[三季报]黄山旅游(600054):黄山旅游2023年第三季度报告

 时间：2023年10月27日 18:58:35 中财网
原标题:黄山旅游:黄山旅游2023年第三季度报告

证券代码：600054 证券简称：黄山旅游 900942 黄山B股
黄山旅游发展股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告 期末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入597,188,5 45.87386,277,9 85.09386,277,9 85.0954.601,434,522,1 65.69600,382,3 20.25600,382,3 20.25138.93
归属于上市 公司股东的 净利润208,078,1 48.41111,157,6 09.20111,578,9 16.0786.49407,871,829 .16-61,040,9 65.80-59,777,0 45.21不适用
归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益的净 利润205,522,9 66.09105,271,3 49.09105,692,6 55.9594.45406,957,274 .68-66,827,9 68.99-65,564,0 48.40不适用
经营活动产 生的现金流 量净额不适用不适用不适用不适用666,864,979 .2585,766,04 9.7785,766,04 9.77677.54
基本每股收 益（元/股）0.28530.15240.152986.590.5592-0.0837-0.0820不适用
稀释每股收 益（元/股）0.28530.15240.152986.590.5592-0.0837-0.0820不适用
加权平均净 资产收益率 （%）4.752.712.72增加2.03 个百分点9.52-1.45-1.41增加 10.93个 百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减变动幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产5,677,414,575.265,208,350,313.785,211,263,452.588.95　　　　
归属于上市 公司股东的 所有者权益4,481,026,714.674,083,137,529.964,085,913,434.309.67　　　　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。


追溯调整或重述的原因说明
财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》，其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”，本公司自2023年1月1日起施行。对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的规定，将累计影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-65,540.74-100,302.12　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免　　　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外1,084,354.923,051,702.42　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益　　　
非货币性资产交换损益　　　
委托他人投资或管理资产的损益995,108.614,113,440.66　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等　　　
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益　　　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益1,432,767.12-6,478,524.10　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出133,027.1731,099.97　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　936,000.00　
减：所得税影响额894,929.27388,354.21　
少数股东权益影响额（税后）129,605.49250,508.14　
合计2,555,182.32914,554.48　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
营业收入_本报告期54.60主要系本报告期旅游市场恢复，进山人数同 比上升88.25%，导致营业收入增加。
归属于上市公司股东的净利润_本报 告期86.49主要系本报告期旅游市场恢复，进山人数同 比上升88.25%，营业收入增加导致利润增加。
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润_本报告期94.45主要系本报告期旅游市场恢复，进山人数同 比上升88.25%，营业收入增加导致利润增加。
基本每股收益_本报告期86.59主要系本报告期旅游市场恢复，进山人数同 比上升88.25%，营业收入增加，利润增加所 致。
稀释每股收益_本报告期86.59主要系本报告期旅游市场恢复，进山人数同 比上升88.25%，营业收入增加，利润增加所 致。
加权平均净资产收益率_本报告期增加2.03 个百分点主要系本报告期旅游市场恢复，进山人数同 比上升88.25%，营业收入增加，利润增加所 致。
营业收入_年初至报告期末138.93主要系年初至报告期末旅游市场恢复，进山 人数同比上升221.36%，导致营业收入增加。
归属于上市公司股东的净利润_年初 至报告期末不适用主要系年初至报告期末旅游市场恢复，进山 人数同比上升221.36%，营业收入增加导致利 润增加。
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润_年初至报告期末不适用主要系年初至报告期末旅游市场恢复，进山 人数同比上升221.36%，营业收入增加导致利 润增加。
经营活动产生的现金流量净额_年初 至报告期末677.54主要系年初至报告期末营业收入增加，销售 商品、提供劳务收到的现金增加所致。
基本每股收益_年初至报告期末不适用主要系年初至报告期末旅游市场恢复，进山 人数同比上升221.36%，营业收入增加，利润 增加所致。
稀释每股收益_年初至报告期末不适用主要系年初至报告期末旅游市场恢复，进山 人数同比上升221.36%，营业收入增加，利润 增加所致。
加权平均净资产收益率_年初至报告 期末增加10.93 个百分点主要系年初至报告期末旅游市场恢复，进山 人数同比上升221.36%，营业收入增加，利润 增加所致。

二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数55,219报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限售条件 股份数量质押、标记或冻 结情况　
　　　　　股份 状态数量
黄山旅游集团有限公司国有法人296,595,75040.660无　
辽宁方大集团实业有限公司境内非国 有法人5,350,3090.730未知　
中国银行股份有限公司－富国中证 旅游主题交易型开放式指数证券投 资基金其他4,487,4000.620未知　
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND其他3,902,8030.540未知　
GUOTAI JUNAN SECURITIES（HONG KONG） LIMITED其他3,712,8660.510未知　
香港中央结算有限公司其他3,607,6240.490未知　
GAOLING FUND,L.P.其他3,536,9390.480未知　
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND其他3,230,6880.440未知　
招商银行股份有限公司－兴业兴睿 两年持有期混合型证券投资基金其他3,003,6000.410未知　
深圳市前海道和投资管理有限公司 －道和招盈价值增强8号私募基金其他2,580,3020.350未知　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
黄山旅游集团有限公司296,595,750人民币普通股296,595,750　　　
辽宁方大集团实业有限公司5,350,309人民币普通股5,350,309　　　
中国银行股份有限公司－富国中证 旅游主题交易型开放式指数证券投 资基金4,487,400人民币普通股4,487,400　　　
VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND3,902,803境内上市外资股3,902,803　　　
GUOTAI JUNAN SECURITIES（HONG KONG） LIMITED3,712,866境内上市外资股3,712,866　　　
香港中央结算有限公司3,607,624人民币普通股3,607,624　　　

GAOLING FUND,L.P.3,536,939境内上市外资股3,536,939
VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND3,230,688境内上市外资股3,230,688
招商银行股份有限公司－兴业兴睿 两年持有期混合型证券投资基金3,003,600人民币普通股3,003,600
深圳市前海道和投资管理有限公司 －道和招盈价值增强8号私募基金2,580,302人民币普通股2,580,302
上述股东关联关系或一致行动的说 明上述股东中，黄山旅游集团有限公司与其余股东之间不存在关联关系或一 致行动的情况。公司未知其余股东之间是否存在关联关系或一致行动的情 况。　　
前10名股东及前10名无限售股东参 与融资融券及转融通业务情况说明 （如有）报告期末，在前10名股东及前10名无限售股东中，公司未获悉有参与融 资融券及转融通业务的情况。　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、年初至报告期末，黄山景区累计接待进山游客 353.35万人，较去年同期增长 221.36%。

其中，本报告期黄山景区接待进山游客144.20万人，较去年同期增长88.25%。

2、报告期内，公司于2023年7月13日召开第八届董事会第十七次会议，审议通过了《关于续签〈黄山风景区门票授权经营管理补充协议〉的议案》和《关于续签〈应急保障和医疗救援综合服务协议〉的议案》，同意公司与黄山管委会续签上述两份协议。（详见公司2023-038号公告）。


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:黄山旅游发展股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,291,928,327.601,577,644,611.63
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产452,952,958.91　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款46,187,502.0817,515,984.00
应收款项融资　　
预付款项21,247,921.0620,685,563.90
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款19,960,204.5215,228,380.31
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货433,692,110.81381,972,687.22
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产287,203,411.9221,448,996.07
流动资产合计2,553,172,436.902,034,496,223.13
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资172,742,918.11175,765,207.14
其他权益工具投资45,021,600.0042,962,400.00
其他非流动金融资产451,957,521.82448,901,402.09
投资性房地产5,791,831.407,081,112.23
固定资产1,564,400,787.201,654,714,278.27
在建工程258,096,928.28222,766,232.33
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产209,410,365.88207,750,718.30
无形资产159,632,150.02166,270,924.75
开发支出　　
商誉54,270,787.5353,118,339.45
长期待摊费用162,581,854.19154,888,261.80
递延所得税资产35,096,523.2632,167,464.90
其他非流动资产5,238,870.6710,380,888.19
非流动资产合计3,124,242,138.363,176,767,229.45
资产总计5,677,414,575.265,211,263,452.58
流动负债：　　
短期借款4,500,000.006,000,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款176,388,440.48235,187,835.64
预收款项1,134,197.901,097,873.01
合同负债35,895,937.8420,937,291.15
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬47,871,187.8266,015,156.65
应交税费79,698,646.6616,250,498.36
其他应付款175,279,738.03107,973,070.56
其中：应付利息　　
应付股利42,866,122.9332,151,764.40
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债27,900,081.3227,803,484.11
其他流动负债1,860,996.851,173,753.30
流动负债合计550,529,226.90482,438,962.78
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款143,914,643.55143,914,643.55
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债201,202,758.28195,316,604.01
长期应付款40,371,315.2040,585,788.80
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益41,960,723.3736,660,525.17
递延所得税负债19,742,562.2619,672,202.09
其他非流动负债　　
非流动负债合计447,192,002.66436,149,763.62
负债合计997,721,229.56918,588,726.40
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）729,379,440.00729,379,440.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积353,104,065.26367,331,765.73
减：库存股　　
其他综合收益9,183,837.177,639,437.17
专项储备17,940.0193,188.33
盈余公积375,683,134.81375,683,134.81
一般风险准备　　
未分配利润3,013,658,297.422,605,786,468.26
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计4,481,026,714.674,085,913,434.30
少数股东权益198,666,631.03206,761,291.88
所有者权益（或股东权益）合计4,679,693,345.704,292,674,726.18
负债和所有者权益（或股东权益） 总计5,677,414,575.265,211,263,452.58

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1,434,522,165.69600,382,320.25
其中：营业收入1,434,522,165.69600,382,320.25
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本881,551,829.09689,889,354.18
其中：营业成本610,732,857.13456,703,541.59
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加10,454,220.569,083,329.30
销售费用26,164,348.7028,612,684.93
管理费用233,701,957.10196,380,395.50
研发费用　　
财务费用498,445.60-890,597.14
其中：利息费用9,541,832.098,101,290.33
利息收入10,841,593.1510,043,913.59
加：其他收益6,200,986.348,288,259.24
投资收益（损失以“－” 号填列）2,792,749.6342,308,803.66
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-2,443,466.337,413,234.34
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）-6,478,524.10-7,810,858.97
信用减值损失（损失以 “－”号填列）-1,497,285.95-1,888,792.94
资产减值损失（损失以 “－”号填列）　113,388.15
资产处置收益（损失以 “－”号填列）37,219.40301.13
三、营业利润（亏损以“－”号 填列）554,025,481.92-48,495,933.66
加：营业外收入853,321.462,658,331.93
减：营业外支出434,879.861,484,420.95
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）554,443,923.52-47,322,022.68
减：所得税费用111,529,425.349,366,258.85
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）442,914,498.18-56,688,281.53
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）442,914,498.18-56,688,281.53
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）407,871,829.16-59,777,045.21
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）35,042,669.023,088,763.68
六、其他综合收益的税后净额1,544,400.00-6,037,200.00
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额1,544,400.00-6,037,200.00
1.不能重分类进损益的其他 综合收益1,544,400.00-6,037,200.00
（1）重新计量设定受益计划 变动额　　
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允 价值变动1,544,400.00-6,037,200.00
（4）企业自身信用风险公允 价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综 合收益　　
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值 变动　　
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值 准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额444,458,898.18-62,725,481.53
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额409,416,229.16-65,814,245.21
（二）归属于少数股东的综合 收益总额35,042,669.023,088,763.68
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.5592-0.0820
（二）稀释每股收益(元/股)0.5592-0.0820

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为： 0元。

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：黄山旅游发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,466,510,507.01601,779,303.79
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还8,537,414.81　
收到其他与经营活动有关的现金313,122,530.2299,331,210.19
经营活动现金流入小计1,788,170,452.04701,110,513.98
购买商品、接受劳务支付的现金321,745,066.03180,784,565.97
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金329,154,705.97246,719,709.77
支付的各项税费105,183,992.7235,390,952.79
支付其他与经营活动有关的现金365,221,708.07152,449,235.68
经营活动现金流出小计1,121,305,472.79615,344,464.21
经营活动产生的现金流量净额666,864,979.2585,766,049.77
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金853,000,000.00569,999,000.00
取得投资收益收到的现金3,937,619.505,163,455.35
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额28,571.0018,691.26
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额173,822.703,380,000.00
收到其他与投资活动有关的现金10,841,593.15159,403,913.59
投资活动现金流入小计867,981,606.35737,965,060.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金158,094,946.12104,229,286.35
投资支付的现金1,613,290,206.001,337,146,500.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额6,300,000.00138,477,739.85
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计1,777,685,152.121,579,853,526.20
投资活动产生的现金流量净额-909,703,545.77-841,888,466.00
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金6,000,000.00　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金6,000,000.00　
取得借款收到的现金1,500,000.0038,870,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计7,500,000.0038,870,000.00
偿还债务支付的现金3,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金21,095,181.0279,555,936.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润14,970,671.811,629,018.79
支付其他与筹资活动有关的现金26,282,536.4921,240,097.28
筹资活动现金流出小计50,377,717.51100,796,033.73
筹资活动产生的现金流量净额-42,877,717.51-61,926,033.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-285,716,284.03-818,048,449.96
加：期初现金及现金等价物余额1,577,644,611.631,833,581,895.95
六、期末现金及现金等价物余额1,291,928,327.601,015,533,445.99

公司负责人：章德辉 主管会计工作负责人：丁维 会计机构负责人：王雁
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。



黄山旅游发展股份有限公司董事会
2023年10月28日

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