[三季报]东方碳素(832175):2023年三季度报告

 时间：2023年10月27日 04:35:08 中财网

原标题:东方碳素:2023年三季度报告




　　东方碳素 证券代码 : 832175







平顶山东方碳素股份有限公司 2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人杨遂运、主管会计工作负责人姜春田及会计机构负责人（会计主管人员）姜春田保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。



事项是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无 法保证其真实、准确、完整□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事□是 √否
是否存在未按要求披露的事项□是 √否
是否审计□是 √否
是否被出具非标准审计意见□是 √否





第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目报告期末 （2023年9月 30日）上年期末 （2022年12月31 日）报告期末比上 年期末增减比 例%
资产总计1,123,563,914.65622,262,639.1080.56%
归属于上市公司股东的净资产844,053,922.07417,714,275.72102.06%
资产负债率%（母公司）25.97%34.26%-
资产负债率%（合并）24.88%32.87%-


项目年初至报告期 末（2023年1- 9月）上年同期 （2022年1-9 月）年初至报告期末 比上年同期增减 比例%
营业收入269,458,425.69255,729,626.485.37%
归属于上市公司股东的净利润57,785,359.7377,608,452.77-25.54%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润50,171,697.6676,473,314.97-34.39%
经营活动产生的现金流量净额-87,336,563.5440,337,264.48-316.52%
基本每股收益（元/股）0.590.89-33.71%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）10.15%20.65%-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）8.81%20.35%-


项目本报告期 （2023年7-9 月）上年同期 （2022年7-9 月）本报告期比上年 同期增减比例%
营业收入81,264,997.4392,557,696.36-12.20%
归属于上市公司股东的净利润12,068,808.6723,223,848.04-48.03%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润11,200,770.2722,608,981.52-50.46%
经营活动产生的现金流量净额1,137,370.03-25,353,328.75104.49%
基本每股收益（元/股）0.100.27-62.96%
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的净利润 计算）1.44%6.35%-
加权平均净资产收益率%（依据 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算）1.34%6.18%-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债 表项目报告期末 （2023年9月30 日）变动幅度变动说明
货币资金303,282,741.271,420.79%主要系北交所上市募集资金所 致。
应收账款44,605,474.74624.85%主要系部分客户货款尚未到结 算期所致。
预付款项12,912,948.33620.86%主要系预付原材料款和委托加 工费所致。
其他应收款5,211,333.90-83.20%主要系收回 3万吨高端特种石墨 碳材项目垫付土地款。
存货373,693,804.7340.87%主要系委外加工量较年初增加了 55%，在产品增加。
其他流动资产22,173,819.6096.68%主要系 3万吨高端特种石墨碳材 项目进项税未认证抵扣。
无形资产54,664,594.67267.12%主要系购买 3万吨高端特种石墨 碳材项目土地使用权所致。
其他非流动资产62,336,903.15357.79%主要系 3万吨高端特种石墨碳材 项目预付款增加所致。
短期借款155,675,880.73122.18%主要系本期银行贷款增加所 致。
合同负债1,417,430.14-57.98%主要系预收款形式的产品销售 减少所致。
应付职工薪酬3,186,618.34-46.02%主要系发放 2022年度奖金所 致。
应交税费6,156,881.89-53.54%主要系本期缴纳汇算清缴所得 税所致。
递延收益9,609,945.1957.06%主要系获得先进制造业技改项 目政府奖补资金所致。
实收资本119,000,000.0036.78%主要系本期公开发行人民币普 通股 32000000 股所致。
资本公积366,979,206.951,112.20%主要系公司在北交所上市发行股 票溢价所致。
合并利润表项 目本年累计变动幅度变动说明
税金及附加2,882,126.0439.42%主要系土地使用税增加所致。
管理费用12,714,546.6933.68%主要系本期员工薪酬增加及中 介机构服务费增加所致。
财务费用4,544,916.22692.62%主要系银行短期贷款增加 8500 万元，利息增加。
其他收益8,943,432.02516.63%主要系本期收到政府补助增加所 致。
信用减值损失792,339.641,187.35%主要原因系本期应收账款同比 增加所致。
资产减值损失3,894,535.37243.89%主要原因系本期计提存货跌价准 备增加所致。
营业外收入901.60-96.93%去年同期有处理报废资产收益 所致。
营业外支出21,028.00-74.39%去年同期有处理报废资产损失 所致。
　　　　
合并现金流量 表项目本年累计变动幅度变动说明
经营活动产生的 现金流量净额-87,336,563.54-316.52%主要系本期购买商品、接受劳务 支付的现金增加所致。
筹资活动产生的 现金流量净额471,995,558.152,718.25%主要系本期公开发行股票收到募 集资金所致.

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目金额
计入当期损益的政府补助8,943,432.02
营业外收入和支出13,817.48
非经常性损益合计8,957,249.50
所得税影响数1,343,587.43
少数股东权益影响额（税后）0.00
非经常性损益净额7,613,662.07

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构　　　　　　
股份性质期初　本期变 动期末　　
　数量 比例%　　　　　
　　　　数量比例%　
　无限售股份总数60,503,29950.84%-4,800,00055,703,29946.81%
无限 售条 件股 份其中：控股股东、实 际控制人00%80,00080,0000.07%
　董事、监事、 高管00%000%
　核心员工938,0230.79%5,695943,7180.79%
有限 售条 件股 份有限售股份总数58,496,70149.16%4,800,00063,296,70153.19%
　其中：控股股东、实 际控制人52,813,16244.38%052,813,16244.38%
　董事、监事、 高管5,381,3994.52%05,381,3994.52%
　核心员工00%000%
总股本119,000,000-0119,000,000-　
普通股股东人数15,624　　　　　


单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况　　　　　　　　
序 号股东名 称股东 性质期初持股 数持股变 动期末持 股数期末持 股比例%期末持有 限售股份 数量期末持 有无限 售股份 数量
1杨遂运境内 自然 人52,813,16280,00052,893,16244.45%52,813,16280,000
2张秋民境内 自然 人4,507,46704,507,4673.79%4,507,4670
3平顶山 石龙壹 号产业 投资中 心（有 限合 伙）境内 非国 有法 人02,000,0002,000,0001.68%2,000,0000
4张善夫境内 自然 人1,127,900-25,0001,102,9000.93%01,102,900
5赖润兴境内 自然 人1,011,30001,011,3000.85%01,011,300
6济宁辰 星碳素境内 非国0800,000800,0000.67%800,0000
　有限公 司有法 人　　　　　　
7张朋超境内 自然 人907,878-183,478724,4000.61%0724,400
8开源证 券股份 有限公 司国有 法人0720,000720,0000.61%700,00020,000
9郭洪涛境内 自然 人629,3270629,3270.53%0629,327
10宁波繁 星汇融 投资管 理有限 公司境内 非国 有法 人57,900500,000557,9000.47%500,00057,900
合计-61,054,9343,891,52264,946,45654.58%61,320,6293,625,827　
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 前十大股东之间不存在任何关联关系。　　　　　　　　

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否


三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项报告期内 是否存在是否经过 内部审议 程序是否及 时履行 披露义 务临时公告查询 索引
诉讼、仲裁事项否不适用不适用-
对外担保事项是已事后补 充履行是-
对外提供借款事项是已事前及 时履行不适用-
股东及其关联方占用或转移公司 资金、资产及其他资源的情况否不适用不适用-
日常性关联交易的预计及执行情 况否不适用不适用-
其他重大关联交易事项否不适用不适用-
经股东大会审议通过的收购、出 售资产、对外投资事项或者本季 度发生的企业合并事项否不适用不适用-
股权激励计划、员工持股计划或 其他员工激励措施否不适用不适用-
股份回购事项否不适用不适用-
已披露的承诺事项是已事前及 时履行是公司没有新增承诺 事项，已披露的承 诺事项详见于2023 年6月12日在北 京证券交易所网站 ww.bse.com上披露 的招股说明书。
资产被查封、扣押、冻结或者被 抵押、质押的情况是已事前及 时履行是2023-030
被调查处罚的事项否不适用不适用-
失信情况否不适用不适用-
其他重大事项否不适用不适用-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用


1、对外担保 担 保 担保对象 对 是否为控 担保期间 象 责 是否履 股股东、 实际履行 担保对 是 担保 担保 任 行必要 实际控制 担保金额 担保责任 象 否 余额 类型 类 决策程 人及其控 的金额 为 型 序 制的其他 关 企业 起始日期 终止日期 联 方 宝丰 县欣 鑫碳 已事后 2022年 3月 2023年 2月 连 素材 否 否 4,100,000 0 0 保证 补充履 30日 13日 带 料有 行 限公 司 总计 - - 4,100,000 0 0 - - - - - 报告期内，公司为合并报表范围内的子公司欣鑫碳素银行贷款提供连带担保，该笔 银行借款已于 2023年 2月 13日由子公司偿还完毕。 2、对外提供借款事项 债 债务 务 人是 借款期间 是 人 否为 是 否 与 公司 否 借 履 公 董 存 债务 本期新 本期 款 行 司 事、 期初余额 期末余额 在 起 终 人 增 减少 利 审 的 监事 抵 始 止 率 议 关 及高 质 日 日 程 联 级管 押 期 期 序 关 理人 系 员 平顶 无 否 2022 2023 5,000,000 0 5,000,000 0 0% 已 否 山市 年 7 年 5 事 石龙 月 8 月 前 区国 日 16 及 库支 日 时 付服　　　　　　　　　　　　　
　担保对 象担保对象 是否为控 股股东、 实际控制 人及其控 制的其他 企业担 保 对 象 是 否 为 关 联 方担保金额担保 余额实际履行 担保责任 的金额担保期间　担保 类型责 任 类 型是否履 行必要 决策程 序　　
　　　　　　　起始日期终止日期　　　　　
　宝丰 县欣 鑫碳 素材 料有 限公 司否否4,100,000002022年 3月 30日2023年 2月 13日保证连 带已事后 补充履 行　　
　总计--4,100,00000-----　　
　　　　　　　　　　　　　　
　债务 人债 务 人 与 公 司 的 关 联 关 系债务 人是 否为 公司 董 事、 监事 及高 级管 理人 员借款期间　期初余额本期新 增本期 减少期末余额借 款 利 率是 否 履 行 审 议 程 序是 否 存 在 抵 质 押　
　　　　起 始 日 期终 止 日 期　　　　　　　　
　平顶 山市 石龙 区国 库支 付服无否2022 年 7 月 8 日2023 年 5 月 16 日5,000,00005,000,00000%已 事 前 及 时否　
　务中 心　　　　　　　　　履 行　　
　平顶 山市 石龙 区国 库支 付服 务中 心无否2022 年 8 月 18 日-5,000,00003,861,0551,138,9450%已 事 前 及 时 履 行否　
　平顶 山市 石龙 区国 库支 付服 务中 心无否2022 年 8 月 31 日-492,00400492,0040%已 事 前 及 时 履 行否　
　平顶 山市 石龙 区国 库支 付服 务中 心无否2022 年 10 月 21 日-320,130.1300320,130.130%已 事 前 及 时 履 行否　
　平顶 山市 石龙 区国 库支 付服 务中 心无否2023 年 5 月 15 日-　1,202,00001,202,0000%已 事 前 及 时 履 行否　
　平顶 山市 瑞宝 自然 资源 开发 有限 公司无否2022 年 9 月 15 日-20,102,667020,102,66700%已 事 前 及 时 履 行否　
　总计----30,914,801.131,202,00028,963,7223,153,079.13---　

公司为取得募投项目所使用的土地，公司向平顶山市石龙区政府有关部门垫付征地 款、补偿款，该事项系公司自身受益行为，利于加快公司募投项目的建设进度。 3、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 权利受限 占总资产的 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 类型 比例% 房屋建筑物 固定资产 抵押 11,701,294.66 1.07% 抵押贷款 机器设备 固定资产 抵押 13,661,236.87 1.25% 抵押贷款 土地使用权 无形资产 抵押 4,715,063.97 0.43% 抵押贷款 总计 - - 30,077,595.50 2.75% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司为获得银行贷款而抵押公司资产，公司获取营运资金，有利于公司的可持续 健康发展。　　　　　　
　资产名称资产类别权利受限 类型账面价值占总资产的 比例%发生原因
　房屋建筑物固定资产抵押11,701,294.661.07%抵押贷款
　机器设备固定资产抵押13,661,236.871.25%抵押贷款
　土地使用权无形资产抵押4,715,063.970.43%抵押贷款
　总计--30,077,595.502.75%-
　　　　　　　
　公司为获得银行贷款而抵押公司资产，公司获取营运资金，有利于公司的可持续 健康发展。　　　　　
　　　　　　　




第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金303,282,741.2719,942,405.93
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据54,628,392.5363,308,894.03
应收账款44,605,474.746,153,787.84
应收款项融资3,022,531.082,870,751.95
预付款项12,912,948.331,791,316.09
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款5,211,333.9431,014,251.36
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货373,693,804.73265,280,515.52
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产22,173,819.6011,274,306.82
流动资产合计819,531,046.22401,636,229.54
非流动资产：　　
发放贷款及垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产163,367,046.66169,020,038.23
在建工程20,692,152.0220,354,440.48
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产54,664,594.6714,890,257.25
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用612,058.88　
递延所得税资产2,360,113.052,744,883.60
其他非流动资产62,336,903.1513,616,790.00
非流动资产合计304,032,868.43220,626,409.56
资产总计1,123,563,914.65622,262,639.10
流动负债：　　
短期借款155,675,880.7370,067,513.74
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据6,200,000.00　
应付账款39,903,912.9439,892,595.52
预收款项　　
合同负债1,417,430.143,373,113.18
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬3,186,618.345,903,314.27
应交税费6,156,881.8913,252,486.37
其他应付款354,793.85351,693.70
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债50,660,778.2859,081,877.06
流动负债合计263,556,296.17191,922,593.84
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款5,007,638.895,008,402.78
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益9,609,945.196,118,811.29
递延所得税负债1,336,112.331,498,555.47
其他非流动负债　　
非流动负债合计15,953,696.4112,625,769.54
负债合计279,509,992.58204,548,363.38
所有者权益（或股东权益）：　　
股本119,000,000.0087,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积366,979,206.9530,273,909.02
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备19,891,709.3320,042,720.64
盈余公积30,438,114.3730,438,114.37
一般风险准备　　
未分配利润307,744,891.42249,959,531.69
归属于母公司所有者权益合计844,053,922.07417,714,275.72
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益）合计844,053,922.07417,714,275.72
负债和所有者权益（或股东权益）总 计1,123,563,914.65622,262,639.10
法定代表人：杨遂运 主管会计工作负责人：姜春田 会计机构负责人：姜春田

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金299,775,986.0916,676,566.06
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据54,572,758.6361,882,878.03
应收账款44,605,474.746,152,077.50
应收款项融资3,022,531.082,870,751.95
预付款项12,907,948.331,709,612.09
其他应收款21,721,159.3249,965,406.82
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货368,804,121.76258,345,129.47
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产21,069,807.109,733,329.06
流动资产合计826,479,787.05407,335,750.98
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资19,159,900.0019,159,900.00
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产157,838,530.64163,180,609.83
在建工程20,692,152.0220,354,440.48
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产49,975,202.5410,123,849.60
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产2,359,823.251,810,883.14
其他非流动资产62,336,903.1513,616,790.00
非流动资产合计312,362,511.60228,246,473.05
资产总计1,138,842,298.65635,582,224.03
流动负债：　　
短期借款148,668,491.8463,075,397.22
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据6,200,000.00　
应付账款63,721,086.8962,492,618.41
预收款项　　
合同负债1,417,430.143,362,302.33
卖出回购金融资产款　　
应付职工薪酬2,824,459.785,233,887.27
应交税费6,012,803.2112,986,822.51
其他应付款327,193.85294,343.70
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债50,660,778.2857,654,455.65
流动负债合计279,832,243.99205,099,827.09
非流动负债：　　
长期借款5,007,638.895,008,402.78
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益9,609,945.196,118,811.29
递延所得税负债1,336,112.331,498,555.47
其他非流动负债　　
非流动负债合计15,953,696.4112,625,769.54
负债合计295,785,940.40217,725,596.63
所有者权益（或股东权益）：　　
股本119,000,000.0087,000,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积366,979,206.9530,273,909.02
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备17,202,358.6617,332,719.97
盈余公积30,438,114.3730,438,114.37
一般风险准备　　
未分配利润309,436,678.27252,811,884.04
所有者权益（或股东权益）合计843,056,358.25417,856,627.40
负债和所有者权益（或股东权益）总 计1,138,842,298.65635,582,224.03
（未完）
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