[三季报]祥源文旅(600576):浙江祥源文旅股份有限公司2023年第三季度报告

 时间：2023年10月27日 18:43:25 中财网

原标题:祥源文旅:浙江祥源文旅股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600576 证券简称：祥源文旅

浙江祥源文旅股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人王衡、主管会计工作负责人徐中平及会计机构负责人（会计主管人员）魏坤保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币

项目本报告 期上年同期　本报告 期比上 年同期 增减变 动幅度 (%)年初至 报告期 末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减变 动幅度 (%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入242,060 ,300.2845,366 ,714.4 9181,228 ,088.4333.57573,940 ,107.31159,875, 831.90370,794 ,778.0354.79
归属于上 市公司股 东的净利 润70,302, 894.832,638, 367.1446,071, 596.0152.59131,516 ,453.488,484,72 9.5538,942, 129.37237.72
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润60,415, 717.29889,01 3.81889,013 .816695.81114,764 ,410.463,591,03 4.003,591,0 34.003095.8 6
经营活动 产生的现 金流量净 额不适用不适用不适用不适用181,224 ,530.68- 129,625, 478.42- 52,604, 029.09不适用
基本每股 收益（元/ 股）0.06590.00430.045544.840.12320.01370.0384220.83
稀释每股 收益（元/ 股）0.06590.00430.045544.840.12320.01370.0384220.83
加权平均 净资产收 益率（%）2.640.241.461.184.480.791.233.25
　本报告期末上年度末　本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产3,717,298,489.813,361,605,945.124,108,501,424.59-9.52　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益2,700,897,816.632,675,804,869.813,166,517,544.92-14.70　　　　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
报告期内，公司将全资子公司厦门翔通动漫有限公司所持有的厦门翔通信息科技有限公司100%股权与祥源控股集团有限责任公司所持有的黄山市祥源齐云山酒店管理有限公司100%股权、黄山市祥源云谷酒店管理有限公司100%股权、祥源茶业有限责任公司100%股权、杭州祥堃源酒店管理有限公司100%股权的等值部分进行置换，2023年8月17日公司已完成了本次交易所涉及的标的股权交割工作，并已在工商行政管理部门完成变更登记。由于本次置换构成同一控制下企业合并，公司对前期财务数据进行了追溯调整。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益11,774,404.3411,759,059.17主要为本期处置翔通 信息及其子公司收益
越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、减 免　　　
计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外1,500.00401,057.16　
同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益1,640,841.796,530,183.41见追溯调整或重述的 原因说明
与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益　　　
除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、衍生金 融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他 债权投资取得的投资收益-617,750.00252,603.90主要为二级市场股票 价格变动影响
单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外 收入和支出-14,144.73732,998.86　
其他符合非经常性损益定义的 损益项目57,480.03576,694.09　
减：所得税影响额2,965,367.823,205,673.16　
少数股东权益影响额（税 后）-10,213.93294,880.41　
合计9,887,177.5416,752,043.02　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期33.57主要为1、旅游业务复 苏，景区游客人次增 加，景交业务收入增加 2、报告期收购雅安祥源 碧峰峡旅游有限公司， 8-9月份景区收入增加
归属于上市公司股东的净利润_本报告期52.59　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润_本报告期6,695.81　
基本每股收益_本报告期44.84　
稀释每股收益_本报告期44.84　
营业收入_年初至报告期末54.79　
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末237.72　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末3,095.86　
基本每股收益_年初至报告期末220.83　
稀释每股收益_年初至报告期末220.83　
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末不适用　

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数37,332报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售条 件股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
祥源旅游开发有限公司境内非国有 法人394,158, 35736.9 3394,158,357无0
浙江祥源实业有限公司境内非国有 法人206,788, 25819.3 70质押125, 960, 000
陈发树境内自然人37,585,8 933.520无0
朱雀基金－陕西煤业股份 有限公司－陕煤朱雀新经 济产业单一资产管理计划其他31,247,0 922.930无0
徐海青境内自然人23,386,8 002.190无0
张杰境内自然人16,090,0 001.510无0
招商银行股份有限公司— 朱雀恒心一年持有期混合 型证券投资基金其他15,132,5 201.420无0
招商银行股份有限公司— 朱雀产业臻选混合型证券 投资基金其他13,526,6 001.270无0
北京天厚地德投资管理中 心（有限合伙）境内非国有 法人10,589,7 010.990无0
上海恒基浦业资产管理有 限公司－恒基浦业节节高5 号私募证券投资基金其他9,610,92 00.900无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
浙江祥源实业有限公司206,788,258人民币普通股206,788,25 8　　　
陈发树37,585,893人民币普通股37,585,893　　　
朱雀基金－陕西煤业股份 有限公司－陕煤朱雀新经 济产业单一资产管理计划31,247,092人民币普通股31,247,092　　　
徐海青23,386,800人民币普通股23,386,800　　　
张杰16,090,000人民币普通股16,090,000　　　
招商银行股份有限公司－ 朱雀恒心一年持有期混合 型证券投资基金15,132,520人民币普通股15,132,520　　　
招商银行股份有限公司－ 朱雀产业臻选混合型证券 投资基金13,526,600人民币普通股13,526,600　　　

北京天厚地德投资管理中 心（有限合伙）10,589,701人民币普通股10,589,701
上海恒基浦业资产管理有 限公司－恒基浦业节节高5 号私募证券投资基金9,610,920人民币普通股9,610,920
广发证券股份有限公司－ 朱雀企业优选股票型证券 投资基金9,025,319人民币普通股9,025,319
上述股东关联关系或一致 行动的说明公司股东祥源旅游开发有限公司（以下简称“祥源旅开”与浙 江祥源实业有限公司（以下简称“祥源实业”）实际控制人均 为俞发祥先生，两者为一致行动关系。祥源旅开和祥源实业与 上述其他股东不存在关联关系，公司未知上述其他股东之间是 否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致 行动人。　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）截至2023年9月30日，在公司获悉的前10名普通股股东名册 中：股东陈发树通过普通证券账户持有公司股份37,465,893 股，通过信用证券账户持有数量为120,000股；股东张杰通过 普通证券账户持有公司股份0股，通过信用证券账户持有数量 为16,090,000股；股东上海恒基浦业资产管理有限公司－恒基 浦业节节高5号私募证券投资基金通过普通证券账户持有公司 股份7,760,000股，通过信用证券账户持有数量为1,850,920 股。　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1.浙江祥源文旅股份有限公司（以下简称“公司”）分别于2023年7月20日及2023年8月7日召开第八届董事会第十六次会议、第八届监事会第十二次会议及 2023年第二次临时股东大会，分别审议通过《关于拟收购雅安东方碧峰峡旅游有限公司80%股权的议案》。截至2023年8月8日公司已完成了本次交易所涉及的标的股权交割工作，并已在工商行政管理部门完成变更登记。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于收购雅安东方碧峰峡旅游有限公司80%股权的公告》（公告编号：临2023-027）、《关于收购雅安东方碧峰峡旅游有限公司80%股权的进展公告》（公告编号：临2023-034）及《关于收购雅安东方碧峰峡旅游有限公司80%股权完成股权交割及工商变更登记的公告》（公告编号：临2023-037）。

2.公司分别于2023年7月28日及2023年8月16日召开第八届董事会第十七次会议、第八届监事会第十三次会议、2023年第三次临时股东大会，分别审议通过了《关于公司资产置换暨关联交易的议案》，公司将全资子公司厦门翔通动漫有限公司所持有的厦门翔通信息科技有限公司100%股权与祥源控股集团有限责任公司所持有的黄山市祥源齐云山酒店管理有限公司 100%股权、黄山市祥源云谷酒店管理有限公司100%股权、祥源茶业有限责任公司100%股权、杭州祥堃源酒店管理有限公司100%股权的等值部分进行置换，截至2023年8月17日公司已完成了本次交易所涉及的标的股权交割工作，并已在工商行政管理部门完成变更登记。具体内容详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于资产置换暨关联交易的公告》（公告编号：临2023-032）、《关于资产置换暨关联交易的补充公告》（公告编号：临2023-035）及《关于资产置换暨关联交易完成股权交割及工商变更登记的公告》（公告编号：临2023-040）。


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:浙江祥源文旅股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金474,633,009.11658,474,929.79
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产3,137,200.003,903,377.44
衍生金融资产　　
应收票据　2,066,668.90
应收账款87,715,223.82277,397,983.83
应收款项融资　　
预付款项26,160,502.91106,665,711.36
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款10,301,152.8564,816,283.48
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货100,511,257.3298,352,133.45
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产34,996,666.00　
其他流动资产74,068,812.13611,401,706.64
流动资产合计811,523,824.141,823,078,794.89
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款93,003,334.00127,000,000.00
长期股权投资50,907,077.0650,979,877.36
其他权益工具投资0.110.11
其他非流动金融资产17,101,522.5017,101,522.50
投资性房地产203,289,021.22175,371,732.53
固定资产654,116,866.33499,194,567.88
在建工程14,794,894.975,268,997.08
生产性生物资产7,148,220.80789,315.45
油气资产　　
使用权资产16,779,136.9619,101,767.17
无形资产1,163,991,838.09891,797,297.23
开发支出　　
商誉533,336,408.27328,946,743.71
长期待摊费用123,314,760.13123,802,479.82
递延所得税资产27,492,585.2345,569,328.86
其他非流动资产499,000.00499,000.00
非流动资产合计2,905,774,665.672,285,422,629.70
资产总计3,717,298,489.814,108,501,424.59
流动负债：　　
短期借款82,550,000.0092,900,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款74,624,761.9366,427,358.18
预收款项17,981.6150,704.25
合同负债16,224,583.8114,385,744.03
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬10,300,857.1511,368,396.88
应交税费31,355,219.8223,056,138.41
其他应付款64,354,686.54117,205,096.83
其中：应付利息　　
应付股利13,392,700.00　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债214,953,422.11127,180,808.49
其他流动负债6,839,731.9320,093,483.02
流动负债合计501,221,244.90472,667,730.09
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款23,500,000.00133,716,667.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债17,090,506.2819,490,464.56
长期应付款93,826,656.8575,499,233.34
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益792,083.34908,333.33
递延所得税负债275,587,896.21208,510,871.02
其他非流动负债　　
非流动负债合计410,797,142.68438,125,569.25
负债合计912,018,387.58910,793,299.34
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,067,324,206.001,067,324,206.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,477,191,590.913,079,048,144.32
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备785,671.45　
盈余公积45,910,432.2945,910,432.29
　　　
未分配利润-890,314,084.02-1,025,765,237.69
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计2,700,897,816.633,166,517,544.92
少数股东权益104,382,285.6031,190,580.33
所有者权益（或股东权益）合计2,805,280,102.233,197,708,125.25
负债和所有者权益（或股东权益）总计3,717,298,489.814,108,501,424.59

公司负责人：王衡 主管会计工作负责人：徐中平 会计机构负责人：魏坤
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入573,940,107.31370,794,778.03
其中：营业收入573,940,107.31370,794,778.03
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本382,409,797.60300,532,678.00
其中：营业成本269,067,585.15203,942,688.87
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,160,045.005,704,499.74
销售费用39,982,708.6127,035,970.57
管理费用58,337,409.6052,859,860.57
研发费用7,682,229.115,555,812.50
财务费用1,179,820.135,433,845.75
其中：利息费用17,503,468.5319,911,340.03
利息收入16,736,817.1514,556,080.27
加：其他收益1,949,789.934,101,532.25
投资收益（损失以“－”号填列）12,163,300.07-64,260.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收 益　　
以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益　　
　　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填 列）66,000.001,716,400.00
信用减值损失（损失以“－”号填列）-32,079,671.84-28,548,114.33
资产减值损失（损失以“－”号填列）-3,938,267.25-3,417,371.78
资产处置收益（损失以“－”号填列）　　
三、营业利润（亏损以“－”号填列）169,691,460.6244,050,285.34
加：营业外收入5,426,104.688,964,197.18
减：营业外支出341,059.40162,048.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）174,776,505.9052,852,433.98
减：所得税费用39,613,765.2016,228,269.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）135,162,740.7036,624,164.93
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）135,162,740.7036,624,164.93
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“-”号填列）131,516,453.4838,942,129.37
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 列）3,646,287.22-2,317,964.44
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额　　
七、综合收益总额135,162,740.7036,624,164.93
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额131,516,453.4838,942,129.37
（二）归属于少数股东的综合收益总额3,646,287.22-2,317,964.44
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.12320.0384
（二）稀释每股收益(元/股)0.12320.0384
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：6,530,183.41元, 上期被合并方实现的净利润为： -4,784,945.40 元。


公司负责人：王衡 主管会计工作负责人：徐中平 会计机构负责人：魏坤
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：浙江祥源文旅股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金644,085,721.17637,115,405.83
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还248,770.568,162,032.20
收到其他与经营活动有关的现金212,283,847.1883,257,896.50
经营活动现金流入小计856,618,338.91728,535,334.53
购买商品、接受劳务支付的现金303,321,083.09569,392,907.09
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金74,543,571.3863,572,866.20
支付的各项税费52,116,180.9333,502,001.13
支付其他与经营活动有关的现金245,412,972.83114,671,589.20
经营活动现金流出小计675,393,808.23781,139,363.62
经营活动产生的现金流量净额181,224,530.68-52,604,029.09
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金980,867,850.00651,100,000.00
取得投资收益收到的现金12,257,233.619,415,529.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额76,312.3647,819.81
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额　　
收到其他与投资活动有关的现金　200,000,000.00
投资活动现金流入小计993,201,395.97860,563,348.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金31,603,809.9912,688,931.21
投资支付的现金470,000,000.00560,450,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额466,499,879.20　
支付其他与投资活动有关的现金3,306,575.13260,000,000.00
投资活动现金流出小计971,410,264.32833,138,931.21
投资活动产生的现金流量净额21,791,131.6527,424,417.67
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金100,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金　　
取得借款收到的现金64,650,000.0067,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计64,750,000.0067,500,000.00
偿还债务支付的现金131,373,932.67120,579,712.25
分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,723,566.0615,521,354.70
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润　　
支付其他与筹资活动有关的现金306,021,038.441,713,012.35
筹资活动现金流出小计448,118,537.17137,814,079.30
筹资活动产生的现金流量净额-383,368,537.17-70,314,079.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-180,352,874.84-95,493,690.72
加：期初现金及现金等价物余额643,900,421.02417,283,097.96
六、期末现金及现金等价物余额463,547,546.18321,789,407.24
（未完）
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