[三季报]中信特钢(000708):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 22:12:50 中财网

原标题:中信特钢:2023年三季度报告

证券代码：000708 证券简称：中信特钢 公告编号：2023-082 中信泰富特钢集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	28,089,153, 328.48	23,688,671, 847.34	23,688,671, 847.34	18.58%	86,413,756, 738.74	75,510,508, 489.02	75,510,508, 489.02	14.44%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	1,334,534,2 70.57	1,766,514,7 63.31	1,766,514,7 63.31	-24.45%	4,374,306,7 86.42	5,543,415,3 54.59	5,543,415,3 54.59	-21.09%
归属于上 市公司股 东的扣除	1,298,648,8 00.31	1,175,241,7 27.85	1,175,241,7 27.85	10.50%	4,187,420,9 53.95	4,865,889,8 24.17	4,865,889,8 24.17	-13.94%
非经常性 损益的净 利润 （元）
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	-	-	-	-	5,426,550,3 83.37	7,670,135,1 80.24	7,670,135,1 80.24	-29.25%
基本每股 收益（元/ 股）	0.264	0.350	0.350	-24.57%	0.867	1.098	1.098	-21.04%
稀释每股 收益（元/ 股）	0.260	0.343	0.343	-24.20%	0.861	1.081	1.081	-20.35%
加权平均 净资产收 益率	3.66%	5.18%	5.18%	下降 1.52 个百分点	11.98%	16.67%	16.67%	下降 4.69 个百分点
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	117,395,107,509.36	90,774,617,316.29	90,775,302,883.01	29.32%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	37,176,298,773.26	36,277,196,546.62	36,277,609,658.00	2.48%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部 2022年 11月 30日发布的《关于印发<企业会计准则解释第 16号>的通知》（财会[2023]31号）（以下简称“解
释第 16号”或“本解释”），规定了关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。

公司自 2023年 1月 1日起按照解释第 16号规定，对因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性
差异（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计使用权资产的租赁交易），在交易发生时应分别确认相应的递延所
得税负债和递延所得税资产。

(二)非经常性损益项目和金额
? 适用 □ 不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资 产减值准备的冲销部分）	53,414.30	2,282,535.61	主要是本期处置废旧设备备件产 生的利得。
计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	42,492,758.28	159,911,082.07	主要是本期收到的政府补贴以及 与资产相关政府补助由递延收益 转入损益。
计入当期损益的对非金融企业收取 的资金占用费	414,211.22	46,952,984.82	主要是债权利息收入。
债务重组损益	8,319,721.02	25,888,819.69	主要是上海中特泰富钢管有限公 司债务重组产生的损益。
罚没及违约赔偿收入	9,320,386.67	19,228,941.07	主要是本期厂区内违章罚款收入。
非流动资产报废损失	-5,367,409.18	-22,339,161.38	主要是本期机器设备的报废损失。
无需支付的应付款项	59,385.47	8,406,039.72	主要是本期无需支付的往来款项。
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-233,841.26	31,676.18
减：所得税影响额	15,861,421.98	42,340,295.01
少数股东权益影响额（税后）	3,311,734.28	11,136,790.30
合计	35,885,470.26	186,885,832.47

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 ? 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
? 适用 □ 不适用

项目	涉及金额（元）	原因
再生资源回收奖励	36,592,845.00	可持续且稳定获得

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
? 适用 ? 不适用
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	30,422	报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售 条件的股份 数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
中信泰富特钢投资有限公司	境内非国有法人	75.05%	3,787,987,284	0
湖北新冶钢有限公司	境内非国有法人	4.53%	228,854,000	0
中信泰富（中国）投资有限公 司	国有法人	4.26%	215,251,416	0
上海淞聚潮企业管理合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法人	1.88%	94,838,927	0
香港中央结算有限公司	境外法人	1.51%	76,233,496	0
中国人寿保险股份有限公司－ 传统－普通保险产品－ － 005L 沪 CT001	其他	0.55%	27,537,185	0
博时基金管理有限公司－社保 基金 组合 16012	其他	0.35%	17,544,311	0
华夏人寿保险股份有限公司－ 自有资金	其他	0.33%	16,847,245	0
博时基金管理有限公司－社保 基金 组合 16011	其他	0.32%	16,134,494	0
全国社保基金四零一组合	其他	0.26%	13,038,900	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类
		股份种类	数量
中信泰富特钢投资有限公司	3,787,987,284	人民币普通股	3,787,987,284
湖北新冶钢有限公司	228,854,000	人民币普通股	228,854,000
中信泰富（中国）投资有限公司	215,251,416	人民币普通股	215,251,416
上海淞聚潮企业管理合伙企业（有限合伙）	94,838,927	人民币普通股	94,838,927
香港中央结算有限公司	76,233,496	人民币普通股	76,233,496
中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产 品－ － 沪 005L CT001	27,537,185	人民币普通股	27,537,185
博时基金管理有限公司－社保基金 组合 16012	17,544,311	人民币普通股	17,544,311
华夏人寿保险股份有限公司－自有资金	16,847,245	人民币普通股	16,847,245
博时基金管理有限公司－社保基金 组合 16011	16,134,494	人民币普通股	16,134,494
全国社保基金四零一组合	13,038,900	人民币普通股	13,038,900
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，中信泰富特钢投资有限公司、湖北新冶钢有限公司和中 信泰富（中国）投资有限公司，同属中信泰富有限公司的子公司，存 在关联关系，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 除上述情形外，未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	无。

(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 ? 不适用
三、其他重要事项
? 适用 □ 不适用
1. 2023年 1月 6日，公司披露了《关于子公司竞买上海电气集团钢管有限公司 60%股权的进展公告》。公司之子公司
兴澄特钢与上海电气控股集团有限公司（以下简称“上海电气”）签订协议，拟收购上海电气持有的上海中特泰富钢管有限
公司（原上海电气集团钢管有限公司，以下简称“泰富钢管”）60%股权。在本次交易完成以后，泰富钢管将成为公司的子
公司。截至本财务报表批准报出之日止，泰富钢管收购已完成股权交割，泰富钢管成为公司子公司。

四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中信泰富特钢集团股份有限公司
2023年 09月 30日
单位：元

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日（经重列）
流动资产：
货币资金	7,180,043,131.46	8,927,882,094.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	14,253,331,196.66	9,407,370,081.87
应收账款	6,766,587,670.40	3,160,927,483.09
应收款项融资	4,216,181,659.20	2,686,647,380.66
预付款项	2,769,108,043.22	1,392,810,564.07
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,398,011,604.26	1,074,737,112.30
其中：应收利息	4,282,122.22	0.00
应收股利	14,449,746.16	7,805,046.16
买入返售金融资产
存货	15,193,031,451.53	10,767,992,903.66
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	0.00	2,325.00
其他流动资产	125,619,086.84	230,391,563.76
流动资产合计	51,901,913,843.57	37,648,761,508.72
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	20,000,000.00	20,000,000.00
长期股权投资	655,708,196.06	1,922,328,767.89
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	93,505,290.97	13,658,457.15
固定资产	50,078,340,769.58	38,953,827,688.53
在建工程	4,302,001,660.29	5,522,330,528.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	28,997,480.01	26,253,773.48
无形资产	7,054,589,858.97	4,272,173,814.46
开发支出
商誉	18,331,368.65	18,331,368.65
长期待摊费用	179,451,665.94	183,554,176.41
递延所得税资产	1,933,762,951.68	1,304,663,704.51
其他非流动资产	1,128,504,423.64	889,419,095.11
非流动资产合计	65,493,193,665.79	53,126,541,374.29
资产总计	117,395,107,509.36	90,775,302,883.01
流动负债：
短期借款	11,258,963,639.04	5,272,700,556.90
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	5,731,860,219.76	5,152,659,511.10
应付账款	17,423,028,983.32	12,805,420,183.37
预收款项
合同负债	4,033,072,741.02	3,521,161,355.16
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,709,192,429.02	2,470,171,096.33
应交税费	775,247,546.89	729,163,927.99
其他应付款	5,904,057,631.26	6,621,138,488.88
其中：应付利息	23,219,711.08	44,563,954.93
应付股利	12,862,468.07	12,862,468.07
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	4,141,935,102.89	446,577,058.00
其他流动负债	452,884,424.64	488,358,191.30
流动负债合计	52,430,242,717.84	37,507,350,369.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	16,720,042,506.35	7,803,100,000.00
应付债券	4,722,504,185.18	4,613,047,580.04
其中：优先股
永续债
租赁负债	29,381,441.35	22,730,676.48
长期应付款	880,000,000.00	2,900,000,000.00
长期应付职工薪酬	82,105,401.01	0.00
预计负债	16,929,922.20	24,080,861.70
递延收益	1,348,303,906.74	1,267,912,570.64
递延所得税负债	728,724,619.67	199,324,023.70
其他非流动负债
非流动负债合计	24,527,991,982.50	16,830,195,712.56
负债合计	76,958,234,700.34	54,337,546,081.59
所有者权益：
股本	5,047,156,096.00	5,047,154,263.00
其他权益工具	490,210,774.85	490,216,363.61
其中：优先股
永续债
资本公积	9,196,002,699.37	9,173,009,318.62
减：库存股
其他综合收益	19,456,898.65	14,633,693.29
专项储备	283,791,775.85	253,800,336.28
盈余公积	1,655,984,973.68	1,655,984,973.68
一般风险准备
未分配利润	20,483,695,554.86	19,642,810,709.52
归属于母公司所有者权益合计	37,176,298,773.26	36,277,609,658.00
少数股东权益	3,260,574,035.76	160,147,143.42
所有者权益合计	40,436,872,809.02	36,437,756,801.42
负债和所有者权益总计	117,395,107,509.36	90,775,302,883.01

法定代表人：钱刚 主管会计工作负责人：倪幼美 会计机构负责人：吴斌
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	86,413,756,738.74	75,510,508,489.02
其中：营业收入	86,413,756,738.74	75,510,508,489.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	81,270,589,518.60	69,305,617,513.69
其中：营业成本	74,606,169,404.13	63,960,058,350.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	588,812,162.80	417,211,433.17
销售费用	488,147,765.88	361,121,362.14
管理费用	1,460,870,101.48	1,095,009,781.33
研发费用	3,555,968,834.75	3,156,161,802.95
财务费用	570,621,249.56	316,054,783.54
其中：利息费用	788,097,247.82	460,384,104.13
利息收入	166,364,895.10	144,820,816.37
加：其他收益	201,530,302.93	182,266,850.70
投资收益（损失以“－”号填列）	18,583,934.65	-84,737,406.79
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	25,848,035.49	-92,904,917.57
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	23,136,935.29	-23,821,698.65
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-229,398,661.55	-215,592,656.52
资产处置收益（损失以“-”号填列）	2,282,535.61	630,259,856.53
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	5,159,302,267.07	6,693,265,920.60
加：营业外收入	41,563,164.98	36,968,785.43
减：营业外支出	39,647,324.59	44,716,892.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	5,161,218,107.46	6,685,517,813.96
减：所得税费用	661,388,457.81	1,130,958,672.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	4,499,829,649.65	5,554,559,141.56
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	4,499,829,649.65	5,554,559,141.56
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	4,374,306,786.42	5,543,415,354.59
2.少数股东损益	125,522,863.23	11,143,786.97
六、其他综合收益的税后净额	8,514,433.21	12,043,026.59
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	4,823,205.36	12,043,026.59
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	4,823,205.36	12,043,026.59
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备	-139,950.04	-1,610,489.70
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	4,963,155.40	13,653,516.29
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	3,691,227.85	0.00
七、综合收益总额	4,508,344,082.86	5,566,602,168.15
归属于母公司所有者的综合收益总额	4,379,129,991.78	5,555,458,381.18
归属于少数股东的综合收益总额	129,214,091.08	11,143,786.97
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.867	1.098
（二）稀释每股收益	0.861	1.081

法定代表人：钱刚 主管会计工作负责人：倪幼美 会计机构负责人：吴斌
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	64,299,456,152.55	51,902,717,410.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	681,972,304.02	634,032,080.80
收到其他与经营活动有关的现金	329,746,902.48	451,531,113.79
经营活动现金流入小计	65,311,175,359.05	52,988,280,604.81
购买商品、接受劳务支付的现金	50,075,754,051.86	36,591,448,711.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	4,891,263,700.44	3,939,401,530.23
支付的各项税费	3,903,033,374.52	4,197,565,599.47
支付其他与经营活动有关的现金	1,014,573,848.86	589,729,583.42
经营活动现金流出小计	59,884,624,975.68	45,318,145,424.57
经营活动产生的现金流量净额	5,426,550,383.37	7,670,135,180.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00	400,000,000.00
取得投资收益收到的现金	17,012,654.56	16,670,410.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	133,594,035.57	2,008,281.23
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	150,606,690.13	418,678,692.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	1,403,689,745.60	955,226,849.08
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	643,297,257.86	0.00
支付其他与投资活动有关的现金	187,412,455.85	0.00
投资活动现金流出小计	2,234,399,459.31	955,226,849.08
投资活动产生的现金流量净额	-2,083,792,769.18	-536,548,156.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	4,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	0.00	4,500,000.00
取得借款收到的现金	15,602,468,458.95	10,599,315,397.55
发行债券收到的现金	0.00	4,980,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	5,578,000,000.00	3,512,035,729.11
筹资活动现金流入小计	21,180,468,458.95	19,095,851,126.66
偿还债务支付的现金	15,837,876,574.42	14,220,806,399.70
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	4,234,370,624.95	6,928,425,321.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	6,501,000,802.18	3,612,912,392.81
筹资活动现金流出小计	26,573,248,001.55	24,762,144,113.93
筹资活动产生的现金流量净额	-5,392,779,542.60	-5,666,292,987.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	49,965,800.14	30,778,657.92
五、现金及现金等价物净增加额	-2,000,056,128.27	1,498,072,694.00
加：期初现金及现金等价物余额	8,713,017,878.21	6,991,255,206.24
六、期末现金及现金等价物余额	6,712,961,749.94	8,489,327,900.24

法定代表人：钱刚 主管会计工作负责人：倪幼美 会计机构负责人：吴斌
(二)2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □ 适用 ? 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 ? 否
公司第三季度报告未经审计。




中信泰富特钢集团股份有限公司
董 事 会
2023年10月28日