[三季报]大唐药业(836433):2023年三季度报告
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时间:2023年10月27日 04:08:25 中财网 |
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原标题: 大唐药业:2023年三季度报告
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证券代码:836433 证券简称: 大唐药业 公告编号:2023-060
内蒙古 大唐药业股份有限公司
2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人郝艳涛、主管会计工作负责人赵明及会计机构负责人(会计主管人员)吴波保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本季度报告未经会计师事务所审计。
本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
事项 | 是或否 | 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真
实、准确、完整 | □是 √否 | 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 | □是 √否 | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | 是否审计 | □是 √否 | 是否被出具非标准审计意见 | □是 √否 |
第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位:元
项目 | 报告期末
(2023年9月30
日) | 上年期末
(2022年12月31
日) | 报告期末比上年
期末增减比例% | 资产总计 | 692,224,366.46 | 646,151,101.29 | 7.13% | 归属于上市公司股东的净资产 | 494,801,170.24 | 482,641,024.60 | 2.52% | 资产负债率%(母公司) | 28.15% | 25.01% | - | 资产负债率%(合并) | 28.52% | 25.31% | - |
项目 | 年初至报告期末
(2023年1-9
月) | 上年同期
(2022年1-9
月) | 年初至报告期末比上
年同期增减比例% | 营业收入 | 148,221,522.62 | 123,128,711.71 | 20.38% | 归属于上市公司股东的净利润 | 10,451,865.59 | 20,026,659.14 | -47.81% | 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 | 6,695,723.94 | 7,460,197.69 | -10.25% | 经营活动产生的现金流量净额 | -30,469,257.43 | 56,753,894.26 | - | 基本每股收益(元/股) | 0.04 | 0.07 | -42.86% | 加权平均净资产收益率%(依据归属
于上市公司股东的净利润计算) | 2.14% | 3.88% | - | 加权平均净资产收益率%(依据归属
于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算) | 1.37% | 1.45% | - |
项目 | 本报告期
(2023年7-9
月) | 上年同期
(2022年7-9
月) | 本报告期比上年同
期增减比例% | 营业收入 | 25,060,891.14 | 42,337,357.88 | -40.81% | 归属于上市公司股东的净利润 | -11,355,890.53 | 2,972,941.71 | - | 归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润 | -13,434,608.65 | 1,808,018.47 | - | 经营活动产生的现金流量净额 | -17,653,809.87 | 4,212,896.70 | - | 基本每股收益(元/股) | -0.05 | 0.01 | - | 加权平均净资产收益率%(依据归属
于上市公司股东的净利润计算) | -2.28% | 0.68% | - | 加权平均净资产收益率%(依据归属
于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润计算) | -2.71% | 0.39% | - |
财务数据重大变动原因:
√适用 □不适用
合并资产负债表项目 | 报告期末
(2023年9月30日) | 变动幅度 | 变动说明 | 交易性金融资产 | 40,530,810.18 | -66.76% | 主要原因是期末银行理财产品到
期赎回。 | 预付款项 | 12,456,610.34 | 30.54% | 主要原因是根据销售订单情况,
为了保证原材料及时供应而预付
的材料款增加。 | 其他应收款 | 379,076.38 | 57.21% | 主要原因是备用金和代扣员工个
人部分社保增加。 | 存货 | 63,381,769.46 | 43.64% | 主要原因是库存商品增加。 | 其他流动资产 | 5,103,764.71 | 402.23% | 主要原因是待认证进项税额增
加。 | 固定资产 | 116,689,751.95 | 32.48% | 主要原因是大唐药业健康科技产
业园区项目部分在建工程达到预
定可使用状态转为固定资产。 | 使用权资产 | 2,022,969.76 | 538.49% | 主要原因是期末融资租赁资产增
加。 | 短期借款 | 121,786,501.73 | 71.68% | 主要原因是本期根据生产经营需
要购买原材料货款增加,向银行
申请贷款增加。 | 应付账款 | 26,185,715.10 | 34.67% | 主要原因是大唐药业健康科技产
业园区项目应付工程及设备款增
加。 | 应付职工薪酬 | 3,766,524.44 | -33.35% | 主要原因是本期支付了上年度的
绩效工资。 | 应交税费 | 175,222.83 | -98.92% | 主要原因是上期享受了企业所得
税、增值税及相关附加税缓缴税
收政策,缓缴税金1,310.84万
元,本期陆续缴纳。 | 其他应付款 | 13,260,495.51 | -41.28% | 主要原因:一是2020年第一期股
权激励计划第二个解除限售期解
限售条件未成就,回购注销部分
限制性股票,回购义务减少;二
是本年度支付了2022年末计提
的销售返利。 | 其他流动负债 | 1,314,052.84 | -32.46% | 主要原因是期末预收账款减少对
应的增值税销项税额相应减少。 | 租赁负债 | 1,766,554.66 | 382.21% | 主要原因是期末融资租赁资产增
加。 | 递延收益 | 10,803,717.82 | 81.42% | 主要原因是本期收到政府补助项
目资金增加。 |
库存股 | 4,673,350.00 | -43.68% | 主要原因是2020年第一期股权
激励计划第二个解除限售期解限
售条件未成就,回购注销部分限
制性股票。 | 合并利润表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | 营业成本 | 43,089,716.64 | 36.93% | 主要原因是销售数量增长使得营
业成本相应增长。 | 财务费用 | -511,357.55 | | 主要原因是本期收到民族特需商
品定点生产企业流动资金贷款贴
息128.40万元。 | 其他收益 | 1,868,409.51 | -82.72% | 主要原因上年同期收到内蒙古自
治区政府对成功上市企业奖补
1,000.00万元。 | 投资收益 | 1,100,620.11 | -73.70% | 主要原因是本期持有的理财产品
金额减少,实现的投资收益减
少。 | 公允价值变动收益 | 281,894.79 | -83.68% | 主要原因是本期持有的理财产品
金额减少,实现的投资收益减
少。 | 信用减值损失 | 115,273.28 | | 主要原因是本期计提的坏账准备
金额减少。 | 资产减值损失 | -6,068.43 | -98.46% | 主要原因是本期计提的存货跌价
准备金额减少。 | 营业外收入 | 1,643,944.60 | 332.58% | 主要原因是本期收到的政府补助
资金增加。 | 营业外支出 | 61,295.00 | -76.37% | 主要原因是上年同期对呼和浩特
市红十字会、内蒙古自治区残疾
人福利基金会捐赠支出,而本期
未发生捐赠支出。 | 净利润 | 10,451,865.59 | -47.81% | 主要原因上年同期收到内蒙古自
治区政府对成功上市企业奖补
1,000.00万元。 | 合并现金流量表项目 | 本年累计 | 变动幅度 | 变动说明 | 购买商品、接受劳务
支付的现金 | 67,546,430.59 | 99.92% | 主要原因是销售订单增加,购买
原材料支付的现金增加。 | 支付给职工以及为职
工支付的现金 | 26,333,873.01 | 41.96% | 主要原因是本期支付了上年度的
绩效工资,以及本期人员增加。 | 支付的各项税费 | 28,662,885.87 | 150.51% | 主要原因是上期享受了企业所得
税、增值税及相关附加税缓缴税
收政策,缓缴税金1,310.84万
元,本期陆续缴纳。 | 收回投资所收到的现
金 | 379,010,000.00 | -39.54% | 主要原因是本期用于购买银行理
财产品金额减少。 | 取得投资收益收到的 | 1,571,269.75 | -76.59% | 主要原因是本期用于购买银行理 |
现金 | | | 财产品金额减少。 | 投资支付的现金 | 316,300,000.00 | -34.24% | 主要原因是本期用于购买银行理
财产品金额减少。 | 取得借款收到的现金 | 109,464,578.73 | 86.69% | 主要原因是本期根据生产经营需
要购买原材料货款增加,向银行
申请贷款增加。 | 偿还债务支付的现金 | 58,643,200.00 | 56.15% | 主要原因是本期银行贷款陆续到
期偿还贷款金额增加。 | 分配股利、利润或偿
付利息支付的现金 | 2,558,044.33 | -96.61% | 主要原因是本期未分配股利,而
上年同期分配股利7,263.28万
元。 |
年初至报告期末(1-9月)非经常性损益项目和金额:
√适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除
外) | 1,868,409.51 | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益 | 948,821.49 | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 1,582,649.60 | 非经常性损益合计 | 4,399,880.60 | 所得税影响数 | 643,738.95 | 少数股东权益影响额(税后) | | 非经常性损益净额 | 3,756,141.65 |
补充财务指标:
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位:股
普通股股本结构 | | | | | | | 股份性质 | 期初 | | 本期变动 | 期末 | | | | 数量 比例% | | | | | | | | | | 数量 | 比例% | | 无限售
条件股
份 | 无限售股份总数 | 169,132,685 | 64.80% | 0 | 169,132,685 | 65.36% | | 其中:控股股东、实际控
制人 | 79,153,007 | 30.32% | 0 | 79,153,007 | 30.59% |
| 董事、监事、高管 | 1,739,336 | 0.67% | 0 | 1,739,336 | 0.67% | | 核心员工 | 3,057,322 | 1.17% | -1,089,501 | 1,967,821 | 0.76% | 有限售
条件股
份 | 有限售股份总数 | 91,884,596 | 35.20% | -2,226,600 | 89,657,996 | 34.64% | | 其中:控股股东、实际控
制人 | 83,129,562 | 31.85% | -270,000 | 82,859,562 | 32.02% | | 董事、监事、高管 | 5,241,434 | 2.01% | -324,000 | 4,917,434 | 1.90% | | 核心员工 | 3,297,600 | 1.26% | -1,430,100 | 1,867,500 | 0.72% | 总股本 | 261,017,281 | - | -2,226,600 | 258,790,681 | - | | 普通股股东人数 | 11,183 | | | | | |
单位:股
持股5%以上的股东或前十名股东情况 | | | | | | | | | 序号 | 股东名称 | 股东性质 | 期初持股数 | 持股变动 | 期末持股数 | 期末持股比
例% | 期末持有限售
股份数量 | 期末持有无限
售股份数量 | 1 | 呼和浩特市仁和房
地产开发有限公司 | 境内非国有法
人 | 154,329,462 | 0 | 154,329,462 | 59.6349% | 77,164,731 | 77,164,731 | 2 | 郝艳涛 | 境内自然人 | 7,953,107 | -270,000 | 7,683,107 | 2.9688% | 5,694,831 | 1,988,276 | 3 | 孙雅丽 | 境内自然人 | 4,377,490 | -216,000 | 4,161,490 | 1.6081% | 3,067,119 | 1,094,371 | 4 | 赵琪 | 境内自然人 | 1,951,889 | -48,289 | 1,903,600 | 0.7356% | 0 | 1,903,600 | 5 | 张焱 | 境内自然人 | 1,573,749 | 0 | 1,573,749 | 0.6081% | 0 | 1,573,749 | 6 | 朱贺年 | 境内自然人 | 1,567,227 | 0 | 1,567,227 | 0.6056% | 1,175,421 | 391,806 | 7 | 国信证券股份有限
公司 | 国有法人 | 1,525,696 | 0 | 1,525,696 | 0.5895% | 0 | 1,525,696 | 8 | 张桂芝 | 境内自然人 | 1,515,945 | 0 | 1,515,945 | 0.5858% | 0 | 1,515,945 | 9 | 戴咸增 | 境内自然人 | 957,610 | 120,268 | 1,077,878 | 0.4165% | 0 | 1,077,878 | 10 | 巫三元 | 境内自然人 | 480,492 | 510,586 | 991,078 | 0.3830% | 0 | 991,078 | 合计 | - | 176,232,667 | 96,565 | 176,329,232 | 68.1359% | 87,102,102 | 89,227,130 | | 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明:
股东郝艳涛是公司实际控制人,持有股东仁和房地产99%的股权,担任仁和房地产的执行董事。其他股东间不存在关联关系。 | | | | | | | | |
持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否
三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用
事项 | 报告期内
是否存在 | 是否经过内
部审议程序 | 是否及时
履行披露
义务 | 临时公告查询索引 | 诉讼、仲裁事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 对外担保事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 对外提供借款事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 股东及其关联方占用或转移公
司资金、资产及其他资源的情
况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 日常性关联交易的预计及执行
情况 | 是 | 已事前及时
履行 | 是 | 公告编号:2023-021 | 其他重大关联交易事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 经股东大会审议通过的收购、
出售资产、对外投资事项或者
本季度发生的企业合并事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 股权激励计划、员工持股计划
或其他员工激励措施 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 股份回购事项 | 是 | 已事前及时
履行 | 是 | 公告编号:2023-032、
2023-050 | 已披露的承诺事项 | 是 | 不适用 | 是 | 详见2020年7月16日公
司披露的《公开发行说明
书》“第四节发行人基本
情况”之“九、重要承 |
9
| | | | 诺” | 资产被查封、扣押、冻结或者
被抵押、质押的情况 | 是 | 已事前及时
履行 | 是 | 公告编号:2022-053 | 被调查处罚的事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 失信情况 | 否 | 不适用 | 不适用 | - | 其他重大事项 | 否 | 不适用 | 不适用 | - |
重大事项详情、进展情况及其他重大事项
□适用 √不适用
第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况
二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位:元
项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31
日 | 流动资产: | | | 货币资金 | 99,143,226.10 | 82,402,819.08 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | 40,530,810.18 | 121,918,374.26 |
10
衍生金融资产 | | | 应收票据 | 273,764.70 | 219,309.57 | 应收账款 | 52,177,839.85 | 48,936,948.26 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | 12,456,610.34 | 9,542,150.24 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 379,076.38 | 241,129.13 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 63,381,769.46 | 44,125,605.04 | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 5,103,764.71 | 1,016,229.94 | 流动资产合计 | 273,446,861.72 | 308,402,565.52 | 非流动资产: | | | 发放贷款及垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | 506,526.37 | | 长期股权投资 | | | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 116,689,751.95 | 88,080,484.45 |
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在建工程 | 204,907,191.86 | 163,710,498.25 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 2,022,969.76 | 316,834.70 | 无形资产 | 21,609,017.52 | 22,077,102.25 | 开发支出 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 1,506,531.65 | 2,035,212.46 | 递延所得税资产 | 5,181,369.01 | 4,265,812.89 | 其他非流动资产 | 66,354,146.62 | 57,262,590.77 | 非流动资产合计 | 418,777,504.74 | 337,748,535.77 | 资产总计 | 692,224,366.46 | 646,151,101.29 | 流动负债: | | | 短期借款 | 121,786,501.73 | 70,938,192.59 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | 26,185,715.10 | 19,444,132.68 | 预收款项 | | | 合同负债 | 17,922,968.47 | 19,930,361.99 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 3,766,524.44 | 5,651,579.52 | 应交税费 | 175,222.83 | 16,256,611.86 |
12
其他应付款 | 13,260,495.51 | 22,582,054.34 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | | | 其他流动负债 | 1,314,052.84 | 1,945,626.84 | 流动负债合计 | 184,411,480.92 | 156,748,559.82 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 1,766,554.66 | 366,342.86 | 长期应付款 | 407,249.94 | 407,249.94 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 10,803,717.82 | 5,955,096.80 | 递延所得税负债 | 34,192.88 | 32,827.27 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 13,011,715.30 | 6,761,516.87 | 负债合计 | 197,423,196.22 | 163,510,076.69 | 所有者权益(或股东权益): | | | 股本 | 258,790,681.00 | 261,017,281.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | |
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永续债 | | | 资本公积 | 134,125,640.83 | 135,749,407.08 | 减:库存股 | 4,673,350.00 | 8,297,760.00 | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 30,986,190.38 | 30,986,190.38 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 75,572,008.03 | 63,185,906.14 | 归属于母公司所有者权益合计 | 494,801,170.24 | 482,641,024.60 | 少数股东权益 | | | 所有者权益(或股东权益)合计 | 494,801,170.24 | 482,641,024.60 | 负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 692,224,366.46 | 646,151,101.29 |
法定代表人:郝艳涛 主管会计工作负责人:赵明 会计机构负责人:吴波 (二) 母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2023年9月30日 | 2022年12月31
日 | 流动资产: | | | 货币资金 | 93,874,169.74 | 80,540,887.56 | 交易性金融资产 | 35,227,238.14 | 116,195,915.05 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 273,764.70 | 219,309.57 | 应收账款 | 52,177,839.85 | 48,908,148.26 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | 12,227,319.16 | 9,446,007.48 | 其他应收款 | 375,251.50 | 11,088,694.36 | 其中:应收利息 | | |
14
应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 63,381,769.46 | 44,125,605.04 | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 5,103,764.71 | 1,016,229.94 | 流动资产合计 | 262,641,117.26 | 311,540,797.26 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | 506,526.37 | | 长期股权投资 | 26,000,000.00 | 8,000,000.00 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 101,355,478.89 | 71,636,708.64 | 在建工程 | 204,907,191.86 | 163,710,498.25 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 2,022,969.76 | 316,834.70 | 无形资产 | 21,609,017.52 | 22,077,102.25 | 开发支出 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 1,446,480.93 | 1,923,097.72 | 递延所得税资产 | 4,590,832.71 | 4,856,349.19 | 其他非流动资产 | 66,354,146.62 | 57,262,590.77 | 非流动资产合计 | 428,792,644.66 | 329,783,181.52 |
15
资产总计 | 691,433,761.92 | 641,323,978.78 | 流动负债: | | | 短期借款 | 121,786,501.73 | 70,938,192.59 | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | 26,179,862.10 | 19,427,427.68 | 预收款项 | | | 合同负债 | 17,092,542.46 | 19,099,935.98 | 卖出回购金融资产款 | | | 应付职工薪酬 | 3,735,543.10 | 5,603,989.24 | 应交税费 | 174,244.17 | 16,256,915.10 | 其他应付款 | 12,292,656.86 | 21,614,215.69 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | | | 其他流动负债 | 1,314,052.84 | 1,945,626.84 | 流动负债合计 | 182,575,403.26 | 154,886,303.12 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 1,766,554.66 | 366,342.86 | 长期应付款 | 407,249.94 | 407,249.94 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | |
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递延收益 | 9,852,359.71 | 4,955,096.80 | 递延所得税负债 | 34,085.72 | 29,387.25 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 12,060,250.03 | 5,758,076.85 | 负债合计 | 194,635,653.29 | 160,644,379.97 | 所有者权益(或股东权益): | | | 股本 | 258,790,681.00 | 261,017,281.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 124,568,043.07 | 126,191,809.32 | 减:库存股 | 4,673,350.00 | 8,297,760.00 | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 30,986,190.38 | 30,986,190.38 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 87,126,544.18 | 70,782,078.11 | 所有者权益(或股东权益)合计 | 496,798,108.63 | 480,679,598.81 | 负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 691,433,761.92 | 641,323,978.78 |
(未完)
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