[三季报]灿能电力(870299):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 04:35:23 中财网

原标题:灿能电力:2023年三季度报告

公告编号：2023-029

公告编号：2023-029








南京灿能电力自动化股份有限公司 2023年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人章晓敏、主管会计工作负责人刘静及会计机构负责人（会计主管人员）吴秀梅保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况

一、 主要财务数据
单位：元

项目	报告期末 （2023年9月30日）	上年期末 （2022年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	310,299,498.73	313,684,607.50	-1.08%
归属于上市公司股东的净资产	279,154,029.30	275,520,426.14	1.32%
资产负债率%（母公司）	11.61%	13.52%	-
资产负债率%（合并）	10.04%	12.17%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9月）	上年同期 （2022年1-9月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	65,484,574.14	56,976,576.08	14.93%
归属于上市公司股东的净利润	13,633,534.49	12,239,423.56	11.39%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	13,095,457.60	11,733,916.43	11.60%
经营活动产生的现金流量净额	5,672,405.45	3,624,085.88	56.52%
基本每股收益（元/股）	0.15	0.16	-6.25%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	4.91%	6.23%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	4.71%	5.98%	-

项目	本报告期 （2023年7-9月）	上年同期 （2022年7-9月）	本报告期比上年同期 增减比例%
营业收入	25,358,892.75	22,913,586.67	10.67%
归属于上市公司股东的净利润	5,961,495.34	4,940,628.79	20.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	5,958,945.34	4,717,371.66	26.32%
经营活动产生的现金流量净额	8,503,021.64	6,670,733.40	27.47%
基本每股收益（元/股）	0.07	0.06	16.67%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	2.18%	2.56%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	2.17%	2.45%	-

财务数据重大变动原因：

合并资产负债 表项目	报告期末 （2023年9月30日）	变动幅度	变动说明
应收款项融资	3,418,984.53	95.73%	相比期初增加1,672,165.37元，主要原因 系本期”6+9”银行的承兑汇票增加所致。
预付款项	278,285.59	-60.07%	相比期初减少418,718.06元，主要原因系 期初已付款但未入库的材料在本期入库所 致。
其他应收款	992,924.29	-63.16%	相比期初减少1,702,503.81元，主要原因 系延缓缴纳的软件增值税到期缴纳后，收到 软件增值税退税款所致。
存货	28,969,124.34	27.33%	相比期初增加6,218,337.99元，其中在产 品增加1,902,376.37元,主要原因系未完工 项目发生成本增加，及生产调试未入库产品 增加；发出商品增加4,228,914.24元，主 要原因系未达到收入确认条件的电网项目 增加，电网项目实施需要一定的周期，公司 发出商品大部分在1年以内实现收入结转， 期末发出商品中库龄一年之内的发出商品 占比85.53%。
合同资产	2,483,554.57	30.18%	相比期初增加575,696.67元，主要原因系 电网项目增加，对应的质保金增加所致。
递延所得税资 产	975,588.17	49.51%	相比期初增加323,051.01元，主要原因系 内部交易产生的未实现销售部分增加，导致 可抵扣暂时性差异增加所致。
合同负债	12,367,514.20	61.15%	相比期初增加4,692,866.23元，主要原因 系已按合同约定到货回款的电网项目增加， 但尚未安装验收所致。
应付职工薪酬	2,475,547.85	-54.79%	相比期初减少2,999,907.76元，主要原因 系报告期内发放了上年年终奖所致。
应交税费	2,218,821.54	-71.61%	相比期初减少5,597,478.63元，主要原因 系报告期内缴纳了延缓缴纳的增值税和所 得税所致。
其他流动负债	1,720,705.18	120.92%	相比期初增加941,818.19元，主要原因系 已背书转让但尚未终止确认的应收票据增 加所致。
合并利润表项 目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业收入	65,484,574.14	14.93%	相比上年同期增加8,507,998.06元，主要 原因系电网业务的收入增加所致。
研发费用	7,255,803.76	40.17%	相比上年同期增加2,079,463.62元，主要 原因系随着募投项目的实施，研发投入增加 所致。
财务费用	-2,592,199.02	-141.20%	相比上年同期减少1,517,501.10元，主要 原因系利息收入增加所致。
投资收益	0.00	-100.00%	相比上年同期减少152,082.20元，主要原 因系报告期内未购买理财产品所致。
信用减值损失	-221,225.52	-408.14%	相比上年同期增加177,689.17元，主要原 因系长账龄的应收账款增加，坏账准备增加 所致。
资产减值损失	-7,067.34	93.26%	相比上年同期增加97,851.49元，主要原因 系合同资产减值准备转回所致。
合并现金流量 表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生 的现金流量净 额	5,672,405.45	56.52%	相比上年同期增加2,048,319.57元，主要 原因系报告期内销售商品、提供劳务收到的 现金增加所致。
投资活动产生 的现金流量净 额	-2,846,355.27	95.43%	相比上年同期增加59,425,291.82元，主要 原因系报告期内未购买理财产品。
筹资活动产生 的现金流量净 额	-10,000,931.32	-110.31%	相比上年同期减少107,012,824.30元，主 要原因系公司上年在北交所上市，收到募集 资金所致。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
1．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返 还、减免	15,043.51
2．计入当期损益的政府补助(与企业业务关系密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	609,710.50
3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出	7,248.38
非经常性损益合计	632,002.39
所得税影响数	93,925.50
少数股东权益影响额（税后）	-
非经常性损益净额	538,076.89

补充财务指标：
□适用 √不适用

会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初	本期变动	期末

		数量	比例%		数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	27,138,054	30.12%	0	27,138,054	30.12%
	其中：控股股东、实际控制 人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	4,668,329	5.18%	-53,500	4,614,829	5.12%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	62,971,222	69.88%	0	62,971,222	69.88%
	其中：控股股东、实际控制 人	48,270,536	53.57%	0	48,270,536	53.57%
	董事、监事、高管	12,376,086	13.73%	0	12,376,086	13.73%
	核心员工	2,324,600	2.58%	0	2,324,600	2.58%
总股本	90,109,276	-	0	90,109,276	-
普通股股东人数	11,851

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股比 例%	期末持有限售 股份数量	期末持有无限 售股份数量
1	南京灿能企业管 理咨询有限公司	境内非国有法 人	14,575,500	0	14,575,500	16.18%	14,575,500	0
2	章晓敏	境内自然人	14,442,631	0	14,442,631	16.03%	14,442,631	0
3	林宇	境内自然人	9,628,325	0	9,628,325	10.69%	9,628,325	0
4	金耘岭	境内自然人	9,624,080	0	9,624,080	10.68%	9,624,080	0
5	朱伟立	境内自然人	3,839,329	0	3,839,329	4.26%	3,839,329	0
6	姚东方	境内自然人	2,023,734	0	2,023,734	2.25%	2,023,734	0
7	任小宝	境内自然人	1,942,833	0	1,942,833	2.16%	1,942,833	0
8	师魁	境内自然人	1,655,624	0	1,655,624	1.84%	1,655,624	0
9	王巍	境内自然人	1,417,652	0	1,417,652	1.57%	217,200	1,200,452
10	翟宁	境内自然人	1,389,133	0	1,389,133	1.54%	1,389,133	0
合计	-	60,538,841	0	60,538,841	67.20%	59,338,389	1,200,452
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 前 10名股东中自然人股东均系法人股东灿能咨询的股东； 公司董事长章晓敏、董事林宇、董事金耘岭为灿能电力实际控制人并签订了一致行动人协议； 公司董事长兼总经理章晓敏任灿能咨询执行董事。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用


第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是 否存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司 资金、资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情 况	否	不适用	不适用	-
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售 资产、对外投资事项或者本季度发 生的企业合并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其 他员工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	详见公司于2022年 5 月19日披露的《招股 说明书》。
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及时履 行	是	第二届董事会第十三 次会议决议公告（公告 编号： 2022-075）
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

一、诉讼、仲裁事项 单位：元
性质	累计金额		合计	占期末净资产比 例%
	作为原告/申请人	作为被告/被申请人
诉讼或仲裁	640,000.00	1,548,422.73	2,188,422.73	0.78%
公司技术开发合同纠纷，涉案金额 64万元；公司建设工程施工合同纠纷，涉案金额 154.8万元。截 至报告期末，案件均在审理中，暂未结案。公司诉讼、仲裁案件涉及的金额占公司净资产比例较小，不 会对公司的生产经营产生不利影响。 二、已披露的承诺事项

报告期内公司没有新增承诺事项，已披露的承诺事项详见公司于 2022年 5月 19日在北京证券交易 所网站 www.bse.com 上披露的《招股说明书》。 三、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 账面价值 占总资产比 发生原因 资产名称 资金类别 权益受限类型 例 货币资金 货币资金 履约保函 682,400.82 0.22% 招投标保函 保证金 总计 - - 682,400.82 0.22% - 公司权利受限资产占比较小，为招投标履约保函，是公司日常经营的需要，不会对公司生产经营产 生不利影响。
	资产名称	资金类别	权益受限类型	账面价值	占总资产比 例	发生原因
	货币资金	货币资金	履约保函	682,400.82	0.22%	招投标保函 保证金
	总计	-	-	682,400.82	0.22%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	190,704,489.46	197,756,611.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,753,506.76	3,763,126.34
应收账款	30,724,567.33	33,341,237.95
应收款项融资	3,418,984.53	1,746,819.16
预付款项	278,285.59	697,003.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	992,924.29	2,695,428.10
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	28,969,124.34	22,750,786.35
合同资产	2,483,554.57	1,907,857.90
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		45,823.47
流动资产合计	261,325,436.87	264,704,694.12
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	38,767,842.09	38,969,827.40
在建工程	-	-
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,982,569.10	9,199,733.82
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	975,588.17	652,537.16
其他非流动资产	248,062.50	157,815.00
非流动资产合计	48,974,061.86	48,979,913.38
资产总计	310,299,498.73	313,684,607.50
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	26,230.00
应付账款	11,110,033.17	14,707,899.83
预收款项
合同负债	12,367,514.20	7,674,647.97
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	2,475,547.85	5,475,455.61
应交税费	2,218,821.54	7,816,300.17
其他应付款	106,054.23	150,639.95
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,720,705.18	778,886.99
流动负债合计	30,024,906.17	36,603,830.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	1,119,904.80	1,559,161.30
递延收益
递延所得税负债	658.46	1,189.54
其他非流动负债
非流动负债合计	1,120,563.26	1,560,350.84
负债合计	31,145,469.43	38,164,181.36
所有者权益（或股东权益）：
股本	90,109,276.00	90,109,276.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	94,126,506.80	94,126,506.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	13,934,600.88	13,934,600.88
一般风险准备
未分配利润	80,983,645.62	77,350,042.46
归属于母公司所有者权益合计	279,154,029.30	275,520,426.14
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	279,154,029.30	275,520,426.14
负债和所有者权益（或股东权益）总计	310,299,498.73	313,684,607.50

法定代表人：章晓敏 主管会计工作负责人：刘静 会计机构负责人：吴秀梅

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	125,803,862.18	142,805,889.31
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	3,613,346.96	3,763,126.34
应收账款	26,730,668.72	29,948,920.05
应收款项融资	3,398,954.53	1,682,819.16
预付款项	269,726.59	684,828.33
其他应收款	753,787.20	2,560,260.46
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	31,885,535.05	23,863,173.33
合同资产	2,414,091.90	1,861,735.40
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	194,869,973.13	207,170,752.38
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	10,000,000.00	10,000,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	38,568,804.79	38,717,899.25
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	8,890,312.38	9,098,251.47
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	457,121.73	436,587.46
其他非流动资产	248,062.50	157,815.00
非流动资产合计	58,164,301.40	58,410,553.18
资产总计	253,034,274.53	265,581,305.56
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	26,230.00
应付账款	10,484,473.17	14,327,215.83
预收款项
合同负债	12,167,797.23	7,614,270.61
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	1,948,611.27	4,290,875.78
应交税费	1,813,631.56	7,134,944.65
其他应付款	106,054.23	200,830.95
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,706,610.83	775,264.35
流动负债合计	28,253,408.29	34,343,402.17
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	1,119,904.80	1,559,161.30
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,119,904.80	1,559,161.30
负债合计	29,373,313.09	35,902,563.47
所有者权益（或股东权益）：
股本	90,109,276.00	90,109,276.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	94,126,506.80	94,126,506.80
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	13,934,600.88	13,934,600.88
一般风险准备
未分配利润	25,490,577.76	31,508,358.41
所有者权益（或股东权益）合计	223,660,961.44	229,678,742.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计	253,034,274.53	265,581,305.56

(三) 合并利润表
单位：元

项目	2023年1-9月	2022年1-9月
一、营业总收入	65,484,574.14	56,976,576.08
其中：营业收入	65,484,574.14	56,976,576.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	53,578,531.07	46,540,361.77
其中：营业成本	27,161,957.17	21,886,124.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,069,328.77	847,106.96
销售费用	13,750,303.11	12,855,791.67
管理费用	6,933,337.28	6,849,696.37
研发费用	7,255,803.76	5,176,340.14
财务费用	-2,592,199.02	-1,074,697.92
其中：利息费用
利息收入	2,600,630.14	1,084,551.97
加：其他收益	3,450,789.80	3,087,914.60
投资收益（损失以“-”号填列）		152,082.20
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-221,225.52	-43,536.35
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-7,067.34	-104,918.83
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	15,128,540.01	13,527,755.93
加：营业外收入	10,000.00	1,608.00
减：营业外支出	2,751.62	8,395.02
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	15,135,788.39	13,520,968.91
减：所得税费用	1,502,253.90	1,281,545.35
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	13,633,534.49	12,239,423.56
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	13,633,534.49	12,239,423.56
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）	13,633,534.49	12,239,423.56
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	13,633,534.49	12,239,423.56
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	13,633,534.49	12,239,423.56
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.15	0.16
（二）稀释每股收益（元/股）

（未完）