[三季报]天铭科技(836270):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 23:40:15 中财网

原标题:天铭科技:2023年三季度报告

天铭科技 证券代码 : 836270

杭州天铭科技股份有限公司 2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人张松、主管会计工作负责人陈秋梅及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋梅保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2023年9月30日）	上年期末 （2022年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	455,991,693.49	419,416,025.05	8.72%
归属于上市公司股东的净资产	396,064,762.15	370,571,848.40	6.88%
资产负债率%（母公司）	12.48%	10.87%	-
资产负债率%（合并）	13.14%	11.65%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9月）	上年同期 （2022年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	179,462,262.90	109,506,665.14	63.88%
归属于上市公司股东的净利润	47,287,913.75	31,817,941.87	48.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	41,949,550.37	22,723,314.37	84.61%
经营活动产生的现金流量净额	71,882,148.97	19,889,158.64	261.41%
基本每股收益（元/股）	0.54	0.41	31.71%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	12.30%	10.28%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	10.91%	7.34%	-

项目	本报告期 （2023年7-9月）	上年同期 （2022年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	72,649,880.43	37,557,876.93	93.43%
归属于上市公司股东的净利润	19,808,450.24	11,799,068.64	67.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	18,783,224.26	8,942,073.95	110.05%
经营活动产生的现金流量净额	23,007,382.79	6,509,946.70	253.42%
基本每股收益（元/股）	0.22	0.11	100.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	5.13%	3.78%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	4.86%	2.87%	-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债表项目	报告期末 （2023年9月30 日）	变动幅度	变动说明
货币资金	131,021,679.36	-33.01%	此项较上年末下降主要系为提高闲置资金使 用效率，购买风险较低的理财产品较多所致。
交易性金融资产	110,578,918.25	164.43%	此项较上年末大幅增长主要系购买的理财产 品金额额增加所致。
应收票据	2,099,500.00	-54.28%	此项较上年末下降主要系境内收入下降，收 到的承兑汇票减少及票据到期所致。
应收款项融资	4,559,357.14	-80.73%	此项较上年末下降主要系境内收入下降，收 到的承兑汇票减少及票据到期所致。
预付款项	870,737.97	-36.37%	此项较上年末下降主要系货款采购的预付减 少，延长了供应商的结算周期。
其他应收款	3,381,953.29	46.86%	此项较上年末增加主要系境外收入增加，期 末应收出口退税款增加所致。
其他流动资产	4,738,189.04	412.06%	此项较上年末增加主要系募投项目建设所产 生的待抵扣增值税金额增加所致。
在建工程	44,626,185.91	2,995.03%	此项较上年末大幅增长主要系募投项目按照 正常计划有序建设，相关购建支出增加所致。
其他非流动资产	14,089.00	-99.08%	此项较上年末下降主要系当期预付的设备减 少所致。
应付账款	39,476,721.61	40.23%	此项较上年末增长主要系销售收入增加，期 末应付材采购款增加所致。
应交税费	3,320,601.57	-38.06%	此项较上年末减少主要系上年享受税收缓缴 政策，缓缴的部分税款在今年缴纳所致。
预计负债	4,673,629.56	1,358.80%	此项较上年末增加主要系随销售收入的增 长，计提的产品质量维修费也随之增长所致。
实收资本(或股本)	87,180,000	100%	此项较上年增加主要系以中报的资本公积向 全体股东每10股转增10股所致。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业收入	179,462,262.90	63.88%	此项较上年同期增长主要系电动踏板等产品 的销售收入大幅提升所致。
营业成本	103,849,407.00	66.44%	此项较上年同期增长主要系电动踏板等产品 的销售收入大幅提升，成本同幅增长所致。
税金及附加	1,553,278.21	85.02%	此项较上年同期增长主要系境外出口免抵额 增加，计提的附加税费增加所致。
销售费用	4,408,391.64	44.01%	此项较上年同期增长主要系公司为拓宽国内 外的市场进行的行业展会营销投入以及相关 差旅费用增加所致。
研发费用	11,697,091.97	41.69%	此项较上年同期增长主要系公司加大对新产 品开发上的投入。
财务费用	-3,340,722.07	94.27%	此项较上年同期增加主要系境外销售收入增 加，美元对人民币的汇兑收益增加所致。
其他收益	2,715,892.28	-55.46%	此项较上年同期下降主要系政府补助项目及
			补贴减少所致。
投资收益	1,828,129.60	590.59%	此项较上年同期增长主要系购买较低风险的 理财产品增加，取得的收益增加所致。
信用减值损失	-583,720.14	-861.89%	此项较上年增加主要系应收款项增加，计提 的坏账准备相应增加所致。
资产处置收益	513.49	-99.52%	此项较上年同期下降主要系处置的固定资产 减少所致。
营业外收入	1,539,275.32	-62.99%	此项较上年同期下降主要系上期公司收到政 府的上市补助款较多所致。
所得税费用	6,930,911.99	57.44%	此项较上年同期增加主要系营收增加带来的 营业利润增长所致。
净利润	47,287,913.75	48.62%	此项较上年同期增加主要系营收增加带来的 营业利润增长所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金 流量净额	71,882,148.97	261.41%	此项较上年同期增加主要系境外电动踏板产 品的订单量增加，收到的货款大幅增加所致。
投资活动产生的现金 流量净额	-116,317,510.51	70.23%	此项较上年同期下降主要系购买理财产品以 及募投项目建设费用支出增加所致。
筹资活动产生的现金 流量净额	-21,795,000.00	-112.95%	此项较上年同期下降主要系本期实施权益分 派和上年同期公司在北交所上市收到募集资 金所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	513.49
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	4,206,168.96
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价 值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	2,082,774.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-169,280.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目	9,723.32
非经常性损益合计	6,129,899.71
所得税影响数	791,536.33
少数股东权益影响额（税后）	0
非经常性损益净额	5,338,363.38

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限 售条 件股 份	无限售股份总数	11,105,600	25.48%	11,105,600	22,211,200	25.48%
	其中：控股股东、实际控制人	50,022	0.11%	50,022	100,044	0.11%
	董事、监事、高管	-	-	-	-	-
	核心员工	430,181	0.99%	340,393	770,574	0.88%
有限 售条 件股 份	有限售股份总数	32,484,400	74.52%	32,484,400	64,968,800	74.52%
	其中：控股股东、实际控制人	11,711,992	26.87%	11,711,992	23,423,984	26.87%
	董事、监事、高管	210,000	0.48%	210,000	420,000	0.48%
	核心员工	-	-	-	-	-
总股本	43,590,000	-	43,590,000	87,180,000	-
普通股股东人数	7,565

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比 例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	杭州传铭控股 有限公司	境内非国有 法人	11,999,984	11,999,984	23,999,968	27.53%	23,999,968	0
2	张松	境内自然人	11,722,014	11,722,014	23,444,028	26.89%	23,343,984	100,044
3	香港天铭实业 有限公司	境外法人	6,378,000	6,378,000	12,756,000	14.63%	12,756,000	0
4	杭州富阳盛铭 投资管理合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有 法人	1,600,017	1,600,017	3,200,034	3.67%	3,200,034	0
5	苏州明善源德 股权投资合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有 法人	791,139	791,139	1,582,278	1.82%	0	1,582,278
6	共青城明善荣 德股权投资合 伙企业（有限 合伙）	境内非国有 法人	791,139	791,139	1,582,278	1.82%	0	1,582,278
7	中国农业银行 股份有限公司	其他	0	1,533,222	1,533,222	1.76%	0	1,533,222
	－华夏北交所 创新中小企业 精选两年定期 开放混合型发 起式证券投资 基金
8	中国农业银行 股份有限公司 －万家北交所 慧选两年定期 开放混合型证 券投资基金	其他	0	1,276,216	1,276,216	1.46%	0	1,276,216
9	黄亮	境内自然人	10,000	1,231,176	1,241,176	1.42%	0	1,241,176
10	深圳市丹桂顺 资产管理有限 公司－丹桂顺 之实事求是伍 号私募证券投 资基金	其他	417,722	417,722	835,444	0.96%	0	835,444
合计	-	33,710,015	37,740,629	71,450,644	81.96%	63,299,986	8,150,658
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 香港天铭实业有限公司与张松；香港天铭实业有限公司为张松控制的企业； 杭州传铭控股有限公司与张松；杭州传铭控股有限公司为张松控制的企业；

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2023-015
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	是	已事前及时履 行	是	2023-020
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	不适用	是	招股说明书
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	否	不适用	不适用
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用


第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	131,021,679.36	195,581,039.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	110,578,918.25	41,818,586.67
衍生金融资产
应收票据	2,099,500.00	4,592,015.00
应收账款	53,488,427.25	47,079,456.77
应收款项融资	4,559,357.14	23,664,112.19
预付款项	870,737.97	1,368,473.26
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,381,953.29	2,302,788.23
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	56,352,251.86	56,095,555.39
合同资产	106,000.00	288,800.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	4,738,189.04	925,319.71
流动资产合计	367,197,014.16	373,716,146.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	18,061,141.26	16,445,204.19
在建工程	44,626,185.91	1,441,865.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	25,239,269.56	25,587,102.91
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	853,993.60	690,249.89
其他非流动资产	14,089.00	1,535,455.80
非流动资产合计	88,794,679.33	45,699,878.10
资产总计	455,991,693.49	419,416,025.05
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		130,000.00
应付账款	39,476,721.61	28,151,194.23
预收款项
合同负债	1,922,398.30	1,761,672.76
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	4,831,050.06	5,923,378.74
应交税费	3,320,601.57	5,360,687.47
其他应付款	4,907,691.31	5,191,276.49
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	309,893.62	1,498,898.13
流动负债合计	54,768,356.47	48,017,107.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	4,673,629.56	320,374.82
递延收益	32,500.00	40,000.00
递延所得税负债	452,445.31	466,694.01
其他非流动负债
非流动负债合计	5,158,574.87	827,068.83
负债合计	59,926,931.34	48,844,176.65
所有者权益（或股东权益）：
股本	87,180,000.00	43,590,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	161,655,044.85	205,245,044.85
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	14,842,092.05	14,842,092.05
一般风险准备
未分配利润	132,387,625.25	106,894,711.50
归属于母公司所有者权益合计	396,064,762.15	370,571,848.40
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	396,064,762.15	370,571,848.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计	455,991,693.49	419,416,025.05

法定代表人：张松 主管会计工作负责人：陈秋梅 会计机构负责人：陈秋梅

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	43,113,977.74	128,398,487.06
交易性金融资产	83,467,162.08	41,818,586.67
衍生金融资产
应收票据	2,099,500.00	4,592,015.00
应收账款	53,488,427.25	47,079,456.77
应收款项融资	4,559,357.14	23,664,112.19
预付款项	870,737.97	1,328,473.26
其他应收款	3,380,792.99	2,301,627.93
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	56,315,516.91	56,110,821.37
合同资产	106,000.00	288,800.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	61.12	61.12
流动资产合计	247,401,533.20	305,582,441.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	184,545,517.71	90,670,834.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	17,573,375.70	16,242,238.37
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,569,097.01	1,552,773.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	853,993.60	690,249.89
其他非流动资产	14,089.00	1,535,455.80
非流动资产合计	204,556,073.02	110,691,551.95
资产总计	451,957,606.22	416,273,993.32
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		130,000.00
应付账款	39,476,721.61	28,151,194.23
预收款项
合同负债	1,922,398.30	1,717,656.83
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	4,824,623.44	5,902,934.64
应交税费	3,255,441.64	5,285,273.12
其他应付款	1,453,035.15	1,745,694.63
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	309,893.62	1,493,176.06
流动负债合计	51,242,113.76	44,425,929.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	4,673,629.56	320,374.82
递延收益	32,500.00	40,000.00
递延所得税负债	452,445.31	466,694.01
其他非流动负债
非流动负债合计	5,158,574.87	827,068.83
负债合计	56,400,688.63	45,252,998.34
所有者权益（或股东权益）：
股本	87,180,000.00	43,590,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	160,915,474.54	204,505,474.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	14,842,092.05	14,842,092.05
一般风险准备
未分配利润	132,619,351.00	108,083,428.39
所有者权益（或股东权益）合计	395,556,917.59	371,020,994.98
负债和所有者权益（或股东权益）总计	451,957,606.22	416,273,993.32

(三) 合并利润表
单位：元

项目	2023年1-9月	2022年1-9月
一、营业总收入	179,462,262.90	109,506,665.14
其中：营业收入	179,462,262.90	109,506,665.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	130,781,708.22	83,983,763.12
其中：营业成本	103,849,407.00	62,394,693.31
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,553,278.21	839,507.16
销售费用	4,408,391.64	3,061,238.95
管理费用	12,614,261.47	11,152,765.63
研发费用	11,697,091.97	8,255,183.07
财务费用	-3,340,722.07	-1,719,625.00
其中：利息费用
利息收入	1,212,205.75	195,413.54
加：其他收益	2,715,892.28	6,098,257.23
投资收益（损失以“-”号填列）	1,828,129.60	264,718.88
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）	254,644.96	333,429.65
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-583,720.14	76,615.13
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-7,908.51	8,000.00
资产处置收益（损失以“-”号填列）	513.49	107,552.35
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	52,888,106.36	32,411,475.26
加：营业外收入	1,539,275.32	4,159,465.08
减：营业外支出	208,555.94	350,778.24
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	54,218,825.74	36,220,162.10
减：所得税费用	6,930,911.99	4,402,220.23
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	47,287,913.75	31,817,941.87
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	47,287,913.75	31,817,941.87
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）	47,287,913.75	31,817,941.87
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	47,287,913.75	31,817,941.87
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	47,287,913.75	31,817,941.87
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.54	0.41
（二）稀释每股收益（元/股）	0.54	0.41

（未完）