[三季报]*ST日海(002313):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 22:39:15 中财网

原标题:*ST日海:2023年三季度报告

证券代码：002313 证券简称：*ST日海 公告编号：2023-102
日海智能科技股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同 期增减	年初至报告期末	年初至报告期末比 上年同期增减
营业收入（元）	751,363,435.49	-12.39%	2,065,152,253.96	-16.31%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	-67,592,748.58	87.04%	-174,559,805.11	79.27%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）	-73,761,471.52	84.82%	-193,275,135.61	76.38%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	—	—	14,605,730.82	105.20%
基本每股收益（元/股）	-0.1805	87.04%	-0.4662	79.28%
稀释每股收益（元/股）	-0.1805	87.04%	-0.4662	79.28%
加权平均净资产收益率	-13.36%	22.89%	-30.41%	22.20%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,129,943,710.87	4,880,217,192.64	-15.37%
归属于上市公司股东的所有者 权益（元）	469,396,979.09	661,296,408.48	-29.02%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分）	-28,652.42	5,298,844.49
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标 准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,922,169.53	10,716,059.50
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	5,258,679.33	7,362,769.88
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,577,593.15	-1,536,392.94
其他符合非经常性损益定义的损益项目	18,151.74	378,288.37
减：所得税影响额	428,247.54	3,508,269.95
少数股东权益影响额（税后）	-4,215.45	-4,031.15
合计	6,168,722.94	18,715,330.50	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

	期末余额 (或期初至本期期末 金额）	期初余额 （或上年金额）	同比增减	变动原因
存货	489,631,666.90	749,214,029.04	-34.65%	主要系公司模组板块本期消耗前期库存， 存货减少
使用权资产	41,244,333.00	85,435,714.27	-51.72%	主要系本期制造板块搬迁，部分厂房退 租，使用权资产减少
财务费用	62,254,622.68	97,292,819.11	-36.01%	主要系本报告期受外汇汇率变动影响，汇 兑收益增加及受融资规模减少的影响相关 利息支出减少
信用减值损失	-70,621,698.40	-300,066,450.43	-76.47%	主要系公司前期投资的智慧城市类项目同 比去年计提信用减值损失减少
资产减值损失	-21,722,269.19	-202,186,724.83	-89.26%	主要系公司前期投资的智慧城市类项目同 比去年计提资产减值损失减少
所得税费用	224,059.48	-35,751,210.41	100.63%	主要系上年同期未弥补亏损确认递延所得 税资产，所得税费用为负
经营活动产生的现金流量净额	14,605,730.82	-280,803,132.33	105.20%	主要系上期原材料备货，本期购买商品劳 务相关的支出减少，经营活动产生的现金 流量净额增加
筹资活动产生的现金流量净额	-34,980,423.53	-134,266,196.31	73.95%	主要系本期收到的筹资额较去年同期增 加，筹资活动产生的现金流量净额增加

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	12,928	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
珠海润达泰投资合伙企业 （有限合伙）	境内非国有法人	27.74%	103,872,550	0	质押	103,872,550
珠海九洲控股集团有限公司	国有法人	16.67%	62,400,000	0
北信瑞丰基金－浦发银行－ 华润深国投信托－华润信 托·日海通讯员工持股计划 集合资金信托计划	境内非国有法人	4.39%	16,421,722	0
魏巍	境内自然人	1.34%	5,023,800	0
周群凤	境内自然人	1.06%	3,964,993	0
陈惠芬	境内自然人	0.96%	3,601,211	0
王海滨	境内自然人	0.81%	3,029,678	0
魏娟意	境内自然人	0.80%	3,010,200	0
舒俊	境内自然人	0.80%	2,999,775	0
陈惜如	境内自然人	0.79%	2,973,000	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
珠海润达泰投资合伙企业（有限合伙）	103,872,550	人民币普通股	103,872,550
珠海九洲控股集团有限公司	62,400,000	人民币普通股	62,400,000
北信瑞丰基金－浦发银行－华润深国投 信托－华润信托·日海通讯员工持股计 划集合资金信托计划	16,421,722	人民币普通股	16,421,722
魏巍	5,023,800	人民币普通股	5,023,800

周群凤	3,964,993	人民币普通股	3,964,993
陈惠芬	3,601,211	人民币普通股	3,601,211
王海滨	3,029,678	人民币普通股	3,029,678
魏娟意	3,010,200	人民币普通股	3,010,200
舒俊	2,999,775	人民币普通股	2,999,775
陈惜如	2,973,000	人民币普通股	2,973,000
上述股东关联关系或一致行动的说明	北信瑞丰基金－浦发银行－华润深国投信托－华润信托?日海通讯员 工持股计划集合资金信托计划是公司第一期员工持股计划认购的信托 资管计划。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知 是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	前 10名普通股股东皆未参与融资融券业务。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2023年 4月 14日，天衡会计师事务所（特殊普通合伙）向公司出具了标准无保留意见《2022 年年度审计报告》
（天衡审字（2023）01381 号）、《关于公司 2021年度审计报告无法表示意见涉及事项影响已消除的专项说明审核报告》
（天衡专字（2023）00678 号）、《关于公司 2021 年度内部控制审计报告否定意 见所述事项影响已消除的专项说明审核
报告》（天衡专字（2023）00679号）和《2022 年度内部控制审计报告》（天衡专字（2023）00674 号），根据上述报
告，公司已消除退市风险警示及其他风险警示涉及事项的相关影响，符合撤销股票交易退市风险警示和其他风险警示的
条件。 2023年 4月 14日，公司召开第五届董事会第四十九次会议审议通过了《关于申请撤销退市风险警示及其他风险
警示的议案》，同意公司向深圳证券交易所申请撤销股票交易退市风险警示及其他风险警示。公司已向深圳证券交易所
提交撤销退市风险警示及其他风险警示的申请。公司申请撤销退市风险警示及其他风险警示尚需深圳证券交易所核准，
能否获得核准存在不确定性。

2、2023年 7月 13日，公司披露了《关于收到中国证券监督管理委员会立案告知书的公告》（公告编号：2023-063），公司于 2023年 7月 12日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）对公司下发的《立案告知书》
（证监立案字 007202318 号），公司因涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政
处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司进行立案并调查相关情况。立案调查期间，公司将全面配合中国证监会的
相关工作，同时严格按照监管要求履行信息披露义务。
3、2023年 8月 10日，公司披露了《关于收到第一大股东〈关于放弃行使相关股份表决权的承诺函〉的公告》（公
告编号：2023-070），公司于 2023年 8月 9日收到润达泰出具的《关于放弃行使相关股份表决权 的承诺函》（以下简称
“《承诺函》”），根据《承诺函》载明的内容，润达泰放弃其持有的上市公司 103,872,550股股份（占上市公司总股本的
27.74%）对应的表决权，亦不得委托第三方行使标的股份弃权权利。《承诺函》生效之日满三年，即 2026年 11月 2
日。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：日海智能科技股份有限公司
2023年 09月 30日

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	325,509,142.75	416,238,444.71
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	8,547,917.99	9,293,954.98
应收账款	1,194,908,827.29	1,389,082,595.38
应收款项融资
预付款项	59,951,296.61	38,074,646.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	237,686,956.33	291,059,352.58
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	489,631,666.90	749,214,029.04
合同资产	296,797,580.84	334,152,131.82
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	7,857,925.00	13,962,828.71
其他流动资产	67,073,639.43	97,379,353.94
流动资产合计	2,687,964,953.14	3,338,457,338.03
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	244,987,616.12	251,430,333.28
长期股权投资	9,592,271.07	9,631,673.62
其他权益工具投资	121,823,301.00	121,823,301.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	155,056,022.83	170,534,323.93
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	41,244,333.00	85,435,714.27
无形资产	346,299,470.85	361,865,919.11
开发支出	22,634,718.78	39,505,494.56
商誉	248,924,987.78	248,924,987.78
长期待摊费用	33,273,993.64	32,346,418.97
递延所得税资产	217,886,287.94	218,763,638.55
其他非流动资产	255,754.72	1,498,049.54
非流动资产合计	1,441,978,757.73	1,541,759,854.61
资产总计	4,129,943,710.87	4,880,217,192.64
流动负债：
短期借款	1,142,500,000.00	1,266,068,346.95
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	17,873,250.36	36,842,036.90
应付账款	1,628,515,113.22	1,942,662,559.78
预收款项
合同负债	111,904,698.20	156,130,080.02
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	43,437,503.65	93,418,015.90
应交税费	73,436,092.67	101,107,650.03
其他应付款	361,059,875.19	312,693,022.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	59,923,631.95	66,191,857.35
其他流动负债	19,109,593.90	18,226,451.72
流动负债合计	3,457,759,759.14	3,993,340,021.31
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	160,141,500.03	145,414,794.88
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	21,709,102.17	58,046,746.78
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	10,353,791.76	10,538,658.03
递延收益	4,500,000.00	4,500,000.00
递延所得税负债	12,184,630.77	13,103,729.45
其他非流动负债
非流动负债合计	208,889,024.73	231,603,929.14
负债合计	3,666,648,783.87	4,224,943,950.45
所有者权益：
股本	374,400,000.00	374,400,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,057,734,085.05	2,057,734,085.05
减：库存股
其他综合收益	-105,139,662.91	-87,800,038.63
专项储备
盈余公积	60,340,732.10	60,340,732.10
一般风险准备
未分配利润	-1,917,938,175.15	-1,743,378,370.04
归属于母公司所有者权益合计	469,396,979.09	661,296,408.48
少数股东权益	-6,102,052.09	-6,023,166.29
所有者权益合计	463,294,927.00	655,273,242.19
负债和所有者权益总计	4,129,943,710.87	4,880,217,192.64

法定代表人：肖建波 主管会计工作负责人：严寒 会计机构负责人：余明 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,065,152,253.96	2,467,573,291.89
其中：营业收入	2,065,152,253.96	2,467,573,291.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,166,843,855.19	2,821,754,445.21
其中：营业成本	1,688,206,251.23	2,213,106,282.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,675,994.10	3,851,952.91
销售费用	79,054,210.37	96,761,823.11
管理费用	142,824,313.46	162,423,008.50
研发费用	186,828,463.35	248,318,559.35
财务费用	62,254,622.68	97,292,819.11
其中：利息费用	54,487,737.46	88,357,648.96
利息收入	4,014,497.99	17,282,456.90
加：其他收益	13,043,709.07	23,961,906.55
投资收益（损失以“－”号填 列）	-39,402.54	-21,035,964.78
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-39,402.54	-432,359.51
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-70,621,698.40	-300,066,450.43
资产减值损失（损失以“-”号填 列）	-21,722,269.19	-202,186,724.83
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	2,028,013.59	-19,647,850.88
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-179,003,248.70	-873,156,237.69
加：营业外收入	7,717,918.07	1,681,577.44
减：营业外支出	3,129,300.80	8,702,401.60
四、利润总额（亏损总额以“－”号填	-174,414,631.43	-880,177,061.85
列）
减：所得税费用	224,059.48	-35,751,210.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-174,638,690.91	-844,425,851.44
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	-174,638,690.91	-844,425,851.44
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	-174,559,805.11	-842,223,069.18
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	-78,885.80	-2,202,782.26
六、其他综合收益的税后净额	-17,339,624.28	1,306,834.69
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-17,339,624.28	1,306,834.69
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益		-2,099,349.03
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动		-2,099,349.03
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-17,339,624.28	3,406,183.72
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-17,339,624.28	3,406,183.72
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	-191,978,315.19	-843,119,016.75
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	-191,899,429.39	-840,916,234.49
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-78,885.80	-2,202,782.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.4662	-2.2495
（二）稀释每股收益	-0.4662	-2.2495

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：肖建波 主管会计工作负责人：严寒 会计机构负责人：余明 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,295,966,486.27	2,731,753,413.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	102,345,064.63	135,013,939.29
收到其他与经营活动有关的现金	232,846,044.46	358,487,042.66
经营活动现金流入小计	2,631,157,595.36	3,225,254,395.24
购买商品、接受劳务支付的现金	1,795,512,546.35	2,278,821,621.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	434,619,275.40	555,879,827.82
支付的各项税费	65,913,362.13	61,511,001.53
支付其他与经营活动有关的现金	320,506,680.66	609,845,076.39
经营活动现金流出小计	2,616,551,864.54	3,506,057,527.57
经营活动产生的现金流量净额	14,605,730.82	-280,803,132.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	8,000,000.00	2,100,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	4,874,989.90	52,247,157.24
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额		5,888,348.91
收到其他与投资活动有关的现金		16,390,671.08
投资活动现金流入小计	12,874,989.90	76,626,177.23
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	36,050,648.22	78,359,071.62
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	36,050,648.22	78,359,071.62
投资活动产生的现金流量净额	-23,175,658.32	-1,732,894.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	924,580,000.00	1,632,268,299.00
收到其他与筹资活动有关的现金	412,971,192.84	116,549,206.25
筹资活动现金流入小计	1,337,551,192.84	1,748,817,505.25
偿还债务支付的现金	1,226,786,591.71	1,718,756,389.67
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	33,576,340.86	57,517,721.07
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	112,168,683.80	106,809,590.82
筹资活动现金流出小计	1,372,531,616.37	1,883,083,701.56
筹资活动产生的现金流量净额	-34,980,423.53	-134,266,196.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-526,249.90	4,359,845.78
五、现金及现金等价物净增加额	-44,076,600.93	-412,442,377.25
加：期初现金及现金等价物余额	262,026,235.66	669,060,300.79
六、期末现金及现金等价物余额	217,949,634.73	256,617,923.54

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

日海智能科技股份有限公司董事会
2023年 10月 28日