[三季报]北化股份(002246):2023年三季度报告

时间：2023年10月28日 00:01:19 中财网

原标题:北化股份:2023年三季度报告

证券代码：002246 证券简称：北化股份 公告编号：2023-038 北方化学工业股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	509,399,967.14	-9.84%	1,481,272,234.80	-20.78%
归属于上市公司股东的净利润（元）	-31,350,429.58	-229.73%	11,399,260.27	-86.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润（元）	-32,426,942.01	-335.54%	-8,596,543.24	-114.11%
经营活动产生的现金流量净额（元）	—	—	-316,279,817.27	-8.45%
基本每股收益（元/股）	-0.0571	-229.77%	0.0208	-86.93%
稀释每股收益（元/股）	-0.0571	-229.77%	0.0208	-86.93%
加权平均净资产收益率	-1.10%	-1.95%	0.40%	-2.75%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	4,565,027,503.84	4,723,608,369.47	-3.36%
归属于上市公司股东的所有者权益 （元）	2,838,258,410.02	2,854,198,262.85	-0.56%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值 准备的冲销部分）	-1,096,780.15	-468,177.59
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外）	2,224,808.23	19,952,960.99
债务重组损益	-42,950.44	-42,950.44
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益		3,505,123.29
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	271,450.79	833,898.17
其他符合非经常性损益定义的损益项目		157,682.79
减：所得税影响额	202,547.77	3,590,645.48
少数股东权益影响额（税后）	77,468.23	352,088.22
合计	1,076,512.43	19,995,803.51	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用

项目	金额	原因
个税手续费返还	157,682.79	与公司正常经营业务无直接关系

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、应收账款较年初增加31,990 万元，增幅为67.39%，其主要原因是：专用品货款占用； 2、应收款项融资较年初减少2,215 万元，减幅为36.57%，其主要原因是：持有的应收票据减少； 3、预付款项较年初增加2,290 万元，增幅为64.1%，其主要原因是：预付的材料款； 4、其他应收款较年初增加1,902 万元，增幅为70.17%，其主要原因是：保证金、专项应收款增加； 5、其他流动负债较年初减少8,112万元，减幅为40.94%，其主要原因是：未终止确认的承兑汇票减少；
6、研发费用同比减少2,949万元，减幅为32.39%，其主要原因是：上年某专项科研项目费用发生较大，本年暂无同类项目；
7、其他收益同比减少592万元，减幅为39.61%，其主要原因是：政府补助同比减少； 8、投资收益同比减少338万元，减幅为39.14%，其主要原因是：闲置募集资金总额减少，因此理财收益同比减少；
9、信用减值损失同比增加1,036万元，增幅为298.63%，其主要原因是：按应收账款账龄计提的坏账准备同比增加；
10、资产减值损失同比减少316万元，减幅为272.9%，其主要原因是：合同资产减值损失减少； 11、利润总额同比减少 7,793万元，减幅为 87.95%，其主要原因是：受专项订货需求减少的影响，防化部分产品毛利同比减少；
12、投资活动产生的现金流量净额同比减少8,047万元，减幅为151.17%，其主要原因是：闲置募集资金总额减少，因此用于理财的投资减少。
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数

49,237

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）

0

前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比 例	持股数量	持有有限 售条件的 股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
山西新华防护器材有限责任 公司	国有法人	18.06%	99,138,233.00
中兵投资管理有限责任公司	国有法人	10.19%	55,927,484.00
中国北方化学研究院集团有 限公司	国有法人	7.24%	39,770,520.00
泸州北方化学工业有限公司	国有法人	5.59%	30,674,288.00
西安北方惠安化学工业有限 公司	国有法人	5.49%	30,162,838.00
银华基金－中兵投资管理有 限责任公司－银华基金－天 玑1号单一资产管理计划	其他	2.00%	10,980,000.00
中央汇金资产管理有限责任 公司	国有法人	0.93%	5,104,700.00
方玉清	境内自然人	0.40%	2,220,400.00
泸州老窖股份有限公司	国有法人	0.28%	1,563,555.00
陈忠良	境内自然人	0.22%	1,200,000.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
山西新华防护器材有限责任公司	99,138,233.00	人民币普通股	99,138,233.00
中兵投资管理有限责任公司	55,927,484.00	人民币普通股	55,927,484.00
中国北方化学研究院集团有限公司	39,770,520.00	人民币普通股	39,770,520.00
泸州北方化学工业有限公司	30,674,288.00	人民币普通股	30,674,288.00
西安北方惠安化学工业有限公司	30,162,838.00	人民币普通股	30,162,838.00
银华基金－中兵投资管理有限责任公司－银 华基金－天玑1号单一资产管理计划	10,980,000.00	人民币普通股	10,980,000.00
中央汇金资产管理有限责任公司	5,104,700.00	人民币普通股	5,104,700.00
方玉清	2,220,400.00	人民币普通股	2,220,400.00
泸州老窖股份有限公司	1,563,555.00	人民币普通股	1,563,555.00
陈忠良	1,200,000.00	人民币普通股	1,200,000.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，新华防护、泸州北方、西安惠安系北化研究院集 团全资子公司，中兵投资、北化研究院集团系中国兵器工业集 团有限公司全资子公司，上述 5 名股东同受中国兵器工业集 团有限公司控制；其余股东之间未知是否存在关联关系，也未 知是否属于一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	陈忠良通过客户信用交易担保证券账户持有股份数量是 1,200,000 股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2023 年 1 月 8 日，公司董事会收到公司董事矫劲松先生、董事、党委书记、副总经理杜兰平先生递交的书面辞职报告。矫劲松先生因工作原因，申请辞去公司第五届董事会董事、董事会战略委员会委员、审计委员会委员等职务，辞职后不再担任公司任何职务。杜兰平先生因工作原因，申请辞去公司党委书记、第五届董事会董事、副总经理、董事会审计委员会委员、薪酬与考核委员会委员等职务，2、2023 年 3 月 9 日，公司副总经理曾卫钢配偶通过二级市场买入公司股票（北化股份）800 股。
3、2023 年 8 月 20 日，公司召开第五届董事会第十三次会议审议通过了《关于关停西安硝化棉生产线的议案》,同意关停西安硝化棉生产线。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北方化学工业股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	1,129,249,650.90	1,528,336,801.73
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	240,000,000.00	230,000,000.00
衍生金融资产	0.00	0.00
应收票据	240,961,900.64	340,856,713.68
应收账款	794,565,117.21	474,667,879.50
应收款项融资	38,413,785.51	60,562,248.88
预付款项	58,633,022.33	35,730,982.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	46,119,929.32	27,102,087.88
其中：应收利息
应收股利	3,197,761.17	4,844,403.20
买入返售金融资产
存货	477,203,150.40	428,004,832.38
合同资产	78,328,660.01	67,174,926.58
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	5,090,918.79	10,476,634.83
流动资产合计	3,108,566,135.11	3,202,913,107.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	20,402,749.91	20,160,245.83
其他权益工具投资	725,406.75	725,406.75
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	948,781,956.56	1,005,759,107.83
在建工程	67,087,051.96	54,993,122.34
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	63,036,161.59	75,993,003.46
无形资产	306,751,863.02	317,157,761.88
开发支出
商誉
长期待摊费用	214,774.05	630,028.22
递延所得税资产	38,561,823.20	39,812,814.31
其他非流动资产	10,899,581.69	5,463,771.29
非流动资产合计	1,456,461,368.73	1,520,695,261.91
资产总计	4,565,027,503.84	4,723,608,369.47
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	290,060,545.04	348,942,773.14
应付账款	659,927,227.59	646,733,675.38
预收款项
合同负债	120,490,250.65	105,581,374.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	75,712,125.60	102,637,168.60
应交税费	22,202,453.29	30,323,647.30
其他应付款	135,358,774.10	107,488,581.70
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,705,253.16	9,128,879.54
其他流动负债	117,003,934.38	198,123,582.70
流动负债合计	1,426,460,563.81	1,548,959,682.68
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	62,167,377.89	69,809,022.12
长期应付款	975,559.00	9,304,650.35
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	59,461,053.38	60,597,521.24
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	122,603,990.27	139,711,193.71
负债合计	1,549,064,554.08	1,688,670,876.39
所有者权益：
股本	549,034,794.00	549,034,794.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,115,256,128.70	1,115,256,128.70
减：库存股
其他综合收益
专项储备	9,940,670.29	9,828,043.69
盈余公积	61,487,094.58	61,487,094.58
一般风险准备
未分配利润	1,102,539,722.45	1,118,592,201.88
归属于母公司所有者权益合计	2,838,258,410.02	2,854,198,262.85
少数股东权益	177,704,539.74	180,739,230.23
所有者权益合计	3,015,962,949.76	3,034,937,493.08
负债和所有者权益总计	4,565,027,503.84	4,723,608,369.47

法定代表人：尉伟华 主管会计工作负责人：商红 会计机构负责人：杜永强 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,481,272,234.80	1,869,711,891.43
其中：营业收入	1,481,272,234.80	1,869,711,891.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,477,517,167.50	1,802,110,523.90
其中：营业成本	1,203,389,064.06	1,508,461,039.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	13,143,900.33	10,171,708.25
销售费用	53,609,720.32	49,870,998.97
管理费用	168,661,093.01	172,199,433.36
研发费用	61,550,348.24	91,042,334.33
财务费用	-22,836,958.46	-29,634,990.69
其中：利息费用	2,554,917.86	3,339,165.30
利息收入	19,614,205.18	17,390,649.64
加：其他收益	9,030,643.78	14,954,910.52
投资收益（损失以“－”号填 列）	5,254,081.52	8,632,787.35
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	1,791,908.67	2,312,106.24
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-13,824,847.52	-3,468,047.72
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	2,000,000.00	-1,156,722.75
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-468,177.59	-2,480,927.55
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	5,746,767.49	84,083,367.38
加：营业外收入	5,391,875.76	4,922,857.66
减：营业外支出	457,977.59	394,485.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	10,680,665.66	88,611,739.95
减：所得税费用	1,250,991.11	5,894,934.40
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	9,429,674.55	82,716,805.55
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	9,429,674.55	82,716,805.55
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	11,399,260.27	87,387,116.86
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-1,969,585.72	-4,670,311.31
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	9,429,674.55	82,716,805.55
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	11,399,260.27	87,387,116.86
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-1,969,585.72	-4,670,311.31
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0208	0.1592
（二）稀释每股收益	0.0208	0.1592

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：尉伟华 主管会计工作负责人：商红 会计机构负责人：杜永强 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,266,110,378.24	1,101,223,818.23
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	87,832,351.75	75,227,447.55
经营活动现金流入小计	1,353,942,729.99	1,176,451,265.78
购买商品、接受劳务支付的现金	1,059,936,879.97	971,035,418.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	428,508,894.76	353,291,576.60
支付的各项税费	76,922,626.04	57,198,085.69
支付其他与经营活动有关的现金	104,854,146.49	86,571,237.82
经营活动现金流出小计	1,670,222,547.26	1,468,096,318.33
经营活动产生的现金流量净额	-316,279,817.27	-291,645,052.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	465,000,000.00	759,000,000.00
取得投资收益收到的现金	6,173,835.90	6,809,903.15
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	6,053,678.40
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	477,227,514.30	765,809,903.15
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	29,465,152.80	47,582,483.18
投资支付的现金	475,000,000.00	665,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	504,465,152.80	712,582,483.18
投资活动产生的现金流量净额	-27,237,638.50	53,227,419.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	2,641,727.14	2,059,519.49
筹资活动现金流入小计	2,641,727.14	2,059,519.49
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	28,446,739.70	25,502,277.85
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	995,000.00	795,714.00
支付其他与筹资活动有关的现金	6,882,480.78	6,954,740.67
筹资活动现金流出小计	35,329,220.48	32,457,018.52
筹资活动产生的现金流量净额	-32,687,493.34	-30,397,499.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	5,599,380.23	9,960,265.95
五、现金及现金等价物净增加额	-370,605,568.88	-258,854,865.66
加：期初现金及现金等价物余额	1,436,986,451.89	1,350,059,176.43
六、期末现金及现金等价物余额	1,066,380,883.01	1,091,204,310.77

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。



北方化学工业股份有限公司董事会 二〇二三年十月二十八日