[三季报]凯马Ｂ(900953):恒天凯马股份有限公司2023年第三季度报告

 时间：2023年10月27日 22:18:11 中财网

原标题:凯马Ｂ:恒天凯马股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：900953 证券简称：凯马B
恒天凯马股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人李益、主管会计工作负责人石雨及会计机构负责人（会计主管人员）陆爱萍保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增减 变动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期末 比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入687,380,943.6815.472,235,947,995.422.61
归属于上市公司股东的净利润-26,187,385.87不适用-58,377,272.60不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润-48,192,510.07不适用-113,283,523.03不适用
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用-18,142,186.35-183.66
基本每股收益（元/股）-0.04不适用-0.09不适用
稀释每股收益（元/股）-0.04不适用-0.09不适用
加权平均净资产收益率（%）-6.79-3.00-14.587.08

　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)
总资产3,575,615,356.433,685,367,891.43-2.98%
归属于上市公司股东的所有者权益371,141,048.43429,518,321.03-13.59%
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益86,541.8347,907.97　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外28,868,534.3160,234,518.18　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回205,465.05399,738.05　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出158,237.3710,592,640.93　
减：所得税影响额4,562.3794,384.27　
少数股东权益影响额（税后）7,309,091.9916,274,170.43　
合计22,005,124.2054,906,250.43　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的净利润 年初至报告期不适用报告期内公司积极拓展国内外市 场，出口及新能源产品销量明显增 加，同时内部实施降本增效、严控 费用等举措，推动业绩改善，与上 年同期比大幅减亏。
　　　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至 报告期不适用　
基本每股收益（元/股）_年初至报告期末不适用　
稀释每股收益（元／股）_年初至报告期末不适用　
经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末-183.66主要是收到的税费返还减少。

二、 股东信息
(四)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数23,605报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比例 (%)持有非流通 的股份数量质押、标记或冻结 情况　
　　　　　股份 状态数量
中国恒天集团有限公司国有法人190,926,52029.83190,926,520无0
潍柴控股集团有限公司国有法人77,649,85312.1377,649,853无0
南昌市国金工业投资有限公司国有法人64,000,0001064,000,000无0
山东莱动内燃机有限公司国有法人36,861,6025.7636,861,602质押36,861,602
寿光市资产经营公司国有法人21,705,3323.3921,705,332无0
中国恒天控股有限公司国有法人8,526,9361.330无0
北京华星宏元企业管理有限公司国有法人3,519,1520.553,519,152无0
钱光海境内自然人3,020,0000.470未知0
中国纺织科学技术有限公司国有法人2,784,0660.442,784,066无0
上海内燃机研究所有限责任公司国有法人2,281,1950.362,281,195无0
前10名流通股股东持股情况　　　　　　
股东名称持有流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
中国恒天控股有限公司8,526,936境内上市外资股8,526,936　　　
钱光海3,020,000境内上市外资股3,020,000　　　
严根才2,089,610境内上市外资股2,089,610　　　
朱旭东1,755,900境内上市外资股1,755,900　　　
黄春辉1,755,700境内上市外资股1,755,700　　　
华希黎1,658,500境内上市外资股1,658,500　　　
SPDR Portfolio Emerging Markets ETF1,561,100境内上市外资股1,561,100　　　
徐暄1,359,500境内上市外资股1,359,500　　　
李冬菊1,329,852境内上市外资股1,329,852　　　
任安永1,140,226境内上市外资股1,140,226　　　
上述股东关联关系或一致行动的 说明前10名股东中，第一大股东中国恒天集团有限公司是中国恒天控股有限公司、中 国纺织科学技术开发有限公司的实际控制人；公司未知前10名无限售股东之间是 否存在关联关系或一致行动人的情况。　　　　　
前10名股东及前10名流通股股东 参与融资融券及转融通业务情况 说明（如有）未知股东有无参与融资融券及转融通业务。　　　　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:恒天凯马股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金495,076,551.39489,959,005.36
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款633,146,864.01554,506,625.21
应收款项融资210,533,582.96155,797,289.72
预付款项66,266,715.6875,637,787.72
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款15,569,444.9521,493,304.32
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货416,907,523.56547,861,267.95
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产11,071,469.1621,263,310.11
其他流动资产1,873,366.299,353,825.14
流动资产合计1,850,445,518.001,875,872,415.53
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款6,093,937.863,863,954.24
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产23,367,939.8024,026,307.44
固定资产1,236,910,887.641,319,477,106.74
在建工程11,662,384.7011,490,197.08
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产332,309,389.45366,022,331.41
开发支出34,444,357.214,197,491.97
商誉　　
长期待摊费用181,598.96218,744.21
递延所得税资产80,199,342.8180,199,342.81
其他非流动资产　　
非流动资产合计1,725,169,838.431,809,495,475.90
资产总计3,575,615,356.433,685,367,891.43
流动负债：　　
短期借款150,000,000.00335,215,097.17
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据690,331,416.00771,621,558.05
应付账款972,903,643.52901,167,269.85
预收款项755,915.893,334,417.47
合同负债82,475,778.56104,418,115.62
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬54,719,640.5159,710,119.75
应交税费68,538,921.1870,733,935.54
其他应付款471,417,974.45278,096,933.28
其中：应付利息　　
应付股利　448,500.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债45,485,150.00124,609,614.89
其他流动负债10,721,851.2113,579,069.89
流动负债合计2,547,350,291.322,662,486,131.51
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款9,890,000.009,940,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款119,371,951.4724,281,599.95
长期应付职工薪酬　　
预计负债　743,101.56
递延收益326,640,772.14352,610,058.69
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计455,902,723.61387,574,760.20
负债合计3,003,253,014.933,050,060,891.71
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）640,000,000.00640,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积546,579,951.68546,579,951.68
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积　　
一般风险准备　　
未分配利润-815,438,903.25-757,061,630.65
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计371,141,048.43429,518,321.03
少数股东权益201,221,293.07205,788,678.69
所有者权益（或股东权益）合计572,362,341.50635,306,999.72
负债和所有者权益（或股东权益）总计3,575,615,356.433,685,367,891.43

公司负责人：李益 主管会计工作负责人：石雨 会计机构负责人：陆爱萍
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：恒天凯马股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入2,235,947,995.422,178,973,963.48
其中：营业收入2,235,947,995.422,178,973,963.48
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本2,363,398,910.162,402,545,955.28
其中：营业成本2,207,500,618.472,175,943,263.68
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加9,541,923.1310,399,646.96
销售费用28,343,749.0256,381,713.23
管理费用71,370,829.65107,292,039.03
研发费用31,908,770.0527,402,944.43
财务费用14,733,019.8425,126,347.95
其中：利息费用22,421,363.9633,679,815.41
利息收入6,085,159.843,319,551.80
加：其他收益60,234,518.1846,526,659.06
投资收益（损失以“－”号填列）　　
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“－”号填列）428,963.792,025,485.35
资产减值损失（损失以“－”号填列）291,805.81-4,781,732.28
资产处置收益（损失以“－”号填列）47,907.97415,944.09
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-66,447,718.99-179,385,635.58
加：营业外收入11,732,692.7312,085,977.85
减：营业外支出1,140,051.80861,803.84
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）-55,855,078.06-168,161,461.57
减：所得税费用7,089,580.162,339,265.20
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-62,944,658.22-170,500,726.77
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）-62,944,658.22-170,500,726.77
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-58,377,272.60-118,852,496.74
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-4,567,385.62-51,648,230.03
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划变动额　　
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综合收益　　
（1）权益法下可转损益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值变动　　
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额-62,944,658.22-170,500,726.77
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额-58,377,272.60-118,852,496.74
（二）归属于少数股东的综合收益总额-4,567,385.62-51,648,230.03
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-0.0912-0.1857
（二）稀释每股收益(元/股)-0.0912-0.1857

公司负责人：李益 主管会计工作负责人：石雨 会计机构负责人：陆爱萍
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：恒天凯马股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,431,291,587.811,768,423,900.71
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还12,923,018.2883,317,694.74
收到其他与经营活动有关的现金51,883,033.7945,195,364.47
经营活动现金流入小计1,496,097,639.881,896,936,959.92
购买商品、接受劳务支付的现金1,236,380,982.911,461,891,850.86
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金212,523,304.75271,776,962.73
支付的各项税费40,322,612.8925,992,375.58
支付其他与经营活动有关的现金25,012,925.68115,590,948.96
经营活动现金流出小计1,514,239,826.231,875,252,138.13
经营活动产生的现金流量净额-18,142,186.3521,684,821.79
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,326,121.0040,677,400.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计4,326,121.0040,677,400.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,715,010.4821,739,272.46
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计2,715,010.4821,739,272.46
投资活动产生的现金流量净额1,611,110.5218,938,127.54
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金154,880,000.00359,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金783,678,279.03771,696,899.79
筹资活动现金流入小计938,558,279.031,130,696,899.79
偿还债务支付的现金339,930,000.00428,030,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,919,797.8921,724,510.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金524,733,032.55772,076,404.62
筹资活动现金流出小计875,582,830.441,221,830,914.98
筹资活动产生的现金流量净额62,975,448.59-91,134,015.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响36.30　
五、现金及现金等价物净增加额46,444,409.06-50,511,065.86
加：期初现金及现金等价物余额89,840,726.3395,581,850.45
六、期末现金及现金等价物余额136,285,135.3945,070,784.59

公司负责人：李益 主管会计工作负责人：石雨 会计机构负责人：陆爱萍
母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:恒天凯马股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金8,347,514.979,722,365.50
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款　　
应收款项融资　　
预付款项　　
其他应收款30,901,235.6230,743,540.98
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产383,922.04588,699.15
流动资产合计39,632,672.6341,054,605.63
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资312,198,980.35332,198,980.35
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产23,367,939.8024,026,307.44
固定资产13,606,217.0914,101,644.13
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产　　
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计349,173,137.24370,326,931.92
资产总计388,805,809.87411,381,537.55
流动负债：　　
短期借款　190,215,097.17
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款　　
预收款项100,000.00104,166.00
合同负债　　
应付职工薪酬6,452,680.766,406,274.45
应交税费18,171.11219,756.13
其他应付款294,401,016.99109,886,894.04
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债　　
流动负债合计300,971,868.86306,832,187.79
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　2,040,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计　2,040,000.00
负债合计300,971,868.86308,872,187.79
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）640,000,000.00640,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积492,534,722.54492,534,722.54
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积　　
未分配利润-1,044,700,781.53-1,030,025,372.78
所有者权益（或股东权益）合计87,833,941.01102,509,349.76
负债和所有者权益（或股东权益）总计388,805,809.87411,381,537.55
（未完）
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