[三季报]荣亿精密(873223):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 03:38:18 中财网

原标题:荣亿精密:2023年三季度报告

荣亿精密 证券代码 : 873223

浙江荣亿精密机械股份有限公司 2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人唐旭文、主管会计工作负责人刘昆光及会计机构负责人（会计主管人员）刘昆光保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2023年9月30日）	上年期末 （2022年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	459,306,170.02	462,516,123.70	-0.69%
归属于上市公司股东的净资产	299,967,507.53	324,346,972.19	-7.52%
资产负债率%（母公司）	34.81%	29.74%	-
资产负债率%（合并）	34.56%	29.87%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9月）	上年同期 （2022年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	177,787,965.52	189,965,420.80	-6.41%
归属于上市公司股东的净利润	-24,427,390.75	14,893,843.04	-264.01%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	-26,244,158.85	7,535,266.70	-448.28%
经营活动产生的现金流量净额	-4,905,518.12	26,395,149.39	-118.58%
基本每股收益（元/股）	-0.16	0.11	-245.45%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	-7.83%	6.78%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	-8.41%	3.43%	-

项目	本报告期 （2023年7-9月）	上年同期 （2022年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	67,426,866.99	61,561,949.84	9.53%
归属于上市公司股东的净利润	-9,344,567.40	4,123,123.27	-326.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	-9,395,592.87	3,590,931.22	-361.65%
经营活动产生的现金流量净额	2,133,374.51	9,092,041.06	-76.54%
基本每股收益（元/股）	-0.06	0.03	-300.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	-3.07%	1.29%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	-3.09%	1.12%	-

√适用 □不适用

合并资产负债 表项目	报告期末 （2023年 9月 30日）	变动幅度	变动说明
交易性金融 资产	15,773,704.59	-79.33%	主要系资金已投入生产运营使用，期末理财的资金 减少。
应收票据	1,759,852.64	-36.89%	主要系公司客户使用信用等级为非“6+9”的银行 票据结算金额减少所致。
应收款项融 资	817,949.83	58.17%	主要系公司客户使用信用等级为“6+9”的银行票 据结算金额增加所致。
预付款项	1,338,849.32	50.38%	主要系冲压、新能源、机加工等生产事业处生产投 入，预付采购模具金额所致。
其他应收款	15,574,997.93	848.55%	主要系支付望海街道办事处关于公司租赁厂房的 保证金1,500万元所致。
其他流动资 产	824,100.86	185.65%	主要系待处理流动资产增加所致。
长期股权投 资	976,161.22	100.00%	主要系新增对外投资参股公司所致。
固定资产	148,838,944.92	122.40%	主要系公司“年产3亿件精密零部件智能工厂建设 项目”厂房竣工验收转固定资产，以及新购设备增 加所致。
在建工程	29,710,335.71	-65.37%	主要系公司“年产3亿件精密零部件智能工厂建设 项目”厂房竣工验收转固定资产所致。
长期待摊费 用	5,308,850.33	223.80%	主要系公司租赁员工宿舍、车间装修费用增加所 致。
短期借款	51,389,077.64	138.78%	主要系上年同期偿还银行借款较多，本期新增银行 借款所致。
交易性金融 负债	0.00	-100.00%	主要系原交易性金融负债到期所致。
应付票据	11,370,559.00	-64.14%	主要系公司使用票据结算的金额减少所致。
应交税费	1,145,801.83	-70.51%	主要系应交增值税、企业所得税减少所致。
其他应付款	19,570.99	-97.10%	主要系待支付费用减少。
一年内到期 的非流动负债	5,218,811.87	30.52%	主要系新增租赁员工宿舍、车间、车辆的应付款项 所致。
其他流动负 债	14,076.26	100.00%	主要系待转销项税增加所致。
其他综合收 益	43,932.44	100.00%	主要系外币报表折算差额所致。
未分配利润	43,628,854.37	-35.89%	主要系净利润下降所致。
少数股东权益	597,729.57	100.00%	主要系新增控股子公司所致。
合并利润表项 目	本年累计	变动幅度	变动说明
销售费用	11,130,929.40	52.07%	主要系公司为发展新能源汽车、储能等行业市场， 销售人员薪酬及业务宣传费、样品费用增加所致。
管理费用	23,493,877.83	44.29%	主要系公司为发展新能源汽车、储能等行业市场， 引进管理团队，管理人员薪酬及费用增加所致。
研发费用	17,090,150.80	69.27%	主要系公司为发展新能源汽车、储能等行业市场， 新增产线，增加研发项目投入所致。
财务费用	-1,666,675.53	-72.26%	主要系外币减少，导致汇兑收益减少所致。
其他收益	515,345.69	-63.78%	主要系政府补助金额较上年同期减少所致。
投资收益	230,828.63	-90.39%	主要系购买理财产品减少，相应的收益减少所致。
公允价值变动 收益	258,307.87	100.00%	主要系交易性金融资产期末公允价值变动所致。
信用减值损失	-1,355,143.92	-198.65%	主要系按账龄分析法计提坏账准备金额增加所致。
资产减值损失	-4,247,506.80	3860.63%	主要系按照可变现净值测算的存货跌价准备金额 增加所致。
资产处置收益	368,961.43	842.38%	主要系公司部分老旧设备的处置利得增加所致。
营业外收入	965,024.81	-80.73%	主要系政府补助金额减少所致。
所得税费用	-426,072.91	-137.19%	主要系营业利润下滑影响所致。
净利润	-24,629,661.18	-265.37%	主要系①2023年全球个人电脑市场表现持续低 迷，出货量下滑，导致公司3C领域精密零部件销 售收入有所下滑；②募投项目厂房完工投产转固， 公司在新能源汽车、储能等行业的布局，新增设备， 引进管理团队、研发技术以及销售人才。因客户认 证及产品开发周期较长，前期投入建设资金、资产 折旧、人员工资、研发投入、市场推广等固定开支 较大，产能未有明显提升，导致公司整体收入费用 率上升，对公司净利润影响较大所致。
合并现金流量 表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生 的现金流量净 额	-4,905,518.12	-118.58%	主要系职工薪酬增加，经营性现金流出增加；销售 毛利下降，经营性现金净流入减少所致。
投资活动产生 的现金流量净 额	-5,675,914.73	-94.15%	主要系购买理财产品减少所致。
筹资活动产生 的现金流量净 额	22,584,366.25	-75.68%	主要系上年同期偿还银行借款较多所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动资产处置损益	367,099.09
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按	1,055,000.72
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外；
委托他人投资或管理资产的损益	254,667.41
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益	258,307.87
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-133,578.46
其他符合非经营性损益定义的损益项目	335,744.97
非经常性损益合计	2,137,241.60
所得税影响数	320,620.66
少数股东权益影响额（税后）	-147.16
非经常性损益净额	1,816,768.10

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	80,163,750	50.9672%	0	80,163,750	50.9672%
	其中：控股股东、实际控制 人	24,675,000	15.6881%	0	24,675,000	15.6881%
	董事、监事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	77,121,250	49.0328%	0	77,121,250	49.0328%
	其中：控股股东、实际控制 人	74,025,000	47.0642%	0	74,025,000	47.0642%
	董事、监事、高管	0	0%	0	0	0%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	157,285,000	-	0	157,285,000	-
普通股股东人数	5,038

单位：股
持股 5%以上的股东或前十名股东情况

序 号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变 动	期末持股 数	期末持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量
1	唐旭文	境外自然 人	98,700,000	0	98,700,0 00	62.7523%	74,025,0 00	24,675,00 0
2	海盐金亿 管理咨询 有限公司	境内非国 有法人	10,200,000	0	10,200,0 00	6.4850%	3,096,25 0	7,103,750
3	施修闵	境外自然 人	1,138,303	0	1,138,30 3	0.7237%	0	1,138,303
4	林云方	境内自然 人	1,070,000	0	1,070,00 0	0.6803%	0	1,070,000
5	北京金长 川资本管 理有限公 司－嘉兴 金长川贰 号股权投 资合伙企 业（有限 合伙）	其他	1,015,000	0	1,015,00 0	0.6453%	0	1,015,000
6	山西证券 股份有限 公司	国有法人	1,000,000	0	1,000,00 0	0.6358%	0	1,000,000
7	深圳市丹 桂顺资产 管理有限 公司－丹 桂顺之实 事求是伍 号私募证 券投资基 金	其他	1,000,000	0	1,000,00 0	0.6358%	0	1,000,000
8	吴东江	境内自然 人	776,794	3,000	779,794	0.4958%	0	779,794
9	徐宁平	境内自然 人	723,109	24,100	747,209	0.4751%	0	747,209
10	付向国	境内自然 人	500,000	74,776	574,776	0.3654%	0	574,776
合计	-	116,123,20 6	101,876	116,225, 082	73.8945%	77,121,2 50	39,103,83 2
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 海盐金亿管理咨询有限公司股东刘希系唐旭文的关系密切人员；海盐金亿管理咨询有限公司股东李 霞系唐旭文胞弟唐旭锋配偶；

此外，其他股东间不存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	不适用
对外担保事项	否	不适用	不适用	不适用
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用	不适用
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	不适用
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	不适用
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	不适用
股份回购事项	否	不适用	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	2023-005
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	已事前及时履 行	是	2023-005
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、已披露的承诺事项 已披露的承诺事项均不存在超期未履行完毕的情形，报告期内，承诺人均正常履行上述承诺，不存 在违反承诺的情形。 2、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 资产受 占总资产 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 限类型 的比例 公司为开具银行承兑 货币资金 货币资金 保证金 2,419,210.39 0.53% 汇票存入的保证金 浙（2018）海盐县不动 土地、建筑 抵押 1,205,158.57 0.26% 抵押借款 产权第 0016081号 浙（2018）海盐县不动 土地、建筑 抵押 2,895,581.87 0.63% 抵押借款 产权第 0016080号
	资产名称	资产类别	资产受 限类型	账面价值	占总资产 的比例	发生原因
	货币资金	货币资金	保证金	2,419,210.39	0.53%	公司为开具银行承兑 汇票存入的保证金
	浙（2018）海盐县不动 产权第 0016081号	土地、建筑	抵押	1,205,158.57	0.26%	抵押借款
	浙（2018）海盐县不动 产权第 0016080号	土地、建筑	抵押	2,895,581.87	0.63%	抵押借款

	总计：			6,519,950.83	1.42%

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	63,901,095.10	64,704,791.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	15,773,704.59	76,323,521.43
衍生金融资产
应收票据	1,759,852.64	2,788,605.33
应收账款	111,861,841.31	101,112,326.96
应收款项融资	817,949.83	517,119.23
预付款项	1,338,849.32	890,334.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	15,574,997.93	1,641,971.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	31,829,109.34	29,276,802.51
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	824,100.86	288,496.67
流动资产合计	243,681,500.92	277,543,970.39
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	976,161.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	148,838,944.92	66,924,684.16
在建工程	29,710,335.71	85,801,176.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	8,843,913.86	8,563,151.44
无形资产	11,312,924.06	10,871,776.63
开发支出
商誉
长期待摊费用	5,308,850.33	1,639,561.83
递延所得税资产	6,711,173.97	6,151,483.74
其他非流动资产	3,922,365.03	5,020,318.85
非流动资产合计	215,624,669.10	184,972,153.31
资产总计	459,306,170.02	462,516,123.70
流动负债：
短期借款	51,389,077.64	21,521,166.67
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债		493,021.51
衍生金融负债
应付票据	11,370,559.00	31,704,470.00
应付账款	62,545,873.78	50,891,613.20
预收款项
合同负债	109,328.91	105,075.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,790,055.97	9,187,696.77
应交税费	1,145,801.83	3,885,602.39
其他应付款	19,570.99	674,966.12
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,218,811.87	3,998,405.56
其他流动负债	14,076.26
流动负债合计	142,603,156.25	122,462,017.46
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,404,070.80	4,587,633.88
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,883,333.32	5,600,000.00
递延所得税负债	4,850,372.55	5,519,500.17
其他非流动负债
非流动负债合计	16,137,776.67	15,707,134.05
负债合计	158,740,932.92	138,169,151.51
所有者权益（或股东权益）：
股本	157,285,000.00	157,285,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	91,662,361.93	91,658,368.28
减：库存股
其他综合收益	43,932.44
专项储备
盈余公积	7,347,358.79	7,347,358.79
一般风险准备
未分配利润	43,628,854.37	68,056,245.12
归属于母公司所有者权益合计	299,967,507.53	324,346,972.19
少数股东权益	597,729.57
所有者权益（或股东权益）合计	300,565,237.10	324,346,972.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计	459,306,170.02	462,516,123.70

法定代表人：唐旭文 主管会计工作负责人：刘昆光 会计机构负责人：刘昆光

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	33,505,703.83	43,672,143.48
交易性金融资产	14,047,026.20	74,936,843.04
衍生金融资产
应收票据	1,630,591.12	2,788,605.33
应收账款	97,862,730.86	88,623,849.64
应收款项融资	817,949.83	517,119.23
预付款项	1,291,508.89	890,334.97
其他应收款	20,073,171.43	1,724,888.81
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	29,453,773.93	26,191,816.94
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	490,222.11	282,937.15
流动资产合计	199,172,678.20	239,628,538.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	17,964,959.22	15,602,627.07
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	146,384,369.54	64,090,772.62
在建工程	29,710,335.71	85,801,176.66
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	7,619,280.47	6,859,313.68
无形资产	11,058,677.30	10,594,145.98
开发支出
商誉
长期待摊费用	5,308,850.33	1,639,561.83
递延所得税资产	6,300,123.85	5,775,111.31
其他非流动资产	2,675,475.37	5,020,318.85
非流动资产合计	227,022,071.79	195,383,028.00
资产总计	426,194,749.99	435,011,566.59
流动负债：
短期借款	51,389,077.64	21,521,166.67
交易性金融负债		493,021.51
衍生金融负债
应付票据	11,370,559.00	31,704,470.00
应付账款	55,340,586.28	47,307,307.14
预收款项
合同负债	108,278.91	100,985.24
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	9,602,810.15	8,189,096.77
应交税费	59,241.59	1,609,866.76
其他应付款	72,413.73	357,102.88
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	4,577,811.04	3,375,311.35
其他流动负债	14,076.26
流动负债合计	132,534,854.60	114,658,328.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,074,374.47	3,607,725.70
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	6,883,333.32	5,600,000.00
递延所得税负债	4,850,372.55	5,519,500.17
其他非流动负债
非流动负债合计	15,808,080.34	14,727,225.87
负债合计	148,342,934.94	129,385,554.19
所有者权益（或股东权益）：
股本	157,285,000.00	157,285,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	92,298,323.09	92,294,329.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	7,347,358.79	7,347,358.79
一般风险准备
未分配利润	20,921,133.17	48,699,324.17
所有者权益（或股东权益）合计	277,851,815.05	305,626,012.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计	426,194,749.99	435,011,566.59

（未完）