[三季报]三元股份(600429):三元股份2023年第三季度报告

 时间：2023年10月27日 18:44:19 中财网

原标题:三元股份:三元股份2023年第三季度报告

证券代码：600429 证券简称：三元股份

北京三元食品股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入1,894,582,630.84-7.136,150,096,438.78-2.41
归属于上市公司股东的净 利润16,168,032.058.87231,033,374.55114.36
归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润7,350,788.49-59.0324,317,823.85-77.49
经营活动产生的现金流量不适用不适用-53,068,426.67-216.64
净额　　　　
基本每股收益（元/股）0.01079.180.1522114.37
稀释每股收益（元/股）0.01079.180.1522114.37
加权平均净资产收益率（%）0.3046减少0.17 个百分点4.5402增加 2.4792个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)　
总资产9,118,034,321.0314,048,339,646.96-35.10　
归属于上市公司股东的所 有者权益5,177,997,671.884,966,821,479.874.25　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

2023年1-9月，公司实现营业收入61.50亿元，同比减少2.41%，主要是公司合并范围有所变化；自2022年5月起，SPV（卢森堡）（HCo Lux S.à.r.l.）不再纳入公司合并范围；自2023年5月起，北京首农畜牧发展有限公司（简称“首农畜牧”）不再纳入公司合并范围。公司2023年1-9月主营业务（乳制品及冰淇淋业务）收入同比增长8.42%。

公司实现归属于母公司所有者的净利润2.31亿元，同比增长114.36%。主要原因为：（1）公司于2023年5月转让首农畜牧部分股权，取得股权转让收益1.92亿元，增加当期净利润；（2）公司积极履行社会责任，帮助合作牧场缓解奶源压力，公司将多余奶源生产工业奶粉等产品，且第三季度工业奶粉等产品市场售价进一步降低，导致1-9月针对上述产品计提存货跌价准备2亿元，减少当期净利润；剔除此因素，公司主营业务（乳制品及冰淇淋业务）利润同比增长。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-408,784.13154,521,423.51　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外10,313,793.6941,135,265.48　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和 其他债权投资取得的投资收益　-179,313.86　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出842,988.961,134,183.50　
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,000.00342,808.42　
减：所得税影响额1,814,313.603,126,048.96　
少数股东权益影响额（税后）119,441.36-12,887,232.61　
合计8,817,243.56206,715,550.70　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告 期末114.36主要为主业提升及投资收益增 加利润
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润_年初至报告期末-77.49主要为工业奶粉亏损减少利润
基本每股收益_年初至报告期末114.37主要为主业提升及投资收益增 加利润
稀释每股收益_年初至报告期末114.37主要为主业提升及投资收益增 加利润
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告 期末-216.64主要为部分库存商品暂未形成 销售，导致现金流入减少
总资产_本报告期末-35.10主要为首农畜牧不再纳入公司 合并范围减少资产
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 净利润_本报告期-59.03主要为工业奶粉亏损减少利润

二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总 数29,695报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）不适用　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有 有限 售条 件股 份数 量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状 态数量
北京首农食品集团有 限公司国有法人535,908,93535.29　无　
BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED境外法人283,142,84918.65　无　
上海平闰投资管理有 限公司境内非国有法 人219,277,15114.44　质押120,000,000
上海复星创泓股权投 资基金合伙企业（有限 合伙）其他56,661,5623.73　无　
香港中央结算有限公 司境外法人10,789,2800.71　未知　
何工境内自然人9,755,1220.64　未知　
郭彦超境内自然人7,770,0000.51　未知　
中垦国邦（天津）有限 公司国有法人7,770,0000.51　未知　
阿拉丁健康管理（北 京）有限公司境内非国有法 人6,349,0000.42　未知　
大家人寿保险股份有 限公司－万能产品其他5,584,4020.37　未知　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
北京首农食品集团有限 公司535,908,935人民币普通股535,908,935　　　
BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED283,142,849人民币普通股283,142,849　　　
上海平闰投资管理有限 公司219,277,151人民币普通股219,277,151　　　
上海复星创泓股权投资 基金合伙企业（有限合 伙）56,661,562人民币普通股56,661,562　　　
香港中央结算有限公司10,789,280人民币普通股10,789,280　　　
何工9,755,122人民币普通股9,755,122　　　
郭彦超7,770,000人民币普通股7,770,000　　　
中垦国邦（天津）有限公 司7,770,000人民币普通股7,770,000　　　
阿拉丁健康管理（北京） 有限公司6,349,000人民币普通股6,349,000　　　
大家人寿保险股份有限 公司－万能产品5,584,402人民币普通股5,584,402　　　
上述股东关联关系或一 致行动的说明北京企业（食品）有限公司（BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED，简 称“北企食品”）为公司控股股东北京首农食品集团有限公司（简称“首 农食品集团”）的控股子公司，因此北企食品与首农食品集团为一致行动 人。上海复星创泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）（简称“复星创泓”） 及上海平闰投资管理有限公司（简称“平闰投资”）受同一主体控制，因 此复星创泓与平闰投资为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东是否 存在关联关系或属一致行动人。　　　　　

前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券 及转融通业务情况说明 （如有）不适用


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、为进一步建立、健全公司长效激励机制，充分调动核心骨干员工积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工个人利益结合在一起，公司第七届董事会第三十一次会议、第七届监事会第十三次会议审议通过《关于公司2022年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案。

公司本次股权激励方式为限制性股票，股份来源为公司向激励对象定向发行的A股普通股。本次股权激励拟授予的限制性股票数量为2,246万股，约占本计划公告时公司股本总额149,755.7426万股的1.5%。其中首次授予2,058万股，约占公司现有总股本的1.37%；预留188万股，约占公司现有总股本的 0.13%，预留部分约占本次授予权益总额的 8.37%。首次授予的激励对象不超过189人，具体包括：董事、高级管理人员、核心管理人员及核心骨干员工。2022年3月，公司收到控股股东北京首农食品集团有限公司转来的北京市人民政府国有资产监督管理委员会（简称“北京市国资委”）《关于北京三元食品股份有限公司实施股权激励计划的批复》（京国资〔2022〕40号），北京市国资委原则同意本公司实施股权激励计划。2022年5月，公司2021年年度股东大会审议通过《关于公司2022年限制性股票激励计划（草案）及其摘要的议案》等相关议案，同时，股东大会授权董事会确定限制性股票激励计划的授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授予限制性股票所必需的全部事宜（详见公司2022-002、003、004、015、044号公告）。

公司第八届董事会第二次会议、第八届监事会第二次会议审议通过《关于调整公司2022年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单及授予权益数量的议案》和《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》，同意将限制性股票首次授予激励对象人数由189人调整为182人，限制性股票授予总量由2,246万股调整为2,160.8万股，其中首次授予数量由2058万股调整为1972.8万股；并同意确定首次授予日为 2022年 5月 20 日，向 182名激励对象授予限制性股票 1972.8万股，授予价格为3.01元/股。公司已于2022年6月1日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成公司 2022 年限制性股票激励计划的首次授予登记，公司总股本从 149,755.7426万股增加至151,728.5426万股（详见公司2022-049至051、053号公告）。

公司第八届董事会第十次会议、第八届监事会第五次会议审议通过《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》，同意确定2022年12月27日为授予日，向37名激励对象授予182.5万股预留部分的限制性股票，授予价格为2.64元/股。公司已于2023年1月13日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成公司 2022 年限制性股票激励计划的预留部分股份授予登记，公司总股本从 151,728.5426 万股增加至 151,911.0426 万股（详见公司 2022-085 至 087、2023-002号公告）。

公司第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第六次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于7名激励对象因与公司解除劳动关系，根据《上市公司股权激励管理办法》《公司2022年限制性股票激励计划》的相关规定，公司以自有资金，对上述激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共660,000股进行回购注销。上述限制性股票已于2023年4月13日完成注销，公司总股本从151,911.0426万股减少至151,845.0426万股（详见公司2023-004、008、2023-010号公告）。

公司第八届董事会第十六次会议、第八届监事会第八次会议审议通过《关于调整限制性股票回购价格的议案》，鉴于公司 2022 年年度利润分配方案已实施完毕，每股派发现金红利 0.008元（含税），根据《公司2022年限制性股票激励计划》的相关规定及公司2021年年度股东大会的授权，对公司限制性股票的回购价格进行相应的调整，首次授予的限制性股票回购价格由3.01元/股调整为3.002元/股，预留部分限制性股票回购价格由2.64元/股调整为2.632元/股（详见公司2023-040、041、042号公告）。

公司第八届董事会第十六次会议、第八届监事会第八次会议审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，鉴于2名激励对象（为首次授予限制性股票的激励对象）因与公司解除劳动关系，公司拟对其已获授但尚未解除限售的 12 万股限制性股票进行回购注销，回购注销价格为3.002元/股（按照调整后的回购价格与市场价格孰低确定）；因北京首农畜牧发展有限公司不再纳入公司合并报表范围，涉及的37名激励对象（均为预留部分限制性股票的激励对象）不再具备激励对象资格，公司拟对其已获授但尚未解除限售的182.5万股限制性股票进行回购注销，回购注销价格为调整后的 2.632 元/股加上银行同期定期存款利息。上述限制性股票已于 2023 年 10月26日完成注销，公司总股本从151,845.0426万股减少至151,650.5426万股（详见公司2023-040、043、052号公告）。


2、为进一步响应国家奶业振兴号召，贯彻落实北京市委、市政府有关北京奶业发展部署，公司控股股东北京首农食品集团有限公司（简称“首农食品集团”）研究制定奶牛养殖高质量发展计划。

北京首农畜牧发展有限公司（简称“首农畜牧”）作为首农食品集团下属唯一一家专业从事奶牛养殖与育种的企业，已被列为国家种业阵型企业，是首农食品集团落实北京奶业发展目标、助力“种业之都”建设的关键载体，其后续实施奶牛养殖高质量发展计划将需要持续大额投资。目前，首农畜牧资产负债率接近 70%，后续发展所需资金迫切需要股东的增资补充。鉴于公司对首农畜牧已有投资，参考乳品同行业公司参股奶源企业相关案例，公司第八届董事会第十二次会议、2023年第一次临时股东大会审议通过《关于转让首农畜牧部分股权至三元种业及三元种业向首农畜牧增资的关联交易议案》，公司非公开协议转让北京首农畜牧发展有限公司（简称“首农畜牧”）27%股权至关联方北京三元种业科技股份有限公司（简称“三元种业”）。同时，三元种业向首农畜牧增资60,000万元。首农畜牧获得的6亿元增资款可用于京内奶牛扩群、奶牛场改扩建及环保设施升级等企业发展，在建设优质奶源保供基地的同时，与公司保持长期战略协同，稳定公司奶源供应，助推公司“十四五”规划实施，共同推动实现北京市奶业高质量发展目标。本次交易完成后，公司持有首农畜牧股权比例由51.00%变更为约19.26%，三元种业持有首农畜牧股权比例由49.00%变更为约 80.74%。各方已按照协议约定的进度实施股权转让、增资交割等工作。自 2023年5月1日起，公司不再对首农畜牧合并报表（详见公司2023-011、012、028、029号公告）。


3、2018 年，公司与上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星健康产业控股有限公司共同收购法国St Hubert 项目时，法国St Hubert公司管理层认购HCo France 318万股普通股及优先股。2020年，HCo卢森堡与法国St Hubert管理层同比例对HCo France进行现金增资，增资后法国St Hubert管理层共计持有 HCo France 332万股普通股及优先股。根据协议约定，St Hubert公司管理层可以在2021、2022、2023 年每年1月15日至4月15日之间向公司发出通知，要求 HCo 卢森堡购买其持有的普通股及优先股。考虑到 HCo 卢森堡资金安排，同意由 HCo France 进行购买。报告期内，上述332万股股份已回购完成，HCo France成为HCo卢森堡的全资子公司。


4、公司第八届董事会第十三次会议、2022年年度股东大会审议通过《公司2022年度利润分配预案》，同意以实施权益分派股权登记日总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.08元（含税）。2023年8月10日，公司实施了本次利润分配，以公司总股本1,518,450,426股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.08元（含税），共计派发现金红利12,147,603.41元（详见公司2023-014、016、032、037号公告）。


5、公司第八届董事会第十三次会议、2022年年度股东大会审议通过《关于与集团财务公司2023年度综合授信、资金存放等预计业务的关联交易议案》，同意公司及所属控股子公司向北京首农食品集团财务有限公司（简称“集团财务公司”）申请人民币15亿元的综合授信额度，授信品种：包括不限于商业承兑汇票贴现、开立银行承兑汇票、开立国内信用证等，为信用授信或担保；同意公司及控股子公司在集团财务公司的每日最高存款余额（含已发生应计利息）上限为15亿元，存款利率范围为0.35%-2.25%（详见公司2023-014、020号公告）。

审议通过《关于向北京农商银行申请综合授信额度的关联交易议案》，因经营需要，董事会同意公司及公司控股子公司向北京农村商业银行股份有限公司（简称“北京农商银行”）申请一年期综合授信，额度共计人民币7亿元，授信品种包括不限于流动资金贷款、银行承兑汇票、国内信用证及其项下买卖方融资等，均为信用授信（详见公司2023-014、022号公告）。


6、公司第八届董事会第十三次会议审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》，董事会同意在确保不影响公司正常运营和资金安全的前提下，对最高额度不超过5亿元人民币的暂时闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的银行产品（详见公司2023-014、023号公告）。


7、公司第八届董事会第十三次会议审议通过《关于现金收购呼伦贝尔三元乳业有限责任公司24.66％股权暨关联交易的议案》，呼伦贝尔三元乳业有限责任公司（简称“呼三元”）为公司控股子公司，公司持有其75.34%股权，北京市双桥农场有限公司（简称“双桥农场”）持有其24.66％股权。鉴于呼三元已停产多年，根据北京市国资委关于清理“僵尸企业”的有关要求，减少下属持续亏损企业，董事会同意公司对呼三元实施相应处置工作：公司以现金收购双桥农场持有的呼三元 24.66％股权，在完成股权变更登记后，由公司对呼三元进行吸收合并，吸收合并完成后注销该公司。根据北京晟明资产评估有限公司出具的晟明评报字［2022]296 号评估报告，以 2022年6月30日为评估基准日，呼三元股东全部权益价值为-8,047.15万元。董事会同意公司以1元的交易价格收购双桥农场持有的呼三元 24.66％股权，并授权经理层具体实施上述相关工作。目前已完成收购呼三元股权事项，正在办理吸收合并、注销相关事宜（详见公司2023-014、024号公告）。


8、公司第八届董事会第十三次会议审议通过《关于公司控股子公司北京艾莱发喜食品有限公司设立全资子公司的议案》，为进一步扩大品牌知名度、提高销量，加速实现从传统冰淇淋产销向多元化冰淇淋产业转型的战略目标，董事会同意公司控股子公司北京艾莱发喜食品有限公司设立全资子公司，主要经营冰淇淋蛋糕业务，名称暂定为“北京艾尚冰点餐饮管理有限公司”（最终以市场监督管理部门登记名称为准），注册资本1,000万元（详见公司2023-014号公告）。


9、公司第八届董事会第十四次会议审议通过《关于百鑫经贸减资退出三元种业及百鑫经贸清算注销的关联交易议案》，北京百鑫经贸有限公司（简称“百鑫经贸”）为公司控股子公司，公司持有其98%股权，北京首农供应链管理有限公司（简称“首农供应链”）持有其2%股权。百鑫经贸持有北京三元种业科技股份有限公司（简称“三元种业”）1.95%股权，公司控股股东首农食品集团持有三元种业98.05%股权。为进一步优化公司资产结构，董事会同意百鑫经贸按照经国资备案的评估值为依据确定的股权价值对三元种业股权全部减资退出，并在减资退出后，对百鑫经贸实施清算注销（详见公司 2023-033、034 号公告）。经国资备案的三元种业股东全部权益价值为2,897,111,049.31元，百鑫经贸持有的三元种业1.95%股权对应的价值约56,444,415元。百鑫经贸应承担的过渡期（2023年1月1日至8月31日）损益金额为-4,346,647元，故三元种业应向百鑫经贸支付的减资对价为52,097,767元。目前，各方正在签署减资有关协议。


10、2011年11月14日，公司与控股股东北京首都农业集团有限公司（现已更名为北京首农食品集团有限公司，简称“首农食品集团”）签署《土地使用权租赁协议》，公司向首农食品集团租赁其“西城鼓楼西大街75号”等七块土地的国有土地使用权。鉴于该协议已到期，公司根据实际经营需求，拟向首农食品集团续租上述七块土地中的四块，坐落地点分别是：“西城区鼓楼西大街75号、昌平区南口镇南口公路东侧、海淀区翠微路26号、丰台区安定东里3号”。公司第八届董事会第十六次会议审议通过《关于公司与首农食品集团重新签署<土地使用权租赁协议>的关联交易议案》，同意公司与首农食品集团重新签署《土地使用权租赁协议》，租金为693.62万元/年，租赁协议有效期至2031年12月27日（详见公司2023-040、046号公告）。


11、2017年，公司参与设立北京星实投资管理中心（有限合伙），该基金规模计划为409,100万元，其中：本公司认缴出资额为12,000万元，作为有限合伙人，持股比例约2.93%；公司控股股东首农食品集团及下属子公司北京首农股份有限公司（简称“首农股份”）认缴出资额共88,000万元，作为有限合伙人，持股比例约21.51%；公司关联方上海复星高科技（集团）有限公司、上海复星健康产业控股有限公司认缴出资额共50,000万元，作为有限合伙人，持股比例约12.22%；北京星元创新股权投资基金管理有限公司（简称“星元创新”）认缴出资额4,100万元，作为普通合伙人，持股比例约1%；其余6名投资人认缴出资额255,000万元，均作为有限合伙人，持股比例累计约62.34%。各合伙人均已完成20%的出资，累计出资额81,820万元（详见公司2017-048、2018-010号公告）。

公司第八届董事会第十六次会议审议通过《关于调整北京星实投资管理中心（有限合伙）基金规模的关联交易议案》，鉴于政策法规、客观环境及标的项目有所变化，董事会同意方正证券股份有限公司（代表“方正证券赢策102号定向资产管理计划”）退伙（前期已出资6,000万元），并同意各方不再出资，将基金的认缴出资总额由409,100万元减少至75,820万元。目前，各合伙人正在签署本次调整基金规模相关的变更决定书等文件（详见公司2023-040、047号公告）。


12、2020年，公司收购北京艾莱宏达商贸有限公司（简称“艾莱宏达”）持有的北京艾莱发喜食品有限公司（简称“艾莱发喜”）5%股权，交易对价为10,020万元。同时，双方签署《利润承诺及补偿协议》，艾莱宏达承诺艾莱发喜 2020-2022 年扣除非经常性损益后的累计净利润为41,649.66 万元（即“累计预测净利润数”），否则将就差额部分对公司进行现金补偿，补偿金额=[（累计预测净利润数-实际实现的累计净利润数）÷累计预测净利润数]×本次交易对价。上述“净利润数”均以艾莱发喜扣除非经常性损益后的净利润数确定。根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同专字（2023）第110A009878号报告，艾莱发喜2020-2022年实际实现的扣除非经常性损益后的累计净利润为27,489.44万元，差额14,160.22万元。因此，艾莱宏达需补偿公司约3,406.64万元。

艾莱发喜业务增长稳定，市场空间大，为进一步加强对艾莱发喜的管理权和控制权，促进艾莱发喜未来长远发展，同时一揽子实现艾莱宏达对公司的利润补偿，公司第八届董事会第十七次会议同意将艾莱宏达持有的艾莱发喜剩余5%股权全部减资退出，减资价格依据评估值确定。艾莱发喜需支付给艾莱宏达的减资价款，其中相应金额用于艾莱宏达向公司全额支付前述利润补偿款。

本次艾莱宏达减资退出后，艾莱发喜成为公司全资子公司。目前，正在开展审计评估等相关工作（详见公司2023-050、051号公告）。




四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用


(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北京三元食品股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金773,119,470.38950,419,066.72
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款855,067,332.82701,976,138.55
应收款项融资　　
预付款项85,952,223.42105,840,173.98
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款1,063,272,633.18985,150,949.95
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货765,905,768.721,856,095,746.58
合同资产　　
持有待售资产　14,381,869.67
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产46,267,904.7942,264,380.85
流动资产合计3,589,585,333.314,656,128,326.30
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资2,223,935,256.711,996,049,218.84
其他权益工具投资623,580,616.5166,020,832.22
其他非流动金融资产25,422,718.1425,602,032.00
投资性房地产14,559,105.5215,261,119.56
固定资产1,913,009,742.533,431,303,849.89
在建工程52,477,515.93406,202,977.08
生产性生物资产48,909,497.491,990,984,055.61
油气资产　　
使用权资产84,912,702.14783,932,290.57
无形资产377,517,791.33393,273,346.93
开发支出　　
商誉20,715,631.1819,875,139.25
长期待摊费用65,716,668.04168,131,732.11
递延所得税资产75,591,363.6959,448,422.89
其他非流动资产2,100,378.5136,126,303.71
非流动资产合计5,528,448,987.729,392,211,320.66
资产总计9,118,034,321.0314,048,339,646.96
流动负债：　　
短期借款673,963,880.321,566,448,667.86
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款817,720,225.071,159,636,377.98
预收款项5,242,282.754,209,997.65
合同负债269,665,557.30283,634,823.47
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬39,373,956.02146,626,248.40
应交税费33,663,794.8025,445,087.83
其他应付款534,425,932.551,273,012,102.30
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债38,042,684.21257,230,109.41
其他流动负债17,475,933.3517,806,380.88
流动负债合计2,429,574,246.374,734,049,795.78
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,067,021,277.762,012,166,327.74
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债50,799,382.02663,581,252.06
长期应付款　49,928,875.00
长期应付职工薪酬9,340,778.239,340,778.23
预计负债2,520,280.002,520,280.00
递延收益191,372,017.54437,340,903.32
递延所得税负债32,987,986.0928,091,509.92
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,354,041,721.643,202,969,926.27
负债合计3,783,615,968.017,937,019,722.05
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,518,450,426.001,518,100,426.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,978,544,647.063,003,223,996.92
减：库存股62,212,680.0061,532,880.00
其他综合收益-8,736,242.24-26,035,812.97
专项储备　　
盈余公积143,121,253.75143,121,253.75
一般风险准备　　
未分配利润608,830,267.31389,944,496.17
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计5,177,997,671.884,966,821,479.87
少数股东权益156,420,681.141,144,498,445.04
所有者权益（或股东权益）合计5,334,418,353.026,111,319,924.91
负债和所有者权益（或股东权益） 总计9,118,034,321.0314,048,339,646.96

公司负责人：于永杰 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入6,150,096,438.786,301,929,277.51
其中：营业收入6,150,096,438.786,301,929,277.51
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本6,134,289,871.926,261,515,881.02
其中：营业成本4,707,230,609.914,659,465,564.76
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加37,212,071.5336,916,463.12
销售费用1,047,054,086.571,116,159,927.35
管理费用213,995,165.11266,256,406.51
研发费用100,726,790.3679,141,851.70
财务费用28,071,148.44103,575,667.58
其中：利息费用90,552,195.17142,148,346.91
利息收入66,300,164.1837,012,323.03
加：其他收益41,478,073.9039,309,254.63
投资收益（损失以“－” 号填列）416,161,778.42139,457,598.59
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益221,946,478.24136,394,122.75
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）-179,313.8613,069,113.33
信用减值损失（损失以 “－”号填列）-5,015,566.38-9,323,174.80
资产减值损失（损失以 “－”号填列）-221,785,555.38-40,969,596.93
资产处置收益（损失以 “－”号填列）-12,433,669.74-21,775,046.03
三、营业利润（亏损以“－”号234,032,313.82160,181,545.28
填列）　　
加：营业外收入2,726,805.6527,344,934.01
减：营业外支出27,275,722.1964,032,820.64
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）209,483,397.28123,493,658.65
减：所得税费用8,930,934.7331,437,228.83
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）200,552,462.5592,056,429.82
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）200,552,462.5592,056,429.82
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）231,033,374.55107,777,699.56
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）-30,480,912.00-15,721,269.74
六、其他综合收益的税后净额18,465,937.20-21,288,887.64
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额17,299,570.73-20,969,920.42
1.不能重分类进损益的其他 综合收益406,204.652,221,108.76
（1）重新计量设定受益计划 变动额　　
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允 价值变动406,204.652,221,108.76
（4）企业自身信用风险公允 价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综 合收益16,893,366.08-23,191,029.18
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益221,715.1692,561.31
（2）其他债权投资公允价值 变动　　
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值 准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额16,671,650.92-23,654,996.03
（7）其他　371,405.54
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额1,166,366.47-318,967.22
七、综合收益总额219,018,399.7570,767,542.18
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额248,332,945.2886,807,779.14
（二）归属于少数股东的综合 收益总额-29,314,545.53-16,040,236.96
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.15220.0710
（二）稀释每股收益(元/股)0.15220.0710

公司负责人：于永杰 主管会计工作负责人：安长林 会计机构负责人：尹莹
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：北京三元食品股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金6,306,692,748.156,550,841,237.32
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　4,244,533.59
收到其他与经营活动有关的现金286,017,583.49270,707,413.71
经营活动现金流入小计6,592,710,331.646,825,793,184.62
购买商品、接受劳务支付的现金4,942,754,688.174,845,002,065.19
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金806,457,714.02971,081,024.74
支付的各项税费184,922,204.67208,108,490.65
支付其他与经营活动有关的现金711,644,151.45756,104,504.88
经营活动现金流出小计6,645,778,758.316,780,296,085.46
经营活动产生的现金流量净额-53,068,426.6745,497,099.16
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金1,577,106.893,572,428.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额28,750,958.985,200,111.89
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额480,508,432.81　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计510,836,498.688,772,540.63
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金178,512,731.23349,938,415.81
投资支付的现金1,051,457.51　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　261,387,956.62
投资活动现金流出小计179,564,188.74611,326,372.43
投资活动产生的现金流量净额331,272,309.94-602,553,831.80
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金2,666,400.0059,381,280.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金1,289,967,295.491,850,280,301.21
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计1,292,633,695.491,909,661,581.21
偿还债务支付的现金1,646,318,455.61985,345,681.91
分配股利、利润或偿付利息支付的现金82,425,346.81159,516,460.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润3,406,431.191,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金26,877,126.62834,600,853.51
筹资活动现金流出小计1,755,620,929.041,979,462,996.19
筹资活动产生的现金流量净额-462,987,233.55-69,801,414.98
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响7,483,753.941,460,660.38
五、现金及现金等价物净增加额-177,299,596.34-625,397,487.24
加：期初现金及现金等价物余额950,419,066.721,624,951,615.07
六、期末现金及现金等价物余额773,119,470.38999,554,127.83
（未完）
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