[三季报]中设咨询(833873):2023年三季度报告

时间：2023年10月27日 04:36:18 中财网

原标题:中设咨询:2023年三季度报告

中设咨询 证券代码 : 833873

中设工程咨询（重庆）股份有限公司 2023年第三季度报告

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真 实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

项目	报告期末 （2023年9月30 日）	上年期末 （2022年12月31 日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	528,372,410.06	525,231,234.72	0.60%
归属于上市公司股东的净资产	415,890,513.81	429,054,143.50	-3.07%
资产负债率%（母公司）	16.16%	17.52%	-
资产负债率%（合并）	19.44%	17.72%	-

项目	年初至报告期末 （2023年1-9 月）	上年同期 （2022年1-9 月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	100,281,799.46	117,960,066.20	-14.99%
归属于上市公司股东的净利润	-13,163,629.69	-15,595,528.58	15.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	-18,388,148.94	-18,617,305.08	1.23%
经营活动产生的现金流量净额	-43,932,560.64	-64,267,011.31	31.64%
基本每股收益（元/股）	-0.09	-0.10	10.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	-3.12%	-3.43%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）	-4.35%	-4.10%	-

项目	本报告期 （2023年7-9 月）	上年同期 （2022年7-9 月）	本报告期比上年同 期增减比例%
营业收入	46,814,393.11	30,936,171.56	51.33%
归属于上市公司股东的净利润	4,934,047.61	-7,377,626.66	166.88%
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润	4,252,919.53	-7,778,763.22	154.67%
经营活动产生的现金流量净额	-14,594,995.02	-19,743,361.44	26.08%
基本每股收益（元/股）	0.03	-0.05	160.00%
加权平均净资产收益率%（依据归属 于上市公司股东的净利润计算）	1.19%	-1.67%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属	1.03%	-1.76%	-

于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算）

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2023年9月30日）	变动幅度	变动说明
交易性金融资产	60,000,000.00	-26.83%	较期初减少2,200.00万元，系利用 闲置募集资金购买银行结构性存款 到期收回。
应收票据	0.00	-100.00%	较期初减少88.34万元，主要是本 期无新增的应收票据，同时将原收 到的商业承兑汇票已逾期转回应收 账款核算。
应收款项融资	0.00	-100.00%	较期初减少12.27万元，系银行承 兑汇票到期承兑收款。
预付账款	402,901.16	344.87%	较期初增加31.23万元，主要是预 付租车费、软件开发费、募投项目 “中设智慧云平台建设”-子项目 “中设智慧云平台展示中心”装修 设计费等。
使用权资产	432,851.77	1,210.69%	较期初增加39.98万元，主要是全 资子公司重庆中检工程质量检测有 限公司（以下简称：“中检检测”） 租用场地费用。
商誉	2,131,483.45	100.00%	较期初增加213.15万元，主要是报 告期新增两家控股子公司纳入合并 报表形成。
短期借款	44,000,000.00	185.42%	较期初增加2,858.42万元，主要是 为满足公司日常生产经营需要而增 加银行借款2,993.00万元。
应付账款	19,975,739.65	-38.75%	较期初减少1,263.95万元，主要是 一季度办理结算并支付服务采购款 项所致。
应付职工薪酬	5,362,986.01	-58.15%	较期初减少745.29万元，主要是本 期发放上年年终奖及项目奖金 749.29万元所致。
应交税费	1,077,093.13	-50.09%	较期初减少108.09万元，主要是本 年缴纳了期初的应交增值税和个人 所得税。
一年内到期的非流动负 债	238,984.27	93.85%	较期初增加11.57万元，主要是中 检检测租用场地应支付的场地租赁

			费。
租赁负债	153,522.69	389.71%	较期初增加12.22万元，主要是中 检检测租用场地应支付的场地租赁 费。
少数股东权益	9,751,161.78	215.52%	较期初增加666.06万元，主要是报 告期新增两家控股子公司纳入合并 报表形成。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
财务费用	98,294.99	143.13%	较上年同期增加32.62万元，主要 是为满足公司日常生产经营需要而 增加银行借款2,993.00万元产生的 利息支出及中检检测开具低价风险 保函等产生的履约保函手续费。
其中：利息费用	637,658.22	42.00%	主要是为满足公司日常生产经营需 要而增加银行借款产生的利息支 出。
其他收益	4,021,250.52	36.74%	较上年同期增加108.05万元，主要 是本年收到重庆市江北区金融工作 办公室上市扶持资金350.00万元。
投资收益	880,588.60	85.90%	较上年同期增加40.69万元，主要 是利用闲置募集资金购买银行结构 性存款产品取得收益129.27万元。
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	0.00	-100.00%	较上年同期增加21.44万元，主要 原因为：公司上年对联营企业的投 资收益为-21.44万元；2022年5 月，公司增资并取得联营企业的实 际控制权，将其纳入公司合并报表 范围，本年无联营企业和合营企 业，投资收益为0。
资产处置收益	17.50	-99.53%	较上年同期减少0.37万元，主要是 本年未进行大额资产处置。
营业外收入	0.00	-100.00%	较上年同期减少0.23万元，主要是 本年无营业外收入。
营业外支出	8,001.36	-38.73%	较上年同期减少0.51万元，主要本 年捐赠支出较上年同期减少0.60万 元。
所得税费用	-2,715,209.14	44.60%	较上年同期增加218.57万元，主要 是可弥补亏损和坏账准备余额增加 所致。
少数股东损益	-766,855.40	-216.34%	较上年同期减少142.60万元，主要 是报告期新增两家控股子公司纳入 合并报表形成。

合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
收到的其他与经营活动 有关的现金	11,535,246.13	-42.25%	较上年同期减少843.93万元，主要 是本年收到退回的保函及保证金较 上年同期减少994.31万元。
支付的各项税费	4,215,781.23	-65.34%	较上年同期减少794.80万元，主要 是因2022年度亏损，本年较上年同 期少交企业所得税738.89万元。
支付的其他与经营活动 有关的现金	23,825,140.25	-45.08%	较上年同期减少1,955.94万元，主 要是上年同期代建项目终止归还代 收代付业主资金1,571.44万元，本 年无此类事项；本年支付项目保证 金及保函较上年同期减少628.39万 元。
经营活动产生的现金流 量净额	-43,932,560.64	31.64%	较上年同期增加2,033.45万元，主 要系：（1）支付给职工以及为职工 支付的现金较上年同期减少 1,323.03万元；（2）亏损少交企业 所得税738.89万元；（3）支付项目 保证金及保函较上年同期减少 628.39万元。
取得投资收益所收到的 现金	1,292,747.62	72.16%	较上年同期增加54.18万元，主要 是利用闲置募集资金购买银行结构 性存款产品取得收益129.27万元。
处置固定资产、无形资 产和其他长期资产所收 回的现金净额	5,017.50	-95.82%	较上年同期减少11.50万元，主要 是本年未进行大额资产处置。
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产所支 付的现金	7,073,061.44	56.78%	较上年同期增加256.17万元，主要 是本年新增募投项目“中设智慧云 平台建设”-子项目“中设智慧云平 台展示中心”装修、多媒体制作及 硬件设备311.34万元。
投资活动产生的现金流 量净额	13,928,378.09	119.56%	较上年同期增加8,513.85万元，主 要是:（1）本年累计收到到期的结 构性存款较上年同期增加3,045.16 万元；（2）累计购买结构性存款较 上年同期减少5,887.09万元。
取得借款收到的现金	44,000,000.00	212.72%	较上年同期增加2,993.00万元，主 要是为满足公司日常生产经营需要 而增加银行借款。
偿还债务所支付的现金	15,400,000.00	-45.10%	较上年同期减少1,265.01万元，主 要系募集资金中补流资金到位后， 2022年度银行借款有所减少,导致

			偿还本年到期的上年银行借款较去 年同期减少1,265.01万元，本期偿 还银行借款1,540.00万元，上年同 期偿还银行借款2,805.01万元。
分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金	650,262.28	54.98%	较上年同期增加23.07万元，主要 是本年新增银行借款产生的利息支 出。
支付其他与筹资活动有 关的现金	268,752.00	-94.54%	较上年同期减少464.93万元，主要 是上年同期回购股份支出478.37万 元，本年无此事项。
筹资活动产生的现金流 量净额	27,680,985.72	243.29%	较上年同期增加4,699.87万元，主 要系：（1）为满足公司日常生产经 营需要而增加银行借款，导致较上 年同期增加2,993.00万元；（2） 2022年度银行借款有所减少,导致 偿还本年到期的上年银行借款较去 年同期减少1,265.01万元；（3）上 年同期回购股份支出478.37万元， 本年无此事项。

年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	17.50
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）	3,783,232.52
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益， 以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	1,292,747.62
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	1,000,997.78
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-8,001.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目	77,499.18
非经常性损益合计	6,146,493.24
所得税影响数	921,973.99
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	5,224,519.25

补充财务指标：
□适用 √不适用

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限 售条 件股 份	无限售股份总数	106,037,675	69.1308%	0	106,037,675	69.1308%
	其中：控股股东、实际 控制人	7,005,480	4.5672%	-5,480	7,000,000	4.5636%
	董事、监事、高 管	2,264,120	1.4761%	0	2,264,120	1.4761%
	核心员工	2,581,830	1.6832%	-20,000	2,561,830	1.6702%
有限 售条 件股 份	有限售股份总数	47,349,327	30.8692%	0	47,349,327	30.8692%
	其中：控股股东、实际 控制人	36,391,124	23.7250%	0	36,391,124	23.7250%
	董事、监事、高 管	46,326,312	30.2022%	0	46,326,312	30.2022%
	核心员工	0	0%	0	0	0%
总股本	153,387,002	-	0	153,387,002	-
普通股股东人数	12,619

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序号	股东名称	股东性质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持股比 例%	期末持有限售 股份数量	期末持有无限 售股份数量
1	黄华华	境内自然人	25,286,468	0	25,286,468	16.4854%	25,286,468	0
2	马微	境内自然人	11,104,656	0	11,104,656	7.2396%	11,104,656	0
3	刘浪	境内自然人	7,005,480	-5,480	7,000,000	4.5636%	0	7,000,000
4	重庆科兴乾健创 业投资有限公司	国有法人	4,767,134	0	4,767,134	3.1079%	0	4,767,134
5	吴德安	境内自然人	5,091,542	-401,361	4,690,181	3.0577%	0	4,690,181
6	杨卫	境内自然人	3,142,827	0	3,142,827	2.0490%	3,142,827	0
7	李盛涛	境内自然人	3,105,412	0	3,105,412	2.0246%	2,329,059	776,353
8	龙浩	境内自然人	2,844,364	0	2,844,364	1.8544%	2,133,273	711,091
9	代彤	境内自然人	2,693,852	0	2,693,852	1.7562%	2,020,389	673,463
10	范建平	境内自然人	2,282,291	0	2,282,291	1.4879%	0	2,282,291
合计	-	67,324,026	-406,841	66,917,185	43.6263%	46,016,672	20,900,513
持股 5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：黄华华、马微及刘浪为一致行动人，共同控制公司。除此之外，公司普通股前十名股东之间不 存在关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否


三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	是	不适用	是	2023-014 2023-083 2023-118
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	2023-009
对外提供借款事项	否	不适用	不适用
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用
其他重大关联交易事项	是	已事前及时履 行	是	2023-008 2023-096
经股东大会审议通过的收购、出售资 产、对外投资事项或者本季度发生的 企业合并事项	是	已事前及时履 行	是	2023-078 2023-084 2023-092 2023-119
股权激励计划、员工持股计划或其他 员工激励措施	是	已事前及时履 行	是	2022-107 2022-108 2022-109 2022-119 2022-120 2022-121 2022-138
股份回购事项	否	不适用	不适用
已披露的承诺事项	是	不适用	是	2023-047
资产被查封、扣押、冻结或者被抵 押、质押的情况	是	已事前及时履 行	是	2023-008 2023-096
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用
失信情况	否	不适用	不适用
其他重大事项	否	不适用	不适用

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1.诉讼、仲裁事项

（1）报告期内发生的诉讼仲裁事项情况如下： 单位：元 累计金额 占期末净资产 性质 合计 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 64,207,759.00 1,007,396.35 65,215,155.35 15.32% （2）报告期内未结案的重大诉讼、仲裁事项 单位：元 原告/申请 被告/被申 占期末净资 是否形成预 临时公告披 案由 涉及金额 人 请人 产比例% 计负债 露时间 中设（工 阿克陶县 勘察设计 64,207,759.00 15.08% 否 2023年8月 程）咨询重 交通投资 合同纠纷 11日 庆股份有限 建设有限 公司 责任公司 中设（工 平昌县住 债权人代 12,610,651.98 2.96% 否 2023年1月 程）咨询重 房和城乡 位权纠纷 30日、2023 庆股份有限 建设局 年9月26 公司 日 总计 - - 76,818,410.98 18.04% - - 报告期内公司存在重大诉讼、仲裁事项，已及时披露诉讼进展公告。具体详见公司分别于2023年 1月 30日、2023年 8月 11日以及 2023年 9月 26日在北京证券交易所信息披露平台 （http://www.bse.cn/）披露的《涉及诉讼进展公告》（公告编号：2023-014）、《涉及诉讼进展公告》 （公告编号：2023-083）及《诉讼进展公告》（公告编号：2023-118）。 2、对外担保事项 报告期内公司存在为子公司中检检测的银行授信提供担保的情况。截至报告期末，对外担保情况 如下： 单位：元 担 担保 担 担保金额 担保余额 实际履行担保责 担保期间 担 责 是
	性质	累计金额		合计	占期末净资产 比例%
		作为原告/申请人	作为被告/被申请人
	诉讼或仲裁	64,207,759.00	1,007,396.35	65,215,155.35	15.32%
	原告/申请 人	被告/被申 请人	案由	涉及金额	占期末净资 产比例%	是否形成预 计负债	临时公告披 露时间
	中设（工 程）咨询重 庆股份有限 公司	阿克陶县 交通投资 建设有限 责任公司	勘察设计 合同纠纷	64,207,759.00	15.08%	否	2023年8月 11日
	中设（工 程）咨询重 庆股份有限 公司	平昌县住 房和城乡 建设局	债权人代 位权纠纷	12,610,651.98	2.96%	否	2023年1月 30日、2023 年9月26 日
	总计	-	-	76,818,410.98	18.04%	-	-
	担	担保	担	担保金额	担保余额	实际履行担保责	担保期间	担	责	是

保 对 象

对象 是否 为控 股股 东、 实际 控制 人及 其控 制的 其他 企业

保 对 象 是 否 为 关 联 方

任的金额

起始 日期

终止 日期

保 类 型

任 类 型

否 履 行 必 要 决 策 程 序

中 检 检 测

否

否

10,000,000.00

852,155.40

9,147,844.60

2023 年8 月 23 日

2024 年 8 月 22 日

保 证

连 带

已 事 前 及 时 履 行

中 检 检 测

否

否

20,000,000.00

0.00

20,000,000.00

2022 年7 月 16 日

2025 年 7 月 12 日

保 证

连 带

已 事 前 及 时 履 行

总 计

-

-

30,000,000.00

852,155.40

29,147,844.60

-

-

-

-

-

关 联 方

担 保 内 容

担保金额

担保余额

实际履行担保 责任的金额

担保期间

担 保 类 型

责 任 类 型

临 时 公 告 披 露 时 间

起 始 日 期

终 止 日 期

承 对	黄华 华、 马微	最 高 额 担 保 保 证	9,000,000.00	9,000,000.00	0.00	2022 年6 月16 日	2025 年 4 月26 日	保 证	连 带	2022 年 1 月18 日	的 项
	黄华 华、 马 微、 刘浪	最 高 额 担 保 保 证	40,000,000.00	3,645,836.91	36,354,163.09	2022 年7 月13 日	2025 年 7 月12 日	保 证	连 带	2022 年 1 月18 日
	黄华 华、 马微	最 高 额 担 保 保 证	30,000,000.00	13,016,471.81	16,983,528.19	2023 年2 月1 日	2024 年 1 月31 日	保 证	连 带	2023 年 1 月18 日
	黄华 华、 马 微、 刘浪	最 高 额 担 保 保 证	32,000,000.00	22,000,000.00	10,000,000.00	2023 年6 月16 日	2026 年 6 月15 日	保 证	连 带	2023 年 1 月18 日
	总 计	-	111,000,000.00	47,662,308.72	63,337,691.28	-	-	-	-	-
	事项类型	临时公 告披露 时间	交易对 方	交易/投资/ 合并标的	交易/投资/ 合并对价	对价金额	是否构 成关联 交易	是否构 成重大 资产重 组
	对外投资	2023年 7月10	Dileo Sole	老挝电力检 测研究中心	货币、实物	4,080,000.00	否	否

		日	Company Limited	有限公司 51%股权
	企业合并	2023年 8月17 日	重庆国 际投资 咨询集 团有限 公司	重庆合乐工 程咨询有限 公司51%股 权	现金	3,638,034.00	否	否
	资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产 的比例%	发生原因
	货币资金	货币资金	冻结	8,186,015.72	1.55%	履约保函保证 金、诉讼冻结资 金
	房屋建筑	固定资产	抵押	63,838,049.87	12.08%	为银行授信提供 抵押
	总计	-	-	72,024,065.59	13.63%	-

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	69,604,816.77	69,459,513.41
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	60,000,000.00	82,000,000.00
衍生金融资产
应收票据		883,386.00
应收账款	252,489,777.30	236,537,924.78
应收款项融资		122,728.00
预付款项	402,901.16	90,566.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	8,093,091.58	9,435,975.64
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货
合同资产	2,476,937.26	2,476,937.26
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	393,067,524.07	401,007,031.13
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资

其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	80,132,186.09	77,853,552.46
在建工程	1,063,083.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	432,851.77	33,024.83
无形资产	3,062,971.68	2,967,224.06
开发支出
商誉	2,131,483.45
长期待摊费用	7,318,830.64	5,949,193.60
递延所得税资产	39,035,290.48	35,761,731.36
其他非流动资产	2,128,188.67	1,659,477.28
非流动资产合计	135,304,885.99	124,224,203.59
资产总计	528,372,410.06	525,231,234.72
流动负债：
短期借款	44,000,000.00	15,415,833.61
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	19,975,739.65	32,615,248.06
预收款项
合同负债	5,997,595.72	7,336,679.95
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	5,362,986.01	12,815,879.03
应交税费	1,077,093.13	2,157,967.58
其他应付款	9,424,142.17	7,362,412.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	238,984.27	123,280.74
其他流动负债	16,471,271.91	15,227,892.90
流动负债合计	102,547,812.86	93,055,194.53
非流动负债：

（未完）