[三季报]大唐药业(836433):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 04:08:25 中财网

原标题:大唐药业:2023年三季度报告

证券代码：836433 证券简称：大唐药业 公告编号：2023-060



内蒙古大唐药业股份有限公司 2023年第三季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人郝艳涛、主管会计工作负责人赵明及会计机构负责人（会计主管人员）吴波保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2023年9月30 日）	上年期末 （2022年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	692,224,366.46	646,151,101.29	7.13%
归属于上市公司股东的净资产	494,801,170.24	482,641,024.60	2.52%
资产负债率%（母公司）	28.15%	25.01%	-
资产负债率%（合并）	28.52%	25.31%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9 月）	上年同期 （2022年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	148,221,522.62	123,128,711.71	20.38%
归属于上市公司股东的净利润	10,451,865.59	20,026,659.14	-47.81%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	6,695,723.94	7,460,197.69	-10.25%
经营活动产生的现金流量净额	-30,469,257.43	56,753,894.26	-
基本每股收益（元/股）	0.04	0.07	-42.86%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	2.14%	3.88%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	1.37%	1.45%	-

项目	本报告期 （2023年7-9 月）	上年同期 （2022年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	25,060,891.14	42,337,357.88	-40.81%
归属于上市公司股东的净利润	-11,355,890.53	2,972,941.71	-
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	-13,434,608.65	1,808,018.47	-
经营活动产生的现金流量净额	-17,653,809.87	4,212,896.70	-
基本每股收益（元/股）	-0.05	0.01	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	-2.28%	0.68%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	-2.71%	0.39%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2023年9月30日）	变动幅度	变动说明
交易性金融资产	40,530,810.18	-66.76%	主要原因是期末银行理财产品到 期赎回。
预付款项	12,456,610.34	30.54%	主要原因是根据销售订单情况， 为了保证原材料及时供应而预付 的材料款增加。
其他应收款	379,076.38	57.21%	主要原因是备用金和代扣员工个 人部分社保增加。
存货	63,381,769.46	43.64%	主要原因是库存商品增加。
其他流动资产	5,103,764.71	402.23%	主要原因是待认证进项税额增 加。
固定资产	116,689,751.95	32.48%	主要原因是大唐药业健康科技产 业园区项目部分在建工程达到预 定可使用状态转为固定资产。
使用权资产	2,022,969.76	538.49%	主要原因是期末融资租赁资产增 加。
短期借款	121,786,501.73	71.68%	主要原因是本期根据生产经营需 要购买原材料货款增加，向银行 申请贷款增加。
应付账款	26,185,715.10	34.67%	主要原因是大唐药业健康科技产 业园区项目应付工程及设备款增 加。
应付职工薪酬	3,766,524.44	-33.35%	主要原因是本期支付了上年度的 绩效工资。
应交税费	175,222.83	-98.92%	主要原因是上期享受了企业所得 税、增值税及相关附加税缓缴税 收政策，缓缴税金1,310.84万 元，本期陆续缴纳。
其他应付款	13,260,495.51	-41.28%	主要原因:一是2020年第一期股 权激励计划第二个解除限售期解 限售条件未成就，回购注销部分 限制性股票，回购义务减少；二 是本年度支付了2022年末计提 的销售返利。
其他流动负债	1,314,052.84	-32.46%	主要原因是期末预收账款减少对 应的增值税销项税额相应减少。
租赁负债	1,766,554.66	382.21%	主要原因是期末融资租赁资产增 加。
递延收益	10,803,717.82	81.42%	主要原因是本期收到政府补助项 目资金增加。

库存股	4,673,350.00	-43.68%	主要原因是2020年第一期股权 激励计划第二个解除限售期解限 售条件未成就，回购注销部分限 制性股票。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业成本	43,089,716.64	36.93%	主要原因是销售数量增长使得营 业成本相应增长。
财务费用	-511,357.55		主要原因是本期收到民族特需商 品定点生产企业流动资金贷款贴 息128.40万元。
其他收益	1,868,409.51	-82.72%	主要原因上年同期收到内蒙古自 治区政府对成功上市企业奖补 1,000.00万元。
投资收益	1,100,620.11	-73.70%	主要原因是本期持有的理财产品 金额减少，实现的投资收益减 少。
公允价值变动收益	281,894.79	-83.68%	主要原因是本期持有的理财产品 金额减少，实现的投资收益减 少。
信用减值损失	115,273.28		主要原因是本期计提的坏账准备 金额减少。
资产减值损失	-6,068.43	-98.46%	主要原因是本期计提的存货跌价 准备金额减少。
营业外收入	1,643,944.60	332.58%	主要原因是本期收到的政府补助 资金增加。
营业外支出	61,295.00	-76.37%	主要原因是上年同期对呼和浩特 市红十字会、内蒙古自治区残疾 人福利基金会捐赠支出，而本期 未发生捐赠支出。
净利润	10,451,865.59	-47.81%	主要原因上年同期收到内蒙古自 治区政府对成功上市企业奖补 1,000.00万元。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
购买商品、接受劳务 支付的现金	67,546,430.59	99.92%	主要原因是销售订单增加，购买 原材料支付的现金增加。
支付给职工以及为职 工支付的现金	26,333,873.01	41.96%	主要原因是本期支付了上年度的 绩效工资，以及本期人员增加。
支付的各项税费	28,662,885.87	150.51%	主要原因是上期享受了企业所得 税、增值税及相关附加税缓缴税 收政策，缓缴税金1,310.84万 元，本期陆续缴纳。
收回投资所收到的现 金	379,010,000.00	-39.54%	主要原因是本期用于购买银行理 财产品金额减少。
取得投资收益收到的	1,571,269.75	-76.59%	主要原因是本期用于购买银行理

现金			财产品金额减少。
投资支付的现金	316,300,000.00	-34.24%	主要原因是本期用于购买银行理 财产品金额减少。
取得借款收到的现金	109,464,578.73	86.69%	主要原因是本期根据生产经营需 要购买原材料货款增加，向银行 申请贷款增加。
偿还债务支付的现金	58,643,200.00	56.15%	主要原因是本期银行贷款陆续到 期偿还贷款金额增加。
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金	2,558,044.33	-96.61%	主要原因是本期未分配股利,而 上年同期分配股利7,263.28万 元。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外）	1,868,409.51
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益	948,821.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,582,649.60
非经常性损益合计	4,399,880.60
所得税影响数	643,738.95
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	3,756,141.65

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	169,132,685	64.80%	0	169,132,685	65.36%
	其中：控股股东、实际控 制人	79,153,007	30.32%	0	79,153,007	30.59%

	董事、监事、高管	1,739,336	0.67%	0	1,739,336	0.67%
	核心员工	3,057,322	1.17%	-1,089,501	1,967,821	0.76%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	91,884,596	35.20%	-2,226,600	89,657,996	34.64%
	其中：控股股东、实际控 制人	83,129,562	31.85%	-270,000	82,859,562	32.02%
	董事、监事、高管	5,241,434	2.01%	-324,000	4,917,434	1.90%
	核心员工	3,297,600	1.26%	-1,430,100	1,867,500	0.72%
总股本	261,017,281	-	-2,226,600	258,790,681	-
普通股股东人数	11,183

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股比 例%	期末持有限售 股份数量	期末持有无限 售股份数量
1	呼和浩特市仁和房 地产开发有限公司	境内非国有法 人	154,329,462	0	154,329,462	59.6349%	77,164,731	77,164,731
2	郝艳涛	境内自然人	7,953,107	-270,000	7,683,107	2.9688%	5,694,831	1,988,276
3	孙雅丽	境内自然人	4,377,490	-216,000	4,161,490	1.6081%	3,067,119	1,094,371
4	赵琪	境内自然人	1,951,889	-48,289	1,903,600	0.7356%	0	1,903,600
5	张焱	境内自然人	1,573,749	0	1,573,749	0.6081%	0	1,573,749
6	朱贺年	境内自然人	1,567,227	0	1,567,227	0.6056%	1,175,421	391,806
7	国信证券股份有限 公司	国有法人	1,525,696	0	1,525,696	0.5895%	0	1,525,696
8	张桂芝	境内自然人	1,515,945	0	1,515,945	0.5858%	0	1,515,945
9	戴咸增	境内自然人	957,610	120,268	1,077,878	0.4165%	0	1,077,878
10	巫三元	境内自然人	480,492	510,586	991,078	0.3830%	0	991,078
合计	-	176,232,667	96,565	176,329,232	68.1359%	87,102,102	89,227,130
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东郝艳涛是公司实际控制人，持有股东仁和房地产99%的股权，担任仁和房地产的执行董事。其他股东间不存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内 是否存在	是否经过内 部审议程序	是否及时 履行披露 义务	临时公告查询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公 司资金、资产及其他资源的情 况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行 情况	是	已事前及时 履行	是	公告编号：2023-021
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、 出售资产、对外投资事项或者 本季度发生的企业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划 或其他员工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	是	已事前及时 履行	是	公告编号：2023-032、 2023-050
已披露的承诺事项	是	不适用	是	详见2020年7月16日公 司披露的《公开发行说明 书》“第四节发行人基本 情况”之“九、重要承

9

				诺”
资产被查封、扣押、冻结或者 被抵押、质押的情况	是	已事前及时 履行	是	公告编号：2022-053
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31 日
流动资产：
货币资金	99,143,226.10	82,402,819.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	40,530,810.18	121,918,374.26

10

衍生金融资产
应收票据	273,764.70	219,309.57
应收账款	52,177,839.85	48,936,948.26
应收款项融资
预付款项	12,456,610.34	9,542,150.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	379,076.38	241,129.13
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	63,381,769.46	44,125,605.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,103,764.71	1,016,229.94
流动资产合计	273,446,861.72	308,402,565.52
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	506,526.37
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	116,689,751.95	88,080,484.45

11

在建工程	204,907,191.86	163,710,498.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,022,969.76	316,834.70
无形资产	21,609,017.52	22,077,102.25
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,506,531.65	2,035,212.46
递延所得税资产	5,181,369.01	4,265,812.89
其他非流动资产	66,354,146.62	57,262,590.77
非流动资产合计	418,777,504.74	337,748,535.77
资产总计	692,224,366.46	646,151,101.29
流动负债：
短期借款	121,786,501.73	70,938,192.59
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	26,185,715.10	19,444,132.68
预收款项
合同负债	17,922,968.47	19,930,361.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	3,766,524.44	5,651,579.52
应交税费	175,222.83	16,256,611.86

12

其他应付款	13,260,495.51	22,582,054.34
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,314,052.84	1,945,626.84
流动负债合计	184,411,480.92	156,748,559.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,766,554.66	366,342.86
长期应付款	407,249.94	407,249.94
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	10,803,717.82	5,955,096.80
递延所得税负债	34,192.88	32,827.27
其他非流动负债
非流动负债合计	13,011,715.30	6,761,516.87
负债合计	197,423,196.22	163,510,076.69
所有者权益（或股东权益）：
股本	258,790,681.00	261,017,281.00
其他权益工具
其中：优先股

13

永续债
资本公积	134,125,640.83	135,749,407.08
减：库存股	4,673,350.00	8,297,760.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	30,986,190.38	30,986,190.38
一般风险准备
未分配利润	75,572,008.03	63,185,906.14
归属于母公司所有者权益合计	494,801,170.24	482,641,024.60
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	494,801,170.24	482,641,024.60
负债和所有者权益（或股东权益）总计	692,224,366.46	646,151,101.29

法定代表人：郝艳涛 主管会计工作负责人：赵明 会计机构负责人：吴波 (二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31 日
流动资产：
货币资金	93,874,169.74	80,540,887.56
交易性金融资产	35,227,238.14	116,195,915.05
衍生金融资产
应收票据	273,764.70	219,309.57
应收账款	52,177,839.85	48,908,148.26
应收款项融资
预付款项	12,227,319.16	9,446,007.48
其他应收款	375,251.50	11,088,694.36
其中：应收利息

14

应收股利
买入返售金融资产
存货	63,381,769.46	44,125,605.04
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,103,764.71	1,016,229.94
流动资产合计	262,641,117.26	311,540,797.26
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款	506,526.37
长期股权投资	26,000,000.00	8,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	101,355,478.89	71,636,708.64
在建工程	204,907,191.86	163,710,498.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,022,969.76	316,834.70
无形资产	21,609,017.52	22,077,102.25
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,446,480.93	1,923,097.72
递延所得税资产	4,590,832.71	4,856,349.19
其他非流动资产	66,354,146.62	57,262,590.77
非流动资产合计	428,792,644.66	329,783,181.52

15

资产总计	691,433,761.92	641,323,978.78
流动负债：
短期借款	121,786,501.73	70,938,192.59
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	26,179,862.10	19,427,427.68
预收款项
合同负债	17,092,542.46	19,099,935.98
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	3,735,543.10	5,603,989.24
应交税费	174,244.17	16,256,915.10
其他应付款	12,292,656.86	21,614,215.69
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,314,052.84	1,945,626.84
流动负债合计	182,575,403.26	154,886,303.12
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,766,554.66	366,342.86
长期应付款	407,249.94	407,249.94
长期应付职工薪酬
预计负债

16

递延收益	9,852,359.71	4,955,096.80
递延所得税负债	34,085.72	29,387.25
其他非流动负债
非流动负债合计	12,060,250.03	5,758,076.85
负债合计	194,635,653.29	160,644,379.97
所有者权益（或股东权益）：
股本	258,790,681.00	261,017,281.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	124,568,043.07	126,191,809.32
减：库存股	4,673,350.00	8,297,760.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	30,986,190.38	30,986,190.38
一般风险准备
未分配利润	87,126,544.18	70,782,078.11
所有者权益（或股东权益）合计	496,798,108.63	480,679,598.81
负债和所有者权益（或股东权益）总计	691,433,761.92	641,323,978.78

（未完）