[三季报]海得控制(002184):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 21:57:58 中财网

原标题:海得控制:2023年三季度报告

证券代码：002184 证券简称：海得控制 公告编号：2023-065 上海海得控制系统股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	933,378,765.27	41.65%	2,454,362,734.28	45.80%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	33,540,051.37	16.28%	100,600,561.00	30.84%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	30,396,886.12	12.22%	87,918,881.68	23.09%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	64,049,704.84	49.84%
基本每股收益（元/ 股）	0.0953	16.22%	0.2859	30.85%
稀释每股收益（元/ 股）	0.0953	16.22%	0.2859	30.85%
加权平均净资产收益 率	2.55%	0.21%	7.53%	1.25%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,314,719,037.43	3,129,579,192.55	37.87%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,362,384,331.21	1,288,306,168.00	5.75%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-777.25	-777.25
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	4,333,166.33	8,206,277.62
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	-89,679.38	527,688.12
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	311,602.94	1,213,926.92
取得控制权后，原持有股权 按公允价值重新计量产生的 利得		5,655,991.03
减：所得税影响额	697,406.69	1,538,390.93
少数股东权益影响额 （税后）	713,740.70	1,383,036.19
合计	3,143,165.25	12,681,679.32	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用 □不适用

项目	涉及金额（元）	原因
软件产品增值税税负超过3%部分即征 即退收入	5,893,905.62	增值税即征即退与公司正常经营业务- 软件产品的开发及销售密切相关；《财 政部、国家税务总局关于软件产品增 值税政策的通知》(财税[2011]100 号)作为政策依据，符合国家政策规 定；多年来本公司均依据该政策获得 相应的即征即退收入，因此不属于性 质特殊或偶发性的事项，不将其列报 为非经常性损益，不会影响报表使用 人对公司经营业绩和盈利能力的正常 判断。基于上述考虑，公司未将此项 即征即退收入列报为非经常性损益项 目。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目变动30%以上的主要原因：

序号	项目	2023年9月30日	2022年12月31日	增减比例	变动原因说明
1	货币资金	738,792,813.54	507,519,769.52	45.57%	主要系报告期内新能源业务经营 活动产生的现金流量增加所致。
2	应收票据	43,764,779.03	15,903,176.51	175.20%	主要系报告期内收到银行票据增 加所致。
3	存货	1,154,726,279.14	493,984,221.06	133.76%	主要系公司随业务收入及业务规 模的增长，特别是新能源业务， 增加原材料采购及库存商品备货 以确保在手订单完成。
4	合同资产	138,619,905.01	73,432,616.70	88.77%	主要系随新能源业务收入增加， 未到期的合同质保金增加所致。
5	在建工程	8,241,618.26	419,041.57	1866.78%	主要系报告期内待安装设备增加 所致。
6	使用权资产	31,518,027.04	10,919,664.11	188.64%	主要系公司新增海宁工厂经营租 赁增加所致。
7	开发支出	12,316,879.66	7,763,845.83	58.64%	主要系报告期内研发资本化增加 所致。
8	商誉	18,555,748.67	7,012,909.85	164.59%
9	长期待摊费用	7,139,924.61	2,014,899.45	254.36%	主要系公司新增海宁办公室装修 费增加所致。
10	递延所得税资 产	60,388,045.15	41,686,812.83	44.86%	主要系报告期内计提质保费用上 升导致计提递延所得税资产增加 所致。
11	短期借款	67,708,537.16	280,209,669.01	-75.84%	主要系报告期内公司归还信用借 款所致。
12	应付票据	761,426,449.93	511,112,447.88	48.97%	主要系报告期内使用票据结算的 供应商货款增加所致。
13	应付账款	1,237,536,379.21	492,229,127.48	151.41%	主要系随新能源业务销售收入增 长相应采购增加所致。
14	合同负债	194,933,045.84	142,679,858.89	36.62%	主要系报告期内项目预收账款增 加所致。
15	应付职工薪酬	11,701,335.52	41,808,735.53	-72.01%	主要系报告期内支付上年度职工 薪酬所致。
16	应交税费	14,061,795.49	56,018,675.39	-74.90%	主要系缴付期初应交税金所致。
17	一年内到期的 非流动负债	13,856,769.43	4,605,057.48	200.90%	主要系随公司经营租赁增加相应 一年内到期的非流动负债增加所 致。
18	其他流动负债	20,044,899.30	5,914,306.37	238.92%	主要系随公司预收货款增加待转 销项税相应增加所致。
19	长期借款	159,950,000.00	-	100.00%	主要系报告期内公司新增信用借 款所致。
20	租赁负债	17,504,678.48	5,437,504.91	221.92%	主要系随公司经营租赁增加相应 租赁负债增加所致。
21	预计负债	68,806,868.90	10,800,950.54	537.04%	主要系随着新能源业务增长计提 质保费用上升所致。
22	递延收益	1,433,736.33	2,968,173.83	-51.70%	主要系政府补助随相关资产使用 寿命年份分期计入损益所致。
23	其他非流动负 债	4,291,547.80	-	100.00%	主要系报告期内公司尚未支付的 股权转让款。
24	少数股东权益	353,039,921.34	261,553,023.81	34.98%	主要系报告期内子公司利润较上 年同期增加所致。

2、 利润表项目变动30%以上的主要原因：

序号	项目	年初至报告期末	上年同期	增减比例	变动原因说明
1	营业收入	2,454,362,734.28	1,683,421,687.80	45.80%	主要系报告期内新能源业务收 入增加所致。
2	营业成本	2,007,670,826.31	1,379,631,604.23	45.52%	主要系报告期内新能源业务成 本增加所致。
3	税金及附加	7,679,601.94	3,433,495.51	123.67%	主要系报告期内营业收入增加 所致。
4	管理费用	82,923,969.78	57,464,864.26	44.30%	主要系随新能源业务增长而增 加所致。
5	投资收益（损 失以“－”号 填 列）	4,427,484.66	-1,850,059.99	339.32%	主要系报告期内公司收购海斯 科购买日之前原持有股权按照 公允价值重新计量产生的利得 所致。
6	公允价值变动 收益（损失以 “－”号填 列）	527,688.12	-967,991.82	154.51%	主要系报告期内其他非流动金 融资产公允价值变动所致。
7	信用减值损失 （“-”代表损 失）	-20,091,417.17	16,857,170.33	-219.19%	主要系应收账款坏账损失随相 关应收款项增加而计提所致。
8	资产减值损失 （损失以“-” 号 填列）	-6,156,515.06	-3,705,760.87	-66.13%	主要系公司存货跌价准备计提 增加所致。
9	资产处置收益 （损失以“-” 号 填列）	-777.25	-410,508.12	99.81%	主要系上年同期资产处置损失 所致。
10	营业外收入	1,107,473.21	1,736,893.55	-36.24%	主要系上年同期收到供应商质 量赔款及客户货款罚息所致。
11	所得税费用	8,082,438.09	14,339,399.01	-43.63%	主要是报告期内递延所得税费 用减少所致。
12	少数股东损益	51,321,897.53	12,331,259.01	316.19%	主要系报告期内子公司利润较 上年同期增加所致。

3、现金流量表项目变动30%以上的主要原因：

序号	项目	年初至报告期末	上年同期	增减比例	变动原因说明
1	经营活动产生的 现金流量净额	64,049,704.84	42,746,419.68	49.84%	主要系报告期内公司销售商品、 提供劳务收到的现金较上年同期 增加所致。
2	筹资活动产生的 现金流量净额	-69,655,485.99	-44,688,344.03	-55.87%	主要系报告期内公司支付票据保 证金增加所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	53,163	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
许泓	境内自然人	21.84%	76,850,924.00	57,638,193.00
郭孟榕	境内自然人	19.88%	69,948,471.00	52,461,353.00
赵大砥	境内自然人	2.32%	8,154,194.00	0
高旭	境内自然人	1.82%	6,400,000.00	0
许百花	境内自然人	0.57%	1,990,000.00	0
吴秋农	境内自然人	0.54%	1,912,017.00	1,434,013.00
中信银行股份 有限公司－信 澳信用债债券 型证券投资基 金	其他	0.46%	1,633,000.00	0
香港中央结算 有限公司	境外法人	0.41%	1,434,643.00	0
萧锦辉	境内自然人	0.39%	1,360,500.00	0
中国国际金融 香港资产管理 有限公司－ CICCFT10 （R）	境外法人	0.30%	1,065,359.00	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
许泓	19,212,731.00	人民币普通股	19,212,731.00
郭孟榕	17,487,118.00	人民币普通股	17,487,118.00
赵大砥	8,154,194.00	人民币普通股	8,154,194.00
高旭	6,400,000.00	人民币普通股	6,400,000.00
许百花	1,990,000.00	人民币普通股	1,990,000.00
中信银行股份有限公司－信澳信 用债债券型证券投资基金	1,633,000.00	人民币普通股	1,633,000.00
香港中央结算有限公司	1,434,643.00	人民币普通股	1,434,643.00
萧锦辉	1,360,500.00	人民币普通股	1,360,500.00
中国国际金融香港资产管理有限 公司－CICCFT10（R）	1,065,359.00	人民币普通股	1,065,359.00
吴焕群	1,064,100.00	人民币普通股	1,064,100.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	股东高旭除通过普通证券账户持有4,930,000 股外，还通过平安证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,470,000 股， 实际合计持有 6,400,000 股。 股东萧锦辉除通过普通证券账户持有1,030,400 股外，还通过东莞 证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 330,100 股， 实际合计持有1,360,500股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买上海行芝达自动化科技有限公司的 75%股权，同时，公司拟向不超过 35
名符合条件的特定投资者发行股份募集配套资金。目前项目仍处于审核状态，本次交易尚需经深圳证券交易所审核通过
并报中国证券监督管理委员会注册。敬请广大投资者关注公司在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海海得控制系统股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	738,792,813.54	507,519,769.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		0.00
衍生金融资产
应收票据	43,764,779.03	15,903,176.51
应收账款	1,020,910,500.10	868,048,622.64
应收款项融资	399,806,451.46	420,227,366.71
预付款项	27,155,017.53	32,003,244.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	32,364,660.01	33,238,324.31
其中：应收利息	0.00	0.00
应收股利	7,852,983.58	12,811,603.19
买入返售金融资产
存货	1,154,726,279.14	493,984,221.06
合同资产	138,619,905.01	73,432,616.70
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	13,838,881.37	13,883,704.96
流动资产合计	3,569,979,287.19	2,458,241,046.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	20,035,910.41	23,237,204.05
其他权益工具投资	233,492,036.61	224,328,285.93
其他非流动金融资产	55,018,506.03	54,490,817.91
投资性房地产	54,581,783.87	56,311,028.03
固定资产	218,833,787.93	216,308,066.13
在建工程	8,241,618.26	419,041.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	31,518,027.04	10,919,664.11
无形资产	24,617,482.00	26,845,570.25
开发支出	12,316,879.66	7,763,845.83
商誉	18,555,748.67	7,012,909.85
长期待摊费用	7,139,924.61	2,014,899.45
递延所得税资产	60,388,045.15	41,686,812.83
其他非流动资产
非流动资产合计	744,739,750.24	671,338,145.94
资产总计	4,314,719,037.43	3,129,579,192.55
流动负债：
短期借款	67,708,537.16	280,209,669.01
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	761,426,449.93	511,112,447.88
应付账款	1,237,536,379.21	492,229,127.48
预收款项	0.00	0.00
合同负债	194,933,045.84	142,679,858.89
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,701,335.52	41,808,735.53
应交税费	14,061,795.49	56,018,675.39
其他应付款	14,347,136.51	15,773,613.02
其中：应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	13,856,769.43	4,605,057.48
其他流动负债	20,044,899.30	5,914,306.37
流动负债合计	2,335,616,348.39	1,550,351,491.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	159,950,000.00	0.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	17,504,678.48	5,437,504.91
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	68,806,868.90	10,800,950.54
递延收益	1,433,736.33	2,968,173.83
递延所得税负债	11,691,604.98	10,161,880.41
其他非流动负债	4,291,547.80	0.00
非流动负债合计	263,678,436.49	29,368,509.69
负债合计	2,599,294,784.88	1,579,720,000.74
所有者权益：
股本	351,908,370.00	351,908,370.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	418,871,663.52	418,871,663.52
减：库存股	0.00	0.00
其他综合收益	66,252,428.21	57,583,989.00
专项储备
盈余公积	81,450,874.67	81,450,874.67
一般风险准备
未分配利润	443,900,994.81	378,491,270.81
归属于母公司所有者权益合计	1,362,384,331.21	1,288,306,168.00
少数股东权益	353,039,921.34	261,553,023.81
所有者权益合计	1,715,424,252.55	1,549,859,191.81
负债和所有者权益总计	4,314,719,037.43	3,129,579,192.55

法定代表人：许泓 主管会计工作负责人：郭孟榕 会计机构负责人：徐建琴 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,454,362,734.28	1,683,421,687.80
其中：营业收入	2,454,362,734.28	1,683,421,687.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,288,092,057.03	1,602,237,830.97
其中：营业成本	2,007,670,826.31	1,379,631,604.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,679,601.94	3,433,495.51
销售费用	108,307,745.05	97,676,898.83
管理费用	82,923,969.78	57,464,864.26
研发费用	78,138,447.97	60,951,383.37
财务费用	3,371,465.98	3,079,584.77
其中：利息费用	7,196,125.85	6,023,212.03
利息收入	4,807,774.28	2,844,768.31
加：其他收益	14,071,742.74	10,847,667.36
投资收益（损失以“－”号填 列）	4,427,484.66	-1,850,059.99
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-1,890,583.72	-28,035.55
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	527,688.12	-967,991.82
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-20,091,417.17	16,857,170.33
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-6,156,515.06	-3,705,760.87
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-777.25	-410,508.12
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	159,048,883.29	101,954,373.72
加：营业外收入	1,107,473.21	1,736,893.55
减：营业外支出	151,459.88	133,922.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	160,004,896.62	103,557,344.73
减：所得税费用	8,082,438.09	14,339,399.01
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	151,922,458.53	89,217,945.72
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	151,922,458.53	89,217,945.72
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	100,600,561.00	76,886,686.71
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	51,321,897.53	12,331,259.01
六、其他综合收益的税后净额	8,668,439.21	33,275,953.95
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	8,668,439.21	33,275,953.95
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	8,668,439.21	33,275,953.95
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动	8,668,439.21	33,275,953.95
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	160,590,897.74	122,493,899.67
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	109,269,000.21	110,162,640.66
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	51,321,897.53	12,331,259.01
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2859	0.2185
（二）稀释每股收益	0.2859	0.2185

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：许泓 主管会计工作负责人：郭孟榕 会计机构负责人：徐建琴 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,409,588,081.02	1,868,926,937.11
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	6,698,865.16	12,968,723.03
收到其他与经营活动有关的现金	17,100,835.72	36,713,140.57
经营活动现金流入小计	2,433,387,781.90	1,918,608,800.71
购买商品、接受劳务支付的现金	1,800,921,986.77	1,536,573,549.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	211,328,020.35	180,780,131.97
支付的各项税费	89,427,852.20	73,651,219.74
支付其他与经营活动有关的现金	267,660,217.74	84,857,479.85
经营活动现金流出小计	2,369,338,077.06	1,875,862,381.03
经营活动产生的现金流量净额	64,049,704.84	42,746,419.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,034,413.10	85,790,460.04
取得投资收益收到的现金	6,732,034.68	209,218.43
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	1,300.00	3,029,114.28
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额	0.00	0.00
收到其他与投资活动有关的现金	4,807,774.28	8,044,768.31
投资活动现金流入小计	12,575,522.06	97,073,561.06
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	34,494,942.19	19,335,093.48
投资支付的现金	9,778,750.26	116,960,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	44,273,692.45	136,295,093.48
投资活动产生的现金流量净额	-31,698,170.39	-39,221,532.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	40,165,000.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	40,165,000.00	0.00
取得借款收到的现金	260,000,000.00	247,927,442.41
收到其他与筹资活动有关的现金	196,390,402.61	170,258,273.93
筹资活动现金流入小计	496,555,402.61	418,185,716.34
偿还债务支付的现金	270,050,000.00	191,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	41,267,154.52	75,783,403.93
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	0.00	0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	254,893,734.08	196,090,656.44
筹资活动现金流出小计	566,210,888.60	462,874,060.37
筹资活动产生的现金流量净额	-69,655,485.99	-44,688,344.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	188,666.20	458,998.66
五、现金及现金等价物净增加额	-37,115,285.34	-40,704,458.11
加：期初现金及现金等价物余额	434,021,609.40	334,935,327.59
期初其中：合并子公司增 加现金及现金等价物余额	10,721,695.27
六、期末现金及现金等价物余额	396,906,324.06	294,230,869.48

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）