类似的事项。
综上，我们声明：在剔除上述不确定因素的基础上，我们保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | | 本报告期比上年同期
增减变动幅度(%) | 年初至报告期末 | 上年同期 | 年初至报告期末比上年
同期增减变动幅度(%) | | | | | 调整前 调整后 | 调整后 | | | | | | | | | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | 营业收入 | 23,185,531.61 | 157,510,774.41 | 157,510,774.41 | -85.28% | 376,291,094.83 | 962,208,284.85 | 865,808,996.57 | -56.54% | | 归属于上市公司股东的净
利润 | -21,756,830.47 | -206,817,042.98 | -206,817,042.98 | 不适用 | -1,935,096,261.70 | -569,049,762.41 | -660,476,763.01 | 不适用 | | 归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利润 | -29,003,932.44 | -207,275,654.44 | -207,275,654.44 | 不适用 | -4,298,727,165.64 | -570,820,639.22 | -662,247,639.82 | 不适用 | | 经营活动产生的现金流量
净额 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | -19,417,797.89 | 11,682,725.81 | 11,682,725.81 | 不适用 | | 基本每股收益（元/股） | -0.04 | -0.35 | -0.35 | 不适用 | -3.32 | -0.97 | -1.13 | 不适用 | | 稀释每股收益（元/股） | -0.04 | -0.35 | -0.35 | 不适用 | -3.32 | -0.97 | -1.13 | 不适用 | | 加权平均净资产收益率（% | 0.39 | -28.38 | -28.38 | 增加28.77个百分点 | 34.61 | -78.09 | -90.64 | 不适用 | | | 本报告期末 | 上年度末 | | 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) | | | | | | | | 调整前 | 调整后 | 调整后 | | | | | | 总资产 | 1,817,802,540.78 | 3,412,292,968.57 | 3,412,292,968.57 | -46.73% | | | | | | 归属于上市公司股东的所
有者权益 | -6,578,382,838.25 | -4,623,538,192.95 | -4,623,538,192.95 | 不适用 | | | | |
(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期末金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益 | | 2,366,158,398.42 | 主要系公司2023年3月已收
到香港法院关于香港明诚的
清盘令，对其失去控制权，
不再纳入合并范围，公司处
置长期股权投资所致 | | 越权审批，或无正式批准文件，或偶
发性的税收返还、减免 | | | | | 计入当期损益的政府补助，但与公司
正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外 | 567,607.48 | 9,436,560.20 | | | 计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费 | | | | | 企业取得子公司、联营企业及合营企
业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价
值产生的收益 | | | | | 非货币性资产交换损益 | | | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | | | | | 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而
计提的各项资产减值准备 | | | | | 债务重组损益 | | | | | 企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等 | | | | | 交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益 | | | | | 同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益 | | | | | 与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益 | | | | | 除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投
资收益 | | | | | 单独进行减值测试的应收款项、合同
资产减值准备转回 | | | | | 对外委托贷款取得的损益 | | | | | 采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益 | | | | | 根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响 | | | | | 受托经营取得的托管费收入 | | | | | 除上述各项之外的其他营业外收入
和支出 | 14,407.93 | -32,983.26 | | | 其他符合非经常性损益定义的损益
项目 | | | | | 减：所得税影响额 | 128,380.52 | 6,806,749.31 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 45,371.46 | 5,124,322.11 | | | 合计 | 408,263.43 | 2,363,630,903.94 | |
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
| 项目名称 | 变动比例
（%） | 主要原因 | | 货币资金 | -46.43% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 应收票据 | -72.44% | 主要系子公司票据承兑所致 | | 应收账款 | -86.34% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 预付款项 | -90.10% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 其他应收款 | 2344.56% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 存货 | -85.59% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 一年内到期的非流动
资产 | -100.00% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 固定资产 | -71.35% | 主要系子公司出售影院所致 | | 使用权资产 | -69.02% | 主要系子公司出售影院所致 | | 无形资产 | -33.26% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的 | | | | 清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 长期待摊费用 | -93.62% | 主要系子公司出售影院所致 | | 其他非流动资产 | -93.68% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 短期借款 | -76.50% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 应付账款 | -93.19% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 合同负债 | -90.70% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 应交税费 | -42.87% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 其他应付款 | 32.62% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 一年内到期的非流动
负债 | 120.24% | 主要系本期一年内到期公司债券重分类所致 | | 其他流动负债 | -77.15% | 主要系本期公司结转影视剧项目款所致 | | 应付债券 | -100.00% | 主要系本期一年内到期公司债券重分类所致 | | 租赁负债 | -66.57% | 主要系子公司出售影院所致 | | 预计负债 | 197.36% | 主要系本期违规担保确认预计负债所致 | | 其他非流动负债 | -100.00% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 总资产_本报告期末 | -46.73% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 营业收入_年初至报告
期末 | -56.54% | 主要系本期合并范围内体育版权业务减少所致 | | 营业收入_本报告期 | -85.28% | 主要系本期合并范围内体育版权业务减少所致 | | 营业成本 | -67.18% | 主要系本期合并范围内体育版权业务减少所致 | | 营业税金及附加 | -65.02% | 主要系本期合并范围内体育版权业务减少所致 | | 销售费用 | -54.80% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 管理费用 | -50.42% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 财务费用 | -65.10% | 主要系本期合并范围内变动、以及汇率变动所致 | | 其他收益 | 30.31% | 主要系本期收到政府奖励增加所致 | | 投资收益 | 不适用 | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 信用减值损失 | 不适用 | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 营业外收入 | -76.10% | 主要系本期无固定资产处置所致 | | 营业外支出 | -85.08% | 主要系本期罚金支出大量减少所致 | | 所得税费用 | 不适用 | 主要系本期影视业务递延所得税影响减少所致 | | 销售商品、提供劳务收 | -53.72% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的 | | 到的现金 | | 清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 收到的税费返还 | -56.50% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 购买商品、接受劳务支
付的现金 | -45.99% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 支付给职工以及为职
工支付的现金 | -50.12% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 支付的各项税费 | -77.24% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收
回的现金净额 | -87.93% | 主要系本期无大额此处置项目所致 | | 购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支
付的现金 | -72.54% | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 支付其他与投资活动
有关的现金 | 不适用 | 主要系本期公司2023年3月已收到香港法院关于香港明诚的
清盘令，公司对其失去控制权，不再纳入合并范围所致 | | 收到其他与筹资活动
有关的现金 | -100.00% | 主要系本期银行冻结、无此项流入所致 | | 偿还债务支付的现金 | -99.89% | 主要系本期银行冻结、无此项流出所致 | | 分配股利、利润或偿付
利息支付的现金 | -100.00% | 主要系本期无此项支付所致 |
二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 17,427 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | | | | | 前10名股东持股情况 | | | | | | | | 股东名称 | 股东性质 | 持股数量 | 持股比例(%) | 持有有限售条件
股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | | | | | | | | 股份状态 | 数量 | | 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 境内非国有法人 | 78,705,094 | 13.50 | 38,974,575 | 冻结 | 15,975,540 | | | | | | | 标记 | 62,729,554 | | 武汉新星汉宜化工有限公司 | 境内非国有法人 | 70,041,630 | 12.01 | 0 | 冻结 | 9,189,488 | | | | | | | 标记 | 60,852,142 | | 武汉株信睿康科技有限责任公司 | 境内非国有法人 | 57,411,122 | 9.85 | 0 | 质押 | 57,411,122 | | 李建光 | 境内自然人 | 26,795,020 | 4.60 | 26795020 | 质押 | 26,790,000 | | 喻凌霄 | 境内自然人 | 21,923,198 | 3.76 | 21923198 | 质押 | 21,920,000 | | 武汉国创资本投资集团有限公司 | 国有法人 | 11,361,349 | 1.95 | 0 | 无 | 0 | | 李红欣 | 境内自然人 | 9,743,644 | 1.67 | 9,743,644 | 质押 | 9,290,000 | | 天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 9255092 | 1.59 | 0 | 无 | 0 | | 武汉天风睿盈投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 7612034 | 1.31 | 0 | 质押 | 7,100,000 | | 武汉市夏天科教发展有限公司 | 境内非国有法人 | 6820000 | 1.17 | 0 | 质押 | 6,820,000 | | 前10名无限售条件股东持股情况 | | | | | | | | 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | | | | | | | | 股份种类 | 数量 | | | | | 武汉新星汉宜化工有限公司 | 70,041,630 | 人民币普通股 | 70,041,630 | | | |
| 武汉株信睿康科技有限责任公司 | 57,411,122 | 人民币普通股 | 57,411,122 | | 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 39,730,519 | 人民币普通股 | 39,730,519 | | 武汉国创资本投资集团有限公司 | 11,361,349 | 人民币普通股 | 11,361,349 | | 天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙） | 9,255,092 | 人民币普通股 | 9,255,092 | | 武汉天风睿盈投资中心（有限合伙） | 7,612,034 | 人民币普通股 | 7,612,034 | | 武汉市夏天科教发展有限公司 | 6,820,000 | 人民币普通股 | 6,820,000 | | 王亚洲 | 3,596,800 | 人民币普通股 | 3,596,800 | | 刘利华 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | | 刘继成 | 2,380,000 | 人民币普通股 | 2,380,000 | | 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，公司已知新星汉宜与当代集团及天风睿源为一致行动人；除此之外公司未知其他股东之间
是否存在关联关系或者属于一致行动人。 | | | | 前10名股东及前10名无限售股东参与融资融
券及转融通业务情况说明（如有） | 不适用 | | |
三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、2023年6月5日，公司收到湖北省武汉市中级人民法院（以下简称“武汉中院”）送达的《民事裁定书》[（2023）鄂01破申1号]，武汉中院裁定受理天风天睿投资股份有限公司（以下简称“天风天睿”）对公司的重整申请。根据《上市规则》第9.4.1条的相关规定，公司股票将被叠加实施退市风险警示。若公司因重整失败而被宣告破产，根据《上市规则》第9.4.13条的规定，公司股票将面临被终止上市的风险，敬请广大投资者注意投资风险，理性投资。（详见公告：临2023-061号）
2、2023年10月13日，公司及管理人与重整投资人湖北联投城市运营有限公司（以下简称“联投城运”）、国厚资产管理股份有限公司、深圳市招商平安资产管理有限责任公司、北京久银投资控股股份有限公司签订了《武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司重整投资协议》（以下简称“《重整投资协议》”），未来存在因前述重整投资人筹措资金不到位等无法按照协议约定履行投资义务的风险。（详见公告：临2023-098号）
3、截至目前，出资人组、债权人会议尚未召开，重整计划涉及的出资人权益调整、债权人获偿等事项能否获得出资人组、债权人会议表决通过，存在不确定性。
4、若本次重整得以实施完成，公司的控股股东及实际控制人预计将发生变化，公司控股股东可能变更为联投城运，公司实际控制人可能变更为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会。《重整投资协议》的具体实施相关内容最终以武汉中院裁定批准的重整计划为准。
5、由于公司2022年年度经审计的归属于上市公司股东的所有者权益为-462,353.82万元，且被出具了无法表示意见的2022年度审计报告，因此根据《上市规则》第9.3.2条的相关规定，公司股票于2023年4月28日起被实施退市风险警示。同时，由于公司还存在持续经营、违规担保以及内部控制被出具否定意见的审计报告等问题，因此根据《上市规则》第9.8.1条的相关规定，公司股票将被继续实施其他风险警示。公司股票被实施退市风险警示后，如出现《上市规则》9.3.11条的相关情形，公司股票将面临被终止上市的风险，敬请广大投资者注意投资风险，理性投资。（详见公告：临2023-048号）
6、公司未能按期足额偿付2020年非公开发行公司债券（第一期、第二期、第三期）、2021年非公开发行公司债券的本息。该事项或仍将进一步提升公司的流动性压力，敬请投资者注意相关风险。（详见公告：临2022-025号、067号；临2023-029号、040号） 7、经公司自查以及债权人告知，公司涉及违规担保8笔，涉及违规担保金额合计约10.70亿元。其中关于公司与湖北合作投资集团有限公司违规担保事项，经武汉中院一审判决，裁定公司无须承担赔偿责任（详见公告：临2023-096号），但相关方是否会再行上诉尚存在不确定性，敬请投资者注意相关风险。
8、2023年7月26日，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）下发的《立案告知书》（编号：证监立案字 0052023008 号），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案（公告编号：临2023-089号）。敬请投资者注意相关风险。
四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | | 流动资产： | | | | 货币资金 | 69,442,560.43 | 129,627,724.37 | | 结算备付金 | | | | 拆出资金 | | | | 交易性金融资产 | | | | 衍生金融资产 | | | | 应收票据 | 2,083,463.80 | 7,560,000.00 | | 应收账款 | 28,841,375.90 | 211,075,758.92 | | 应收款项融资 | | | | 预付款项 | 1,216,132.69 | 12,283,270.53 | | 应收保费 | | | | 应收分保账款 | | | | 应收分保合同准备金 | | | | 其他应收款 | 683,522,645.49 | 27,960,946.32 | | 其中：应收利息 | 98,413,015.50 | - | | 应收股利 | 49,200.00 | 49,200.00 | | 买入返售金融资产 | | | | 存货 | 166,504,881.40 | 1,155,584,589.32 | | 合同资产 | | | | 持有待售资产 | | | | 一年内到期的非流动资产 | | 43,528,750.00 | | 其他流动资产 | 27,157,610.80 | 29,455,925.93 | | 流动资产合计 | 978,768,670.51 | 1,617,076,965.39 | | 非流动资产： | | | | 发放贷款和垫款 | | | | 债权投资 | | | | 其他债权投资 | | | | 长期应收款 | | | | 长期股权投资 | 677,041,622.44 | 688,764,264.44 | | 其他权益工具投资 | 44,291,167.74 | 47,282,453.72 | | 其他非流动金融资产 | | | | 投资性房地产 | | | | 固定资产 | 2,756,836.91 | 9,623,127.29 | | 在建工程 | | | | 生产性生物资产 | | | | 油气资产 | | | | 使用权资产 | 17,589,618.21 | 56,774,477.32 | | 无形资产 | 804,360.55 | 1,205,137.38 | | 开发支出 | | | | 商誉 | 34,635,275.45 | 34,437,222.24 | | 长期待摊费用 | 426,272.59 | 6,683,854.41 | | 递延所得税资产 | 1,518,716.38 | 1,518,716.38 | | 其他非流动资产 | 59,970,000.00 | 948,926,750.00 | | 非流动资产合计 | 839,033,870.27 | 1,795,216,003.18 | | 资产总计 | 1,817,802,540.78 | 3,412,292,968.57 | | 流动负债： | | | | 短期借款 | 181,296,148.43 | 771,332,643.65 | | 向中央银行借款 | | | | 拆入资金 | | | | 交易性金融负债 | | | | 衍生金融负债 | | | | 应付票据 | | | | 应付账款 | 52,088,260.09 | 765,121,518.08 | | 预收款项 | | | | 合同负债 | 24,942,958.53 | 268,320,704.83 | | 卖出回购金融资产款 | | | | 吸收存款及同业存放 | | | | 代理买卖证券款 | | | | 代理承销证券款 | | | | 应付职工薪酬 | 10,490,616.49 | 13,301,241.81 | | 应交税费 | 94,953,411.26 | 166,196,141.67 | | 其他应付款 | 5,504,914,406.26 | 4,150,816,652.96 | | 其中：应付利息 | 422,608,385.61 | 573,653,946.97 | | 应付股利 | 60,888,167.27 | 63,674,237.72 | | 应付手续费及佣金 | | | | 应付分保账款 | | | | 持有待售负债 | | | | 一年内到期的非流动负债 | 1,484,152,775.81 | 673,873,073.03 | | 其他流动负债 | 54,093,854.71 | 236,775,377.71 | | 流动负债合计 | 7,406,932,431.58 | 7,045,737,353.74 | | 非流动负债： | | | | 保险合同准备金 | | | | 长期借款 | | | | 应付债券 | | 816,923,068.81 | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 租赁负债 | 15,533,151.76 | 46,468,309.30 | | 长期应付款 | | | | 长期应付职工薪酬 | | | | 预计负债 | 1,046,523,019.38 | 351,941,019.38 | | 递延收益 | | | | 递延所得税负债 | 530,585.87 | 504,106.00 | | 其他非流动负债 | | 69,646,000.00 | | 非流动负债合计 | 1,062,586,757.01 | 1,285,482,503.49 | | 负债合计 | 8,469,519,188.59 | 8,331,219,857.23 | | 所有者权益（或股东权益）： | | | | 实收资本（或股本） | 583,093,123.00 | 583,093,123.00 | | 其他权益工具 | | | | 其中：优先股 | | | | 永续债 | | | | 资本公积 | 2,164,993,401.19 | 2,186,597,858.63 | | 减：库存股 | | | | 其他综合收益 | -15,581,257.98 | -17,437,331.82 | | 专项储备 | | | | 盈余公积 | 12,108,604.09 | 12,108,604.09 | | 一般风险准备 | | | | 未分配利润 | -9,322,996,708.55 | -7,387,900,446.85 | | 归属于母公司所有者权益（或股东权
益）合计 | -6,578,382,838.25 | -4,623,538,192.95 | | 少数股东权益 | -73,333,809.56 | -295,388,695.71 | | 所有者权益（或股东权益）合计 | -6,651,716,647.81 | -4,918,926,888.66 | | 负债和所有者权益（或股东权益）
总计 | 1,817,802,540.78 | 3,412,292,968.57 |
公司负责人：周栋 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：周旭
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年前三季度（1-9月） | 2022年前三季度（1-9月） | | 一、营业总收入 | 376,291,094.83 | 865,808,996.57 | | 其中：营业收入 | 376,291,094.83 | 865,808,996.57 | | 利息收入 | | | | 已赚保费 | | | | 手续费及佣金收入 | | | | 二、营业总成本 | 564,866,911.70 | 1,618,972,866.70 | | 其中：营业成本 | 347,692,545.86 | 1,059,399,656.14 | | 利息支出 | | | | 手续费及佣金支出 | | | | 退保金 | | | | 赔付支出净额 | | | | 提取保险责任准备金净额 | | | | 保单红利支出 | | | | 分保费用 | | | | 税金及附加 | 152,574.72 | 436,234.41 | | 销售费用 | 8,873,369.59 | 19,630,984.80 | | 管理费用 | 67,021,878.39 | 135,183,618.67 | | 研发费用 | | | | 财务费用 | 141,126,543.14 | 404,322,372.68 | | 其中：利息费用 | 158,554,431.04 | 288,635,549.93 | | 利息收入 | -17,478,662.45 | -503,163.94 | | 加：其他收益 | 9,436,560.20 | 7,241,528.09 | | 投资收益（损失以“－”号填
列） | 2,354,283,093.41 | -22,833,148.14 | | 其中：对联营企业和合营企业
的投资收益 | -11,722,642.00 | -22,833,148.14 | | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益 | | | | 汇兑收益（损失以“－”号填
列） | | | | 净敞口套期收益（损失以“-”
号填列） | | | | 公允价值变动收益（损失以
“－”号填列） | | | | 信用减值损失（损失以“－”
号填列） | -4,124,436,326.03 | 1,548,901.46 | | 资产减值损失（损失以“－”
号填列） | -5,599,217.48 | | | 资产处置收益（损失以“－”
号填列） | 131,142.33 | | | 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,954,760,564.44 | -767,206,588.72 | | 加：营业外收入 | 561,057.77 | 2,347,673.85 | | 减：营业外支出 | 526,567.88 | 3,529,398.01 | | 四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列） | -1,954,726,074.55 | -768,388,312.88 | | 减：所得税费用 | 6,005,727.77 | -5,545,258.02 | | 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,960,731,802.32 | -762,843,054.86 | | （一）按经营持续性分类 | | | | 1.持续经营净利润（净亏损以
“－”号填列） | -1,960,731,802.32 | -762,843,054.86 | | 2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列） | | | | （二）按所有权归属分类 | | | | 1.归属于母公司股东的净利
润（净亏损以“-”号填列） | -1,935,096,261.70 | -660,476,763.01 | | 2.少数股东损益（净亏损以
“-”号填列） | -25,635,540.62 | -102,366,291.85 | | 六、其他综合收益的税后净额 | 6,063,543.86 | 359,052,902.33 | | （一）归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额 | 1,856,073.84 | 359,052,902.33 | | 1.不能重分类进损益的其他综
合收益 | 4,986,630.11 | -10,082,114.51 | | （1）重新计量设定受益计划变
动额 | | | | （2）权益法下不能转损益的其
他综合收益 | 4,986,630.11 | -10,082,114.51 | | （3）其他权益工具投资公允价
值变动 | | | | （4）企业自身信用风险公允价
值变动 | | | | 2.将重分类进损益的其他综合
收益 | -3,130,556.27 | 369,135,016.84 | | （1）权益法下可转损益的其他
综合收益 | | | | （2）其他债权投资公允价值变
动 | | | | （3）金融资产重分类计入其他
综合收益的金额 | | | | （4）其他债权投资信用减值准 | | | | 备 | | | | （5）现金流量套期储备 | | | | （6）外币财务报表折算差额 | -3,130,556.27 | 369,135,016.84 | | （7）其他 | | | | （二）归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 | 4,207,470.02 | - | | 七、综合收益总额 | -1,954,668,258.46 | -403,790,152.53 | | （一）归属于母公司所有者的综合
收益总额 | -1,933,240,187.86 | -301,423,860.68 | | （二）归属于少数股东的综合收益
总额 | -21,428,070.60 | -102,366,291.85 | | 八、每股收益： | | | | （一）基本每股收益(元/股) | -3.32 | -1.13 | | （二）稀释每股收益(元/股) | -3.32 | -1.13 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。
公司负责人：周栋 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：周旭
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：武汉当代明诚文化体育集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
| 项目 | 2023年前三季度
（1-9月） | 2022年前三季度
（1-9月） | | 一、经营活动产生的现金流量： | | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 190,527,692.08 | 411,687,438.18 | | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | | 向中央银行借款净增加额 | | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | | 收到再保业务现金净额 | | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | | 拆入资金净增加额 | | | | 回购业务资金净增加额 | | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | | 收到的税费返还 | 1,536,227.70 | 3,531,438.25 | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 67,200,373.91 | 80,775,502.72 | | 经营活动现金流入小计 | 259,264,293.69 | 495,994,379.15 | | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 133,348,490.09 | 246,880,247.46 | | 客户贷款及垫款净增加额 | | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | | 拆出资金净增加额 | | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | | 支付保单红利的现金 | | | | 支付给职工及为职工支付的现金 | 50,345,386.35 | 100,942,828.58 | | 支付的各项税费 | 10,454,985.92 | 45,940,079.45 | | 支付其他与经营活动有关的现金 | 84,533,229.22 | 90,548,497.85 | | 经营活动现金流出小计 | 278,682,091.58 | 484,311,653.34 | | 经营活动产生的现金流量净额 | -19,417,797.89 | 11,682,725.81 | | 二、投资活动产生的现金流量： | | | | 收回投资收到的现金 | 3,200,000.00 | 3,980,000.00 | | 取得投资收益收到的现金 | | | | 处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额 | 140,221.24 | 1,161,582.00 | | 处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额 | | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | | 投资活动现金流入小计 | 3,340,221.24 | 5,141,582.00 | | 购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金 | 135,176.83 | 492,277.28 | | 投资支付的现金 | | | | 质押贷款净增加额 | | | | 取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额 | | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 47,777,795.47 | | | 投资活动现金流出小计 | 47,912,972.29 | 492,277.28 | | 投资活动产生的现金流量净额 | -44,572,751.05 | 4,649,304.72 | | 三、筹资活动产生的现金流量： | | | | 吸收投资收到的现金 | | | | 其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金 | | | | 取得借款收到的现金 | | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | 74,447,000.00 | | 筹资活动现金流入小计 | | 74,447,000.00 | | 偿还债务支付的现金 | 100,000.13 | 88,454,602.70 | | 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | | 2,416,518.14 | | 其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润 | | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 675,719.09 | | | 筹资活动现金流出小计 | 775,719.22 | 90,871,120.84 | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -775,719.22 | -16,424,120.84 | | 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 4,796,169.82 | -6,136,174.60 | | 五、现金及现金等价物净增加额 | -59,970,098.33 | -6,228,264.91 | | 加：期初现金及现金等价物余额 | 128,340,225.89 | 57,620,911.59 | | 六、期末现金及现金等价物余额 | 68,370,127.56 | 51,392,646.68 |
（未完）
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