川大智胜(002253):四川川大智胜软件股份有限公司董事会审计委员会工作制度（2023年10月）
董事会审计委员会工作制度 第一章 总则 第一条 为完善四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称“公司”）治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会并制定本工作制度。 第二条 审计委员会对董事会负责，主要职责为审核公司财务信息及 其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，其提案提交董事会审议决定。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3名不在公司担任高级管理人员的董事组 成，其中 2名为独立董事，独立董事中至少有 1名为会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体 董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）1名，从独立董事委员的 会计专业人士中选举产生，负责主持委员会工作。 第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可 以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第四条、第五条的规定补足委员人数。 第三章 职责权限 第七条 审计委员会的主要职责权限： （一）审核公司的财务信息及其披露； （二）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构； （三）监督及评估内部审计工作，监督公司的内部审计制度及其实施； （四）审核、监督、落实公司内控制度执行； （五）公司董事会授予的其他事宜。 （六）审计委员会应配合监事会的监事审计活动。 第八条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董 事会审议： （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告； （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所； （三）聘任或者解聘公司财务负责人； （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正； （五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。 第四章 决策程序 第九条 公司监察审计部负责做好审计委员会决策的前期准备工作， 提供公司有关方面的书面材料： （一）公司相关财务报告； （二）内部审计机构的工作报告及计划； （三）外部审计合同及相关工作报告； （四）公司对外披露信息情况； （五）其他相关事宜。 第十条 审计委员会会议，对公司监察审计部提供的报告进行评议， 并将相关书面决议材料呈报董事会讨论。 第五章 议事规则 第十一条 审计委员会每季度至少召开一次会议，由两名及以上委员 提议，或者主任委员认为有必要时，可以召开临时会议。 公司应当不迟于会议召开前三日将会议通知送达全体委员并提供相 关资料和信息，情况紧急需要召开审计委员会会议的，可以通过电话或者其他口头方式发出会议通知，不受上述通知时限限制。 会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。 第十二条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行； 每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。 第十三条 审计委员会会议可通过现场或视频、电话及其他通讯方式 召开，表决方式为举手表决或书面表决。 第十四条 必要时，审计委员会会议可邀请公司其他董事、监事及高 级管理人员、监察审计部门人员列席会议。 第十五条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专 业意见，费用由公司支付。 第十六条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和通过的议案必须 遵循有关法律、法规、《公司章程》及本工作制度的规定。 第十七条 审计委员会会议应当有记录，独立董事的意见应当在会议 记录中载明，出席会议的委员应当在会议记录上签名。会议记录由公司董事会秘书或其指定的人员负责保存。审计委员会会议档案的保存期限为 10年。 第十八条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自 披露有关信息。 第六章 附则 第十九条 本工作制度自公司董事会审议通过之日起执行。 第二十条 本工作制度未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章 程》的规定执行；本工作制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行。 第二十一条 本工作制度解释权归属公司董事会。 四川川大智胜软件股份有限公司 董 事 会 二〇二三年十月 中财网
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