[三季报]光线传媒(300251):2023年三季度报告

时间：2023年10月28日 01:19:56 中财网

原标题:光线传媒:2023年三季度报告

北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告
北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	334,825,18 3.15	102,230,24 9.91	102,230,24 9.91	227.52%	940,076,90 0.42	685,414,07 6.23	685,414,07 6.23	37.15%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	165,684,54 0.22	- 98,758,671. 43	- 98,717,192. 81	267.84%	368,468,96 1.15	101,527,99 3.57	101,817,89 8.95	261.89%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）	159,616,50 2.88	- 104,530,83 3.11	- 104,489,35 4.49	252.76%	348,718,38 4.86	40,846,071. 52	41,135,976. 90	747.72%

北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告
北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告

经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	-	-	-	-	151,074,27 7.10	71,378,107. 56	71,378,107. 56	111.65%
基本每股 收益（元/ 股）	0.06	-0.03	-0.03	300.00%	0.13	0.03	0.03	333.33%
稀释每股 收益（元/ 股）	0.06	-0.03	-0.03	300.00%	0.13	0.03	0.03	333.33%
加权平均 净资产收 益率	1.97%	-1.09%	-1.09%	3.06%	4.39%	1.09%	1.09%	3.30%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	9,541,065,509.73	9,067,777,671.75	9,077,884,186.23	5.10%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	8,501,442,830.49	8,258,116,445.73	8,258,432,051.83	2.94%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《关于印发〈企业会计准则解释第 16 号〉的通知》（财会〔2022〕31 号），规
定了“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的内容自 2023 年 1 月 1 日起施
行；对“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付
修改为以权益结算的股份支付的会计处理”的内容自公布之日起施行。基于上述会计准则解释，公司需对会计政策进行相
应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 冲销部分）		1,009,358.07
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外）	5,085,120.55	17,582,396.52
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		61,708.97
委托他人投资或管理资产的损益		78,493.93
债务重组损益		283,069.21
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益		-242,068.95
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	200,000.00	300,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	459,855.57	1,686,440.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目	1,337,258.78	1,369,222.10
减：所得税影响额	1,014,197.56	2,379,286.30
少数股东权益影响额（税后）		-1,242.68
合计	6,068,037.34	19,750,576.29	--

北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1. 公司经营情况概述
2023年前三季度，全国电影票房已经超过 2022年全年数并接近 2021年全年数（截至目前，年内票房已超过 2021年全年数），电影市场修复效果明显。今年 7月，刷新中国影史 7月票房纪录，刷新除春节档外单月票房纪录，刷新大
盘单日票房连续破亿纪录；暑期档时间跨度长、影片数量足、票房产出高，国内外影片云集，题材、类型各异，为观众
提供了更为多元的选择，成为影史暑期档票房第一，暑期档重回百亿票房时代。国庆档（9月 29日至 10月 6日）全国
票房为 27.34亿元，与去年的七天国庆档 14.99亿元相比同比提升 82.39%。电影市场整体稳步回升且向好发展，年内余
下待映片单仍然值得期待。

报告期内，公司经营情况较上年同期实现了很大程度的提升，营业收入为 3.35亿元，同比大幅增长 227.52%；取得
的归属于上市公司股东的净利润为 1.66亿元，同比大幅增长 267.84%；取得的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润为 1.60亿元，同比大幅增长 252.76%。今年前三季度，公司营业收入为 9.40亿元，同比增长 37.15%；取得
的归属于上市公司股东的净利润为 3.68亿元，同比大幅增长 261.89%；取得的归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润为 3.49亿元，同比大幅增长 747.72%。具体说明如下： （1）电影业务。前三季度，公司电影业务收入及利润较上年同期均实现大幅增长。公司紧紧抓住电影市场复苏的市
场机遇，推出了 8部影片定档上映，公司参与投资、发行并计入前三季度票房的影片包括《深海》《满江红》《交换人
生》《中国乒乓之绝地反击》《这么多年》《茶啊二中》《我经过风暴》《坚如磐石》，总票房约为 71.23亿元。目前，
张艺谋导演的反腐题材电影《坚如磐石》于 9月 28日国庆档上映，已取得约 13亿元的票房成绩；公司主投、发行的奇
幻、悬疑电影《照明商店》已定档 12月 15日上映；公司尚有其他电影项目有望在年内上映。

（2）电视剧/网剧业务。报告期内，公司制作的古装爱情轻喜剧《拂玉鞍》及改编自人气漫画《大理寺日志》的网
剧《大理寺少卿游》已拍摄完成、有望于年内播出；《春日宴》《山河枕》《照明商店》《我的约会清单》《友谊旅馆》
等剧集也在不断打磨、顺利推进。

（3）动漫业务。报告期内，公司主投、发行的喜剧动画电影《茶啊二中》已于 7月 14日上映，取得了 3.84亿元的
票房，系列电影《茶啊二中 2》已进入前期策划阶段；公司参投、发行的动画电影《大雨》预计将于年内上映。彩条屋
和光线动画两个动画厂牌分工协作，各自推进负责的动画电影的策划、制作等工作，《哪吒之魔童闹海》《西游记之大
圣闹天宫》《姜子牙 2》《大鱼海棠 2》《朔风》《最后的魁拔》《八仙过大海》《大理寺日志》《相思》《小倩》《红
孩儿》《二郎神》《去你的岛》《聊斋之罗刹海市》等动画电影的推进工作顺利进行；其中，《哪吒之魔童闹海》《小
倩》在制作中，预计将于明年上映。

（4）艺人经纪及内容相关业务。报告期内，公司艺人经纪、版权、音乐、衍生品业务等内容关联业务平稳健康发展，
如公司越来越多的艺人为市场和观众所熟知，个人商业价值提升显著；公司拥有较大规模的版权资产，能够为公司带来
持续的收益和项目来源；音乐业务作为内容业务的重要环节，部分影视主题曲等音乐作品在各大音乐平台高位霸榜，也
取得了亮眼的成绩等等，公司内容及关联业务较为完善的生态布局已逐渐成型。公司参与的 PPP项目中的扬州影视基地
北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告
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报告期末普通股股东总数	51,411	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条	质押、标记或冻结情况

北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告
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				件的股份数量	股份状态	数量
光线控股有限 公司	境内非国有法 人	37.40%	1,097,102,788	0	质押	320,180,000
上海汉涛信息 咨询有限公司	境内非国有法 人	6.00%	176,016,506	0
杭州阿里创业 投资有限公司	境内非国有法 人	4.70%	137,999,546	0
李晓萍	境内自然人	3.67%	107,547,580	80,660,685
杜英莲	境内自然人	3.50%	102,690,536	0
李德来	境内自然人	2.99%	87,621,524	65,716,143
香港中央结算 有限公司	境外法人	2.30%	67,345,979	0
王牮	境内自然人	1.01%	29,633,600	0
王洪田	境内自然人	0.83%	24,243,340	0
中国民生银行 股份有限公司 －华夏中证动 漫游戏交易型 开放式指数证 券投资基金	其他	0.67%	19,612,898	0
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
光线控股有限公司	1,097,102,788	人民币普通股	1,097,102,788
上海汉涛信息咨询有限公司	176,016,506	人民币普通股	176,016,506
杭州阿里创业投资有限公司	137,999,546	人民币普通股	137,999,546
杜英莲	102,690,536	人民币普通股	102,690,536
香港中央结算有限公司	67,345,979	人民币普通股	67,345,979
王牮	29,633,600	人民币普通股	29,633,600
李晓萍	26,886,895	人民币普通股	26,886,895
王洪田	24,243,340	人民币普通股	24,243,340
李德来	21,905,381	人民币普通股	21,905,381
中国民生银行股份有限公司－华 夏中证动漫游戏交易型开放式指 数证券投资基金	19,612,898	人民币普通股	19,612,898
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司前十名股东之间，杜英莲与光线控股有限公司董事长、公司实 际控制人王长田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹，光线控股有限公 司董事及股东；王洪田为王长田弟弟。公司未发现其他股东之间存 在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的 情形。
前 10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	公司股东光线控股有限公司除通过普通证券账户持有 1,064,102,788 股外，还通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账 户持有 33,000,000股，实际合计持有 1,097,102,788股。 报告期内，光线控股有限公司参与转融通证券出借业务，截至报告 期末，尚有 30,000股出借给中国证券金融股份有限公司，该转融通 证券出借股份所有权不会发生转移。

注：截至报告期末，公司通过回购专用证券账户持有公司股票 19,727,575股，占公司总股本的 0.67%。公司回购专
用证券账户未列示在前 10名股东和前 10名无限售条件股东中。

（二） 公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
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序号	公告编号	公告名称	披露日期	披露媒体
1	2023-044	关于控股股东部分股份质押及解除质押的公告	2023年 8月 3日	巨潮资讯网
2	2023-045	第五届董事会第十四次会议决议公告	2023年 8月 18日	巨潮资讯网
3	2023-049	关于控股股东部分股份质押及解除质押的公告	2023年 8月 25日	巨潮资讯网
4	2023-054	关于完成工商变更登记并换发营业执照的公告	2023年 9月 5日	巨潮资讯网
5	2023-058	关于控股股东部分股份质押的公告	2023年 9月 26日	巨潮资讯网

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京光线传媒股份有限公司
2023年 09月 30日
单位：元

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	2,143,322,104.27	1,948,804,826.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		102,120,031.43
衍生金融资产
应收票据
应收账款	439,844,089.50	198,857,497.72
应收款项融资
预付款项	161,838,475.12	143,661,911.02
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	56,367,655.40	56,485,673.72
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,290,126,365.70	1,192,171,877.56
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	11,742,541.80	10,004,641.01
其他流动资产	41,025,616.84	28,635,193.81
流动资产合计	4,144,266,848.63	3,680,741,653.10
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	7,081,664.17	7,948,822.00
长期股权投资	3,891,766,197.94	3,842,886,075.24
其他权益工具投资	1,283,871,740.12	1,321,691,010.21

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其他非流动金融资产	24,347,266.82	19,589,335.77
投资性房地产
固定资产	21,482,382.67	22,593,441.04
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	59,194,019.60	67,359,267.16
无形资产	1,015,427.57	1,470,274.72
开发支出
商誉	15,355,143.09	15,355,143.09
长期待摊费用	1,957,478.36	3,234,457.34
递延所得税资产	90,727,340.76	95,014,706.56
其他非流动资产
非流动资产合计	5,396,798,661.10	5,397,142,533.13
资产总计	9,541,065,509.73	9,077,884,186.23
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	275,283,125.05	152,196,334.67
预收款项	3,209,233.62	2,619,912.62
合同负债	450,784,040.03	377,474,334.81
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	12,999,671.15	11,998,918.95
应交税费	96,190,521.21	50,867,421.70
其他应付款	10,191,225.82	15,505,806.28
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	32,374,323.42	30,742,199.76
其他流动负债	6,240,174.83	6,724,854.56
流动负债合计	887,272,315.13	648,129,783.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款		12,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	52,704,308.97	59,119,585.69
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	71,599,629.08	67,584,878.20
递延所得税负债	22,500,882.98	26,536,328.86
其他非流动负债
非流动负债合计	146,804,821.03	165,240,792.75
负债合计	1,034,077,136.16	813,370,576.10
所有者权益：

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股本	2,933,608,432.00	2,933,608,432.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,974,254,844.72	1,970,935,007.71
减：库存股	150,003,952.67	150,003,952.67
其他综合收益	74,547,916.90	88,954,743.59
专项储备
盈余公积	415,210,798.22	415,210,798.22
一般风险准备
未分配利润	3,253,824,791.32	2,999,727,022.98
归属于母公司所有者权益合计	8,501,442,830.49	8,258,432,051.83
少数股东权益	5,545,543.08	6,081,558.30
所有者权益合计	8,506,988,373.57	8,264,513,610.13
负债和所有者权益总计	9,541,065,509.73	9,077,884,186.23

法定代表人：王长田 主管会计工作负责人：曾艳 会计机构负责人：曹攀 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	940,076,900.42	685,414,076.23
其中：营业收入	940,076,900.42	685,414,076.23
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	642,484,309.13	607,814,160.30
其中：营业成本	602,144,310.82	560,074,467.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,375,013.30	952,765.78
销售费用	3,276,914.30	4,213,119.58
管理费用	50,171,660.22	47,877,401.50
研发费用	14,948,768.69	13,442,416.83
财务费用	-29,432,358.20	-18,746,011.34
其中：利息费用	2,938,240.42	2,748,106.99
利息收入	32,250,478.31	21,317,708.24
加：其他收益	20,344,648.90	10,506,946.58
投资收益（损失以“－”号填 列）	116,304,716.02	-19,562,536.46
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	114,933,794.81	-44,052,803.41
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益

北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告
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汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－” 号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-242,068.95	5,586,858.48
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-17,440,234.51	31,119,809.35
资产减值损失（损失以“-”号填 列）
资产处置收益（损失以“-”号填 列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	416,559,652.75	105,250,993.88
加：营业外收入	1,715,345.36	3,276,698.74
减：营业外支出	28,905.30	1,025,717.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）	418,246,092.81	107,501,975.53
减：所得税费用	50,745,728.90	6,883,079.23
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	367,500,363.91	100,618,896.30
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）	367,500,363.91	100,618,896.30
2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	368,468,961.15	101,817,898.95
2.少数股东损益（净亏损以“-”号 填列）	-968,597.24	-1,199,002.65
六、其他综合收益的税后净额	16,916,023.35	167,620.98
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	16,916,023.35	167,620.98
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	7,452,798.95	-33,832,725.61
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益	-6,761,541.80	-16,233,005.66
3.其他权益工具投资公允价值 变动	14,214,340.75	-17,599,719.95
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	9,463,224.40	34,000,346.59
1.权益法下可转损益的其他综 合收益	8,380,087.02	30,142,890.09
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	1,083,137.38	3,857,456.50
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	384,416,387.26	100,786,517.28

北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告
北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告

（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	385,384,984.50	101,985,519.93
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-968,597.24	-1,199,002.65
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.13	0.03
（二）稀释每股收益	0.13	0.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：王长田 主管会计工作负责人：曾艳 会计机构负责人：曹攀 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	871,980,886.14	828,357,188.71
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,520,996.02	15,753,917.02
收到其他与经营活动有关的现金	92,339,863.30	116,079,217.86
经营活动现金流入小计	966,841,745.46	960,190,323.59
购买商品、接受劳务支付的现金	651,685,149.05	634,146,867.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	98,615,488.68	119,095,735.79
支付的各项税费	18,656,138.73	71,835,872.85
支付其他与经营活动有关的现金	46,810,691.90	63,733,739.60
经营活动现金流出小计	815,767,468.36	888,812,216.03
经营活动产生的现金流量净额	151,074,277.10	71,378,107.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	266,513,640.84	2,722,423,887.46
取得投资收益收到的现金	4,198,525.36	28,555,475.08
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	270,712,166.20	2,750,979,362.54
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	3,559,896.11	2,430,269.93

北京光线传媒股份有限公司2023年第三季度报告 （未完）