[三季报]利尔达(832149):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 22:37:48 中财网

原标题:利尔达:2023年三季度报告

利尔达科技集团股份有限公司 2023年第三季度报告第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人叶文光、主管会计工作负责人孙其祖及会计机构负责人（会计主管人员）刘丽霞保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法 保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2023年9月30 日）	上年期末 （2022年12月31 日）	报告期末比上 年期末增减比 例%
资产总计	1,978,110,969.52	1,895,170,284.93	4.38%
归属于上市公司股东的净资产	787,103,075.86	752,681,634.13	4.57%
资产负债率%（母公司）	35.52%	37.84%	-
资产负债率%（合并）	59.93%	60.23%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9 月）	上年同期 （2022年1-9 月）	年初至报告期末比 上年同期增减比 例%
营业收入	1,676,740,778.32	1,937,623,023.78	-13.46%
归属于上市公司股东的净利润	-1,392,403.29	93,794,707.06	-101.48%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润	-9,560,789.65	79,489,641.07	-112.03%
经营活动产生的现金流量净额	-85,820,853.05	-34,576,312.44	-148.21%
基本每股收益（元/股）	0.00	0.23	-101.45%
加权平均净资产收益率%（依据归 属于上市公司股东的净利润计 算）	-0.18%	13.05%	-
加权平均净资产收益率%（依据归 属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润计算）	-1.20%	11.06%	-

项目	本报告期 （2023年7-9 月）	上年同期 （2022年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	612,023,912.38	651,671,007.59	-6.08%
归属于上市公司股东的净利润	-6,860,214.94	17,735,006.56	-138.68%
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润	-6,746,945.37	14,201,213.53	-147.51%
经营活动产生的现金流量净额	-39,055,029.57	-39,029,492.19	-0.07%
基本每股收益（元/股）	-0.02	0.04	-150.00%
加权平均净资产收益率%（依据归	-0.87%	2.47%	-
属于上市公司股东的净利润计 算）
加权平均净资产收益率%（依据归 属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润计算）	-0.85%	1.98%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负 债表项目	报告期末 （2023年9月30 日）	变动幅度	变动说明
应收票据	1,528,965.46	201.99%	报告期内应收票据增长201.99%，主要原因为报告期内 商业承兑票据收取增加。
应收账款	402,575,663.96	-40.72%	报告期内应收账款下降40.72%，主要原因为报告期内 收入减少、应收账款减少。
预付款项	10,532,641.15	200.81%	报告期内预付款项增长200.81%，主要原因为报告期内 预付采购增加。
其他应收款	34,409,292.08	62.88%	报告期内其他应收款增长62.88%，主要原因为报告期 内支付的押金保证金增加。
存货	1,077,643,262.90	57.88%	报告期内存货增长57.88%，主要原因为报告期内前期 战略性备货订单交付。
其他流动资产	7,681,626.75	-59.25%	报告期内其他流动资产下降59.25%，主要原因为报告 期内上市后股票发行费用冲减资本公积及子公司预交 企业所得税退回。
使用权资产	7,845,088.89	-48.02%	报告期内使用权资产下降48.02%，主要原因为报告期 内使用权资产累计折旧增加。
其他非流动资 产	0.00	-100.00%	报告期内其他非流动资产下降100%，主要原因为报告 期内购置长期资产减少。
应付票据	291,968,874.81	84.81%	报告期内应付票据增长84.81%，主要原因为报告期内 优化融资结构，信用证支付货款增加。
应付职工薪酬	17,057,489.12	-63.19%	报告期内应付职工薪酬下降63.19%，主要原因为报告 期内支付上年期末年终奖金。
应交税费	2,790,939.50	-87.70%	报告期内应交税费下降87.70%，主要原因为报告期内 2022年度企业所得税以及缓交增值税在2023年缴纳。
其他应付款	10,469,722.84	-44.59%	报告期内其他应付款下降44.59%，主要原因为报告期 内押金、保证金减少。
合同负债	11,029,214.73	-51.88%	报告期内合同负债下降51.88%，主要原因为报告期内 收入减少、现款预收减少。
一年内到期的 非流动负债	2,114,768.84	-85.75%	报告期内一年内到期的非流动负债下降85.75%，主要 原因为报告期内一年内到期的租赁负债减少。
其他流动负债	1,547,256.46	-39.22%	报告期内国内其他流动负债下降39.22%，主要原因为 报告期内境内的合同负债减少、合同负债税额减少。
预计负债	188,999.05	44.10%	报告期内预计负债增长44.10%，主要原因为报告期内
			分担联营公司浙江比邻智能科技有限公司发生的净亏 损。
资本公积	135,677,774.88	121.62%	报告期内资本公积增长121.62%，主要原因为报告期内 股票增发资本溢价增加。
少数股东权益	5,604,083.58	427.28%	报告期内少数股东权益增长427.28%，主要原因为报告 期内收购亏损非全资子公司物芯科技少数股东股权。
合并利润表 项目	本年累计	变动幅度	变动说明
资产减值损失 （损失以“-” 号填列）	-5,287,902.29	41.78%	报告期内资产减值损失较上年同期增加41.78%，主要 原因为报告期内存货的增加使得计提存货跌价增加。
信用减值损失 （损失以“-” 号填列）	1,658,374.95	-122.42%	报告期内信用减值损失较上年同期下降122.42%，主要 原因为报告期内应收账款及时收回减少计提坏账准 备。
投资收益（损失 以“-”号填列）	-2,954,147.57	38.33%	报告期内投资损失较上年同期增长38.33%，主要原因 为报告期内票据贴现损失增加。
资产处置收益 （损失以“-” 号填列）	-94,399.61	165.81%	报告期内资产处置损失较上年同期增长165.81%，主要 原因为报告期内资产处置增加。
营业利润	-3,284,357.20	-102.83%	报告期内营业利润较上年同期下降102.83%，主要原因 为电子元器件市场下行、产品收入和毛利率均下降以 及研发投入增加。
营业外收入	1,406,111.79	448.70%	报告期内营业外收入增长448.70%，主要原因为报告期 内收取激励金、罚没收入增加。
营业外支出	3,707,233.62	546.16%	报告期内营业外支出较上年同期增长546.16%，主要原 因为报告期内捐赠支出增加。
利润总额	-5,585,479.03	-104.82%	报告期内利润总额较上年同期下降104.82%，主要原因 为报告期内电子元器件市场下行，产品收入和毛利率 均下降。
所得税费用	-2,794,744.55	-114.21%	报告期内所得税费用下降114.21%，主要原因为报告期 利润总额减少。
净利润	-2,790,734.48	-102.90%	报告期内净利润下降102.90%，主要原因为报告期内受 宏观经济、市场景气度等因素的影响，公司产品收入 和毛利率均下降。
合并现金流 量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生 的现金流量净 额	-85,820,853.05	-148.21%	报告期内经营活动产生的现金流量净额较上年同期下 降148.21%，主要原因为报告期内采购所支付的款项较 上年同期增加。
投资活动产生 的现金流量净 额	-34,487,021.13	48.96%	报告期内投资活动产生的现金流量净额较上年同期增 长48.96%，主要原因为报告期内购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付的现金减少。
筹资活动产生 的现金流量净	104,117,407.48	82.74%	报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增 长82.74%，主要原因为报告期内公司上市融资使得筹
额			资活动现金流入增加。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备 的冲销部分	-94,399.61
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外）	12,452,817.69
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	130,655.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,301,121.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00
非经常性损益合计	10,187,952.06
所得税影响数	1,887,409.38
少数股东权益影响额（税后）	132,156.31
非经常性损益净额	8,168,386.36

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
√会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
合并资产负债表
递延所得税资产	19,872,288.38	22,450,220.34
递延所得税负债	20,898,334.80	23,344,162.29
盈余公积	52,231,853.94	52,236,875.74
未分配利润	227,105,673.88	227,232,756.55
母公司资产负债表
递延所得税资产	2,175,025.09	3,785,876.90
递延所得税负债	18,512,170.63	20,072,804.38
盈余公积	50,517,849.46	50,522,871.27
未分配利润	104,761,208.58	104,806,404.83

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限 售条 件股 份	无限售股份总数	110,578,843	26.23%	3,960,000	114,538,843	27.17%
	其中：控股股东、实际 控制人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高 管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	1,783,486	0.42%	-1,560,036	223,450	0.05%
有限 售条 件股 份	有限售股份总数	311,051,157	73.77%	-3,960,000	307,091,157	72.83%
	其中：控股股东、实际 控制人	265,754,119	63.03%	0	265,754,119	63.03%
	董事、监事、高 管	75,091,766	17.81%	0	75,091,766	17.81%
	核心员工	0	0%	0	0	0.00%
总股本	421,630,000	-	0	421,630,000	-
普通股股东人数	5858

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东 性质	期初持股数	持股 变动	期末持股 数	期末持 股比例%	期末持 有限售 股份数 量	期末持 有无限 售股份 数量
1	杭州利尔达控 股集团有限公 司	境内非 国有法 人	179,263,660	0	179,263,66 0	42.52%	179,263, 660
2	陈凯	境内自 然人	48,322,900	0	48,322,900	11.46%	48,322,9 00
3	叶文光	境内自 然人	18,019,200	0	18,019,200	4.27%	18,019,2 00
4	杭州牛势冲冲 管理咨询合伙 企业（有限合 伙）	其他	8,740,000	0	8,740,000	2.07%	8,740,00 0
5	陈云	境内自 然人	7,893,639	0	7,893,639	1.87%	7,893,63 9
6	杭州牛气十足 管理咨询合伙 企业（有限合 伙）	其他	7,600,000	0	7,600,000	1.80%	7,600,00 0
7	杭州才如牛毛 管理咨询合伙 企业（有限合 伙）	其他	7,510,000	0	7,510,000	1.78%	7,510,00 0
8	孟国庆	境内自 然人	7,500,000	-70, 000	7,430,000	1.76%	0	7,430,00 0
9	杭州气壮似牛 管理咨询合伙 企业（有限合 伙）	其他	7,350,000	0	7,350,000	1.74%	7,350,00 0
1 0	杭州牛刀小试 管理咨询合伙 企业（有限合 伙）	其他	7,170,000	0	7,170,000	1.70%	7,170,00 0
合计	-	299,369,399	-70, 000	299,299,39 9	70.99%	291,869, 399	7,430,00 0
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 陈凯、叶文光：叶文光系陈凯的姑父； 陈凯、陈云：陈云系陈凯的堂叔； 陈凯、叶文光、陈云：陈凯、叶文光、陈云系控股股东杭州利尔达控股集团有限公司的 股东； 陈凯、杭州牛势冲冲管理咨询合伙企业（有限合伙）：陈凯系杭州牛势冲冲管理咨询合 伙企业（有限合伙）执行事务合伙人； 叶文光、杭州气壮似牛管理咨询合伙企业（有限合伙）：叶文光系杭州气壮似牛管理咨 询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是 否存在	是否经过内 部审议程序	是否及 时履行 披露义 务	临时公告查询 索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	是	已事前及时 履行	是	2023-005
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司 资金、资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情 况	是	已事前及时 履行	是	2023-005
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东大会审议通过的收购、出售 资产、对外投资事项或者本季度发 生的企业合并事项	否	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其 他员工激励措施	是	已事前及时 履行	是	2021-029
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时 履行	是	具体详见公司 于2023年2月 14日披露的 《向不特定合 格投资者公开 发行股票并在 北京证券交易 所上市公告 书》（公告编 号：2023-028）
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及时 履行	是	2023-005
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

(一)、对外担保事项 担保对象 担保期间 是否为控 担保对 是否履 股股东、实 象是否 实际履行担保责 责任 行必要 担保对象 际控制人 担保金额 为关联 任的金额 类型 决策程 起始日期 终止日期 及其控制 方 序 的其他企 业 杭州利尔达 已事前 展芯科技有 否 是 170,000,000.00 168,998,670.57 2022-12-2 2023-12-2 连带 及时履 限公司 行 杭州利尔达 已事前 展芯科技有 否 是 50,000,000.00 49,632,772.12 2023-2-27 2024-3-1 连带 及时履 限公司 行 杭州利尔达 已事前 展芯科技有 否 是 50,000,000.00 49,688,875.28 2023-6-15 2024-6-15 连带 及时履 限公司 行 杭州利尔达 已事前 展芯科技有 否 是 25,000,000.00 25,000,000.00 2022-10-24 2023-10-31 连带 及时履 限公司 行 杭州利尔达 已事前 展芯科技有 否 是 50,000,000.00 27,741,127.24 2023-8-2 2024-8-1 连带 及时履 限公司 行 杭州利尔达 已事前 展芯科技有 否 是 10,000,000.00 0.00 2023-2-10 2024-2-10 连带 及时履 限公司 行 杭州利尔达 已事前 展芯科技有 否 是 50,000,000.00 50,000,000.00 2023-9-21 2024-9-21 连带 及时履 限公司 行 浙江利尔达 已事前 物联网技术 否 是 20,000,000.00 10,000,000.00 2023-6-15 2024-6-15 连带 及时履 有限公司 行 浙江利尔达 已事前 物联网技术 否 是 30,000,000.00 30,000,000.00 2023-7-6 2024-7-5 连带 及时履 有限公司 行 浙江利尔达 已事前 物联网技术 否 是 10,000,000.00 10,000,000.00 2023-2-27 2024-3-1 连带 及时履 有限公司 行 浙江利尔达 已事前 物联网技术 否 是 24,000,000.00 0.00 2023-6-14 2024-6-14 连带 及时履 有限公司 行
	担保对象	担保对象 是否为控 股股东、实 际控制人 及其控制 的其他企 业	担保对 象是否 为关联 方	担保金额	实际履行担保责 任的金额	担保期间		责任 类型	是否履 行必要 决策程 序
						起始日期	终止日期
	杭州利尔达 展芯科技有 限公司	否	是	170,000,000.00	168,998,670.57	2022-12-2	2023-12-2	连带	已事前 及时履 行
	杭州利尔达 展芯科技有 限公司	否	是	50,000,000.00	49,632,772.12	2023-2-27	2024-3-1	连带	已事前 及时履 行
	杭州利尔达 展芯科技有 限公司	否	是	50,000,000.00	49,688,875.28	2023-6-15	2024-6-15	连带	已事前 及时履 行
	杭州利尔达 展芯科技有 限公司	否	是	25,000,000.00	25,000,000.00	2022-10-24	2023-10-31	连带	已事前 及时履 行
	杭州利尔达 展芯科技有 限公司	否	是	50,000,000.00	27,741,127.24	2023-8-2	2024-8-1	连带	已事前 及时履 行
	杭州利尔达 展芯科技有 限公司	否	是	10,000,000.00	0.00	2023-2-10	2024-2-10	连带	已事前 及时履 行
	杭州利尔达 展芯科技有 限公司	否	是	50,000,000.00	50,000,000.00	2023-9-21	2024-9-21	连带	已事前 及时履 行
	浙江利尔达 物联网技术 有限公司	否	是	20,000,000.00	10,000,000.00	2023-6-15	2024-6-15	连带	已事前 及时履 行
	浙江利尔达 物联网技术 有限公司	否	是	30,000,000.00	30,000,000.00	2023-7-6	2024-7-5	连带	已事前 及时履 行
	浙江利尔达 物联网技术 有限公司	否	是	10,000,000.00	10,000,000.00	2023-2-27	2024-3-1	连带	已事前 及时履 行
	浙江利尔达 物联网技术 有限公司	否	是	24,000,000.00	0.00	2023-6-14	2024-6-14	连带	已事前 及时履 行

	浙江先芯科 技有限公司	否	是	50,000,000.00	49,095,613.00	2023-6-15	2024-6-15	连带	已事前 及时履 行
	浙江先芯科 技有限公司	否	是	10,000,000.00	10,000,000.00	2023-2-27	2024-3-1	连带	已事前 及时履 行
	浙江先芯科 技有限公司	否	是	10,000,000.00	10,000,000.00	2022-10-24	2023-10-31	连带	已事前 及时履 行
	总计	-	-	559,000,000.00	490,157,058.21	-	-	-	-
	具体事项类型	预计金额	发生金额
	1、购买原材料、燃料、动力，接受劳务
	2、销售产品、商品，提供劳务	2,100,000.00	590,793.62
	3、公司章程中约定适用于本公司的日常关联交 易类型	841,600,000.00	497,930,101.04
	4、其他

报告期内，员工持股计划持续进行。 （四）、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 权利受限类 占总资产的比 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 型 例% 货币资金 流动资产 保证金 4,000.00 0.00% 保证金 用于抵押借款和 固定资产 流动资产 抵押 38,260,466.02 1.93% 开具信用证 无形资产 非流动资产 抵押 1,173,569.81 0.06% 用于抵押借款 总计 - - 39,438,035.83 1.99% -
	资产名称	资产类别	权利受限类 型	账面价值	占总资产的比 例%	发生原因
	货币资金	流动资产	保证金	4,000.00	0.00%	保证金
	固定资产	流动资产	抵押	38,260,466.02	1.93%	用于抵押借款和 开具信用证
	无形资产	非流动资产	抵押	1,173,569.81	0.06%	用于抵押借款
	总计	-	-	39,438,035.83	1.99%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	143,917,174.93	159,666,084.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	1,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	1,528,965.46	506,291.69
应收账款	402,575,663.96	679,051,917.21
应收款项融资	61,932,028.35	82,376,744.15
预付款项	10,532,641.15	3,501,408.47
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	34,409,292.08	21,125,659.74
其中：应收利息
应收股利		27,873.10
买入返售金融资产
存货	1,077,643,262.90	682,566,433.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,681,626.75	18,849,191.78
流动资产合计	1,741,220,655.58	1,647,643,730.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资	355,137.34	355,137.34
长期应收款
长期股权投资	1,414,568.82	1,438,055.77
其他权益工具投资	26,000,000.00	26,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	93,219,193.72	96,968,379.58
在建工程	77,711,132.96	74,658,271.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	7,845,088.89	15,092,615.95
无形资产	4,575,813.69	5,269,048.89
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,704,600.55	2,763,363.00
递延所得税资产	23,064,777.97	22,450,220.34
其他非流动资产		2,531,461.52
非流动资产合计	236,890,313.94	247,526,554.36
资产总计	1,978,110,969.52	1,895,170,284.93
流动负债：
短期借款	342,944,422.32	276,438,470.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	291,968,874.81	157,985,165.57
应付账款	423,428,043.26	498,158,273.56
预收款项
合同负债	11,029,214.73	22,919,578.78
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	17,057,489.12	46,337,987.16
应交税费	2,790,939.50	22,684,831.13
其他应付款	10,469,722.84	18,894,225.40
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,114,768.84	14,845,351.72
其他流动负债	1,547,256.46	2,545,844.92
流动负债合计	1,103,350,731.88	1,060,809,728.57
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	49,158,377.29	46,989,719.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,728,189.39	4,092,813.05
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	188,999.05	131,159.85
递延收益	6,000,417.30	6,058,248.49
递延所得税负债	22,977,095.17	23,344,162.29
其他非流动负债
非流动负债合计	82,053,078.20	80,616,102.68
负债合计	1,185,403,810.08	1,141,425,831.25
所有者权益（或股东权益）：
股本	421,630,000.00	398,860,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	135,677,774.88	61,221,265.01
减：库存股
其他综合收益	14,962,571.98	13,130,736.83
专项储备
盈余公积	52,236,875.74	52,236,875.74
一般风险准备
未分配利润	162,595,853.26	227,232,756.55
归属于母公司所有者权益合计	787,103,075.86	752,681,634.13
少数股东权益	5,604,083.58	1,062,819.55
所有者权益（或股东权益）合计	792,707,159.44	753,744,453.68
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,978,110,969.52	1,895,170,284.93

（未完）