[三季报]国药现代(600420):2023年第三季度报告

 时间：2023年10月27日 18:47:37 中财网

原标题:国药现代:2023年第三季度报告

证券代码：600420 证券简称：国药现代 上海现代制药股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入2,717,355,073.30-18.45%9,161,881,346.47-5.73%
归属于上市公司股东的 净利润218,980,497.858.66%563,923,339.3132.26%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润207,955,269.4828.96%530,121,864.5448.90%
经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用1,446,542,946.66-26.41%
基本每股收益（元/股）0.1648-16.05%0.45088.57%
稀释每股收益（元/股）0.1648-4.85%0.450821.94%
加权平均净资产收益率 （%）1.81下降 0.45 个百分点5.01增加 0.17个百 分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产19,051,306,528.3819,630,346,096.40-2.95%　
归属于上市公司股东的 所有者权益12,260,128,844.0610,305,444,774.8318.97%　
注：1、“本报告期”指 2023年 7-9月，下同。

2、基本/稀释每股收益同期增长比例低于归属于上市公司股东净利润同期增长比例原因：公司于 2022年 12月底实施完成 2022年度非公开发行股票，且公司于 2019年发行的可转换公司债券于 2023年 6月实施完成提前赎回暨转股，公司股本增加使得每股收益相应被摊薄。

(一)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额
非流动性资产处置损益-552,073.64-1,493,857.47
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外20,032,027.3454,462,450.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取 得的投资收益-4,460,150.00-4,460,150.00
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回-37,508.02374,866.48
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出-478,289.25-3,618,318.88
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,808.68927,199.15
减：所得税影响额773,074.514,679,504.10
少数股东权益影响额（税后）2,709,512.237,711,210.41
合计11,025,228.3733,801,474.77

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比 例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润 _年初至报告期末32.26%公司持续开展提质增效、降本控费，增强盈利能力与盈 利质量。一方面通过优化技术工艺、规模化生产，部分 重点原料药产品生产成本同比降低，毛利率得到提升； 另一方面公司持续加强对期间费用的管控，1-9月三项 期间费用总额同比下降 20.04%。
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润_年初至 报告期末48.90%本期收到的政府补助同比减少，故归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益的净利润增幅高于归属于上市公 司股东的净利润增幅。

二、 股东信息
普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总 数34,885报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）不适用　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
上海医药工业研究院有 限公司国有法人239,512,62217.86　无0
中国医药投资有限公司国有法人174,005,55912.97　无0
国药集团一致药业股份 有限公司国有法人167,142,20212.46　无0
中国医药集团有限公司国有法人153,091,61211.41145,102,781无0
国药控股股份有限公司国有法人19,068,4401.42　无0
韩雁林境内自然人17,326,0191.29　无0
山东省国有资产投资控 股有限公司国有法人15,834,6261.18　无0
中国工商银行股份有限 公司－招商安盈保本混 合型证券投资基金其他13,590,2641.01　无0
香港中央结算有限公司其他13,252,5530.99　无0
上海广慈医学高科技有 限责任公司国有法人12,520,0000.93　无0
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　

　　股份种类数量
上海医药工业研究院有 限公司239,512,622人民币普通股239,512,622
中国医药投资有限公司174,005,559人民币普通股174,005,559
国药集团一致药业股份 有限公司167,142,202人民币普通股167,142,202
国药控股股份有限公司19,068,440人民币普通股19,068,440
韩雁林17,326,019人民币普通股17,326,019
山东省国有资产投资控 股有限公司15,834,626人民币普通股15,834,626
中国工商银行股份有限 公司－招商安盈保本混 合型证券投资基金13,590,264人民币普通股13,590,264
香港中央结算有限公司13,252,553人民币普通股13,252,553
上海广慈医学高科技有 限责任公司12,520,000人民币普通股12,520,000
澳门金融管理局－自有 资金9,268,650人民币普通股9,268,650
上述股东关联关系或一 致行动的说明上海医药工业研究院有限公司、中国医药投资有限公司、国药集团一致 药业股份有限公司、国药控股股份有限公司均隶属于中国医药集团有限 公司。除此之外，公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动 人的情况。　　
前 10名股东及前 10名 无限售股东参与融资融 券及转融通业务情况说 明（如有）无　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年 9月 30日
编制单位:上海现代制药股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金5,623,155,375.296,148,196,232.13
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据173,515,694.32284,204,692.90
应收账款1,892,780,002.501,891,963,262.90
应收款项融资314,488,351.45479,393,046.30
预付款项144,363,756.53275,949,663.45
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款93,946,354.8592,850,842.94
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,385,787,061.732,439,756,035.31
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产101,034,013.0272,142,901.48
流动资产合计10,729,070,609.6911,684,456,677.41
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资143,734,322.92149,959,994.02
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产224,900,798.61226,256,822.50
投资性房地产59,439,128.0864,276,167.43
固定资产5,814,054,535.645,511,955,206.41
在建工程129,695,341.25642,370,058.40
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产81,469,708.6292,271,310.87
无形资产492,448,215.78517,075,911.52
开发支出316,132,204.81216,121,730.35
商誉160,151,939.27160,151,939.27
长期待摊费用27,066,125.8211,709,354.93
项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
递延所得税资产228,128,411.52239,088,857.88
其他非流动资产645,015,186.37114,652,065.41
非流动资产合计8,322,235,918.697,945,889,418.99
资产总计19,051,306,528.3819,630,346,096.40
流动负债：　　
短期借款45,044,027.55321,138,719.45
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据607,588,016.74460,196,474.16
应付账款828,078,644.30961,383,203.33
预收款项2,809,491.5913,289,876.30
合同负债137,136,200.39330,881,074.06
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬217,087,053.24225,061,017.68
应交税费94,715,753.98150,448,056.13
其他应付款1,570,523,896.981,630,225,684.56
其中：应付利息　　
应付股利2,768,777.567,892,447.01
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债10,703,896.5758,233,797.34
其他流动负债19,360,507.4244,647,841.48
流动负债合计3,533,047,488.764,195,505,744.49
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　384,000,000.00
应付债券1,023,067,671.232,571,420,007.33
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债59,632,147.1568,570,878.78
长期应付款　　
长期应付职工薪酬571,027.98571,027.98
预计负债　　
递延收益120,391,413.84138,005,811.19
递延所得税负债117,576,627.05119,550,968.71
项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,321,238,887.253,282,118,693.99
负债合计4,854,286,376.017,477,624,438.48
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,341,172,692.001,172,086,033.00
其他权益工具　260,520,740.80
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积5,203,773,890.333,587,414,532.11
减：库存股　　
其他综合收益-1,250,948.74-1,176,865.62
专项储备　　
盈余公积400,698,302.76400,698,302.76
一般风险准备　　
未分配利润5,315,734,907.714,885,902,031.78
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计12,260,128,844.0610,305,444,774.83
少数股东权益1,936,891,308.311,847,276,883.09
所有者权益（或股东权益）合计14,197,020,152.3712,152,721,657.92
负债和所有者权益（或股东权益） 总计19,051,306,528.3819,630,346,096.40
公司负责人：董增贺 主管会计工作负责人：李昊 会计机构负责人：高蕾
合并利润表
2023年 1-9月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入9,161,881,346.479,719,160,020.44
其中：营业收入9,161,881,346.479,719,160,020.44
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本8,245,179,979.159,013,362,094.64
其中：营业成本5,599,739,702.845,855,125,628.57
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
分保费用　　
税金及附加95,646,644.2780,602,184.57
销售费用1,671,740,983.162,189,914,277.14
管理费用552,879,344.52596,233,029.75
研发费用376,892,378.03360,086,744.11
财务费用-51,719,073.67-68,599,769.50
其中：利息费用48,061,182.8584,537,779.02
利息收入73,599,347.0440,610,465.31
加：其他收益39,016,887.4061,582,993.61
投资收益（损失以“－”号 填列）13,473,627.27-4,050,137.07
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-6,151,587.98-3,264,406.57
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益-18,592.66188,640.01
汇兑收益（损失以“－”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以 “－”号填列）-3,593,379.794,784,358.27
资产减值损失（损失以 “－”号填列）-51,244,590.13-47,336,879.75
资产处置收益（损失以 “－”号填列）-1,203,055.34788,528.53
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）913,150,856.73721,566,789.39
加：营业外收入22,047,431.3239,898,331.72
减：营业外支出9,583,790.5817,802,875.16
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）925,614,497.47743,662,245.95
减：所得税费用128,110,538.27139,488,412.20
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）797,503,959.20604,173,833.75
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）797,503,959.20604,173,833.75
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）563,923,339.31426,372,120.55
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）233,580,619.89177,801,713.20
六、其他综合收益的税后净额-74,083.12814,017.72
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额-74,083.12814,017.72
1.不能重分类进损益的其他 综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划 变动额　　
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允 价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允 价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综 合收益-74,083.12814,017.72
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益-74,083.12814,017.72
（2）其他债权投资公允价值 变动　　
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值 准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额797,429,876.08604,987,851.47
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额563,849,256.19427,186,138.27
（二）归属于少数股东的综合 收益总额233,580,619.89177,801,713.20
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.45080.4152
（二）稀释每股收益(元/股)0.45080.3697

合并现金流量表
2023年 1-9月
编制单位：上海现代制药股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金8,024,058,613.728,912,017,188.80
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还58,806,063.64192,030,059.37
收到其他与经营活动有关的现金484,677,295.88772,353,915.45
经营活动现金流入小计8,567,541,973.249,876,401,163.62
购买商品、接受劳务支付的现金3,223,189,185.583,603,987,669.37
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,227,638,626.861,128,147,993.77
支付的各项税费650,815,042.31687,021,154.58
支付其他与经营活动有关的现金2,019,356,171.832,491,469,950.73
经营活动现金流出小计7,120,999,026.587,910,626,768.45
经营活动产生的现金流量净额1,446,542,946.661,965,774,395.17
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,356,023.89　
取得投资收益收到的现金26,051,263.78　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额1,328,920.804,638,177.76
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
投资活动现金流入小计28,736,208.474,638,177.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金248,694,123.69241,375,409.42
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金493,498,222.22　
投资活动现金流出小计742,192,345.91241,375,409.42
投资活动产生的现金流量净额-713,456,137.44-236,737,231.66
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金45,000,000.002,345,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计45,000,000.002,345,800,000.00
偿还债务支付的现金752,800,000.002,846,740,501.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金338,500,067.57337,300,792.15
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润87,032,635.4085,790,408.09
支付其他与筹资活动有关的现金14,520,580.47434,202,687.90
筹资活动现金流出小计1,105,820,648.043,618,243,981.41
筹资活动产生的现金流量净额-1,060,820,648.04-1,272,443,981.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响24,787,371.6265,560,053.58
五、现金及现金等价物净增加额-302,946,467.20522,153,235.68
加：期初现金及现金等价物余额5,834,875,955.523,622,755,090.40
六、期末现金及现金等价物余额5,531,929,488.324,144,908,326.08
公司负责人：董增贺 主管会计工作负责人：李昊 会计机构负责人：高蕾
母公司资产负债表
2023年 9月 30日
编制单位:上海现代制药股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金2,358,059,631.734,018,395,448.10
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据67,662,210.77105,480,768.75
应收账款192,627,321.40250,842,413.52
项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
应收款项融资　　
预付款项4,597,416.545,975,596.79
其他应收款112,849,326.47143,653,941.81
其中：应收利息　　
应收股利1,439,640.065,741,187.80
存货135,163,149.47105,009,201.48
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产2,298,293,790.292,444,073,557.57
流动资产合计5,169,252,846.677,073,430,928.02
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资5,676,252,203.565,681,211,338.32
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产224,900,798.61226,256,822.50
投资性房地产330,016,934.38349,705,024.06
固定资产952,371,438.74333,771,218.78
在建工程12,283,962.98549,518,828.28
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产41,372,767.8943,492,115.48
开发支出29,455,078.085,088,263.53
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产5,397,962.528,774,824.23
其他非流动资产472,757,984.7954,687,880.69
非流动资产合计7,744,809,131.557,252,506,315.87
资产总计12,914,061,978.2214,325,937,243.89
流动负债：　　
短期借款350,291,666.67820,685,766.67
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据105,403,503.51　
应付账款44,916,238.6052,368,218.19
预收款项　　
合同负债2,336,794.111,616,637.33
应付职工薪酬24,908,474.7644,019,246.81
项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
应交税费14,410,816.6812,661,695.01
其他应付款518,436,727.301,699,267,815.96
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债2,154,651.902,652,947.89
流动负债合计1,062,858,873.532,633,272,327.86
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券1,023,067,671.232,571,420,007.33
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬467,605.44467,605.44
预计负债　　
递延收益11,137,833.2410,893,333.21
递延所得税负债97,641.20109,421.93
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,034,770,751.112,582,890,367.91
负债合计2,097,629,624.645,216,162,695.77
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）1,341,172,692.001,172,086,033.00
其他权益工具　260,520,740.80
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积6,297,842,039.374,681,482,681.15
减：库存股　　
其他综合收益-783,152.30-709,069.18
专项储备　　
盈余公积395,059,477.60395,059,477.60
未分配利润2,783,141,296.912,601,334,684.75
所有者权益（或股东权益）合 计10,816,432,353.589,109,774,548.12
负债和所有者权益（或股东 权益）总计12,914,061,978.2214,325,937,243.89
公司负责人：董增贺 主管会计工作负责人：李昊 会计机构负责人：高蕾 （未完）
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