[三季报]中兰环保(300854):2023年三季度报告

时间：2023年10月28日 01:20:24 中财网

原标题:中兰环保:2023年三季度报告

证券代码：300854 证券简称：中兰环保 公告编号：2023-081 中兰环保科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	182,158,842.26	34.09%	522,810,165.99	5.26%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	6,283,001.52	194.14%	9,426,758.69	-38.40%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	9,173,851.82	211.02%	17,005,719.44	-49.54%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	25,510,195.28	142.50%
基本每股收益（元/ 股）	0.06	185.71%	0.10	-33.33%
稀释每股收益（元/ 股）	0.06	185.71%	0.10	-33.33%
加权平均净资产收益 率	0.65%	1.36%	0.98%	-0.62%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,582,006,417.39	1,584,997,401.40	-0.19%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	968,332,116.48	962,184,789.59	0.64%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）		-310,977.97
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	103,633.26	857,344.53
企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益		-1.00
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	-2,793,907.95	-8,032,801.15	主要系本期公司持有的盐湖 股份（SZ.000792）股票股 价下降产生的公允价值变动 损益。
除上述各项之外的其他营业	-495,476.52	-789,299.53
外收入和支出
减：所得税影响额	-8,102.04	92,953.89
少数股东权益影响额 （税后）	-286,798.87	-789,728.26
合计	-2,890,850.30	-7,578,960.75	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用 □不适用

项目	涉及金额（元）	原因
增值税退税	3,031,819.12	与主营业务密切相关，且能够持续取 得，能够体现公司正常的经营业务和 盈利能力。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、资产负债表项目

项目	2023年9月30日	2022年12月31日	增减变动率	变动说明
交易性金融资产	130,690,003.23	70,971,829.73	84.14%	主要系本期末银行理财同 比增加。
应收票据	4,815,933.41	11,176,147.11	-56.91%	主要系本期收到票据同比 减少。
应收款项融资	1,520,000.00	290,000.00	424.14%	主要系本期收到信用等级 较高的银行开立的银行承 兑汇票同比增加。
预付款项	6,114,974.89	2,791,942.21	119.02%	主要系本期预付工程款、 咨询费、律师费等同比增 加。
合同资产	693,477,123.62	513,245,162.77	35.12%	主要系本期未结算工程款 同比增加。
长期应收款	0.00	124,888,900.39	-100.00%	主要系本期具有融资性质 工程项目合同变更成通用 合同，以及提前收回工程 款项所致。
在建工程	4,413,358.00	3,316,119.51	33.09%	主要系本期末在建技改项 目还未完工。
使用权资产	5,192,089.17	7,538,477.47	-31.13%	主要系本期减少房屋租 赁。
长期待摊费用	3,116,331.84	2,165,986.25	43.88%	主要系本期运营项目机组 保修费用增加。
递延所得税资产	30,073,147.59	20,921,488.09	43.74%	主要系本期资产减值准备 增加，相应确认递延所得 税资产增加。
合同负债	3,251,876.07	5,192,086.69	-37.37%	主要系本期预收工程款同 比减少。
应付职工薪酬	4,425,206.77	10,721,758.44	-58.73%	主要系本期已发放2022年 年终奖导致应付职工薪酬 下降。
一年内到期的非流动负债	1,920,331.35	2,881,338.46	-33.35%	主要系本期租房减少，租 赁负债重分类一年内到期 的非流动负债减少。
预计负债	0.00	1,902,229.94	-100.00%	主要系2022年计提未决诉 讼，本期末完结所致。
递延所得税负债	3,654,989.17	5,261,264.77	-30.53%	主要系本期持有盐湖股份 股票股价下降，相应确认 递延所得税负债减少。
其他非流动负债	600,000.00	900,000.00	-33.33%	主要系本期支付沼气资源 使用费导致同比减少。
库存股	12,855,700.00	0.00	不适用	主要系本期首次发行限制 性股票激励。
其他综合收益	23,825.78	13,885.71	71.58%	主要系本期外币财务报表 折算差额所致。

2、利润表项目

项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动率	变动说明
税金及附加	1,295,257.42	2,232,000.04	-41.97%	主要系本期根据收款或结 算情况开票金额同比减少 所致。
财务费用	-739,529.20	-427,060.10	73.17%	主要系本期利息收入同期 对比增加。
投资收益（损失以“－”号填列）	3,048,282.22	4,833,469.31	-36.93%	主要系本期理财收益、确 认联营企业投资收益同比 减少。
公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）	-8,787,433.64	-18,690,699.61	-52.98%	主要系本期公司持有的盐 湖股份股票股价较2022年 末下降所致。
信用减值损失（损失以“-”号填 列）	-27,680,795.91	-5,831,520.90	374.68%	主要系本期末计提应收款 项坏账准备同期对比增 加。
资产处置收益（损失以“-”号填 列）	6,349.19	640,997.40	-99.01%	主要系本期处置资产收益 同期对比减少。
营业外支出	1,170,761.71	777,142.09	50.65%	主要系本期非流动资产毁 损报废损失、违约金同期 对比增加。
所得税费用	-128,499.04	1,624,962.03	-107.91%	主要系本期净利润减少， 以及持有盐湖股份股票公 允价值变动损益导致企业 所得税同比减少。
净利润（净亏损以“－”号填列）	7,099,332.20	14,450,504.32	-50.87%	主要系公司基于应收工程 款客户履约信用风险考 虑，本期计提坏账准备较 多。

3、现金流量表项目

项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动率	变动说明
经营活动产生的现金流量净额	25,510,195.28	-60,022,362.52	142.50%	主要系本期销售商品、提 供劳务收到的现金同期对 比增加。
投资活动产生的现金流量净额	-78,519,189.15	116,009,774.15	-167.68%	主要系本期收回理财投资 同期对比减少。
筹资活动产生的现金流量净额	5,936,484.54	-21,245,199.47	127.94%	主要系本期收到股权激励 款所致。
现金及现金等价物净增加额	-47,050,708.55	34,833,379.19	-235.07%	主要系本期收回理财投资 同期对比减少。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	10,886	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
葛芳	境内自然人	22.69%	22,847,500	22,847,500
孔熊君	境内自然人	13.51%	13,601,500	13,601,500
刘青松	境内自然人	10.95%	11,025,000	8,662,500
深圳市中兰福 通投资合伙企 业(有限合伙)	境内非国有法 人	2.98%	3,002,500	3,002,500
孔丽君	境内自然人	2.73%	2,750,000	2,750,000
广州创钰投资 管理有限公司 －广州创钰铭 晨股权资基金 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	1.29%	1,300,900	0
曹丽	境内自然人	1.13%	1,140,000	865,000
深圳国中中小 企业发展私募 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙）	境内非国有法 人	1.06%	1,070,200	0
深圳市罗湖红 土创业投资管 理有限公司－ 深圳市罗湖红 土创业投资有 限公司	境内非国有法 人	0.99%	1,000,000	0
深圳市创新投 资集团有限公 司	国有法人	0.80%	806,949	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
刘青松	2,362,500	人民币普通股	2,362,500
广州创钰投资管理有限公司－广 州创钰铭晨股权资基金企业（有 限合伙）	1,300,900	人民币普通股	1,300,900
深圳国中中小企业发展私募股权 投资基金合伙企业（有限合伙）	1,070,200	人民币普通股	1,070,200
深圳市罗湖红土创业投资管理有 限公司－深圳市罗湖红土创业投 资有限公司	1,000,000	人民币普通股	1,000,000
深圳市创新投资集团有限公司	806,949	人民币普通股	806,949
珠海创钰铭博股权投资基金企业 （有限合伙）	670,000	人民币普通股	670,000
中信证券股份有限公司	499,355	人民币普通股	499,355
光大证券股份有限公司	344,429	人民币普通股	344,429
王念强	300,000	人民币普通股	300,000
中国国际金融香港资产管理有限 公司－CICCFT8（QFII）	294,100	人民币普通股	294,100
上述股东关联关系或一致行动的说明	关联关系：股东葛芳与孔熊君系夫妻关系；孔熊君与孔丽君系兄妹 关系；深圳市创新投资集团有限公司（以下简称“深创投”）持有 深圳市罗湖红土创业投资有限公司（以下简称“红土创业”） 33.33%股权，红土创业的管理人深圳市罗湖红土创业投资管理有限 公司为深创投的全资孙公司；深创投为持有深圳国中中小企业发展 私募股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“中小企业发 展基金”）10%财产份额的有限合伙人，且持有中小企业发展基金 管理人深圳国中创业投资管理有限公司49%股权。 一致行动：股东葛芳与孔熊君系夫妻关系，深圳市中兰福通投资合 伙企业(有限合伙)为孔熊君实际控制的企业，因此葛芳、孔熊君与 深圳市中兰福通投资合伙企业(有限合伙)存在一致行动关系。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售	本期增加限售	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日
		股数	股数			期
葛芳	22,847,500	0	0	22,847,500	首发前限售股	2024年9月 16日
孔熊君	13,601,500	0	0	13,601,500	首发前限售股	2024年9月 16日
刘青松	8,662,500	0	0	8,662,500	高管锁定股	高管锁定期止
深圳市中兰福 通投资合伙企 业(有限合伙)	3,002,500	0	0	3,002,500	首发前限售股	2024年9月 16日
孔丽君	2,750,000	0	0	2,750,000	首发前限售股	2024年9月 16日
曹丽	825,000	0	40,000	865,000	高管锁定股、 股权激励限售 股	高管锁定期 止；根据公司 2023年限制性 股票激励计划 的有关规定执 行解除限售
汪伯元	0	0	540,375	540,375	高管锁定股	高管锁定期止
周江波	412,500	0	40,000	452,500	高管锁定股、 股权激励限售 股	高管锁定期 止；根据公司 2023年限制性 股票激励计划 的有关规定执 行解除限售
陈荣贵	400,000	97,750	0	302,250	高管锁定股	高管锁定期止
王永贵	200,000	50,000	0	150,000	高管锁定股	高管锁定期止
厉江锋	100,000	25,000	60,000	135,000	高管锁定股、 股权激励限售 股	高管锁定期 止；根据公司 2023年限制性 股票激励计划 的有关规定执 行解除限售
王广庆	0	0	300,000	300,000	股权激励限售 股	根据公司2023 年限制性股票 激励计划的有 关规定执行解 除限售
李泉	0	0	200,000	200,000	股权激励限售 股	根据公司2023 年限制性股票 激励计划的有 关规定执行解 除限售
朱华军	0	0	100,000	100,000	股权激励限售 股	根据公司2023 年限制性股票 激励计划的有 关规定执行解 除限售
其他限售股东	0	0	855,000	855,000	股权激励限售 股	根据公司2023 年限制性股票 激励计划的有 关规定执行解 除限售
合计	52,801,500	172,750	2,135,375	54,764,125	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用

序号	公告名称	披露日期	查询索引
1	关于2023年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公 告	2023年7月4日	巨潮资讯网
2	关于子公司诉讼进展的公告	2023年7月6日	巨潮资讯网
3	关于续聘公司2023年度审计机构的公告	2023年8月29日	巨潮资讯网
4	关于增加公司注册资本并修订《公司章程》的公告	2023年8月29日	巨潮资讯网
5	关于重大诉讼的公告	2023年9月21日	巨潮资讯网

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：中兰环保科技股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	118,592,589.27	165,493,838.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	130,690,003.23	70,971,829.73
衍生金融资产
应收票据	4,815,933.41	11,176,147.11
应收账款	268,608,676.08	303,614,712.88
应收款项融资	1,520,000.00	290,000.00
预付款项	6,114,974.89	2,791,942.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	29,129,092.80	26,365,583.77
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	29,524,883.91	37,118,512.67
合同资产	693,477,123.62	513,245,162.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,559,158.20	22,857,417.45
流动资产合计	1,299,032,435.41	1,153,925,147.43
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		124,888,900.39
长期股权投资	34,986,293.34	36,573,684.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	132,274,949.73	156,804,303.20
在建工程	4,413,358.00	3,316,119.51
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	5,192,089.17	7,538,477.47
无形资产	72,001,964.57	77,971,771.31
开发支出
商誉	57,649.81	57,649.81
长期待摊费用	3,116,331.84	2,165,986.25
递延所得税资产	30,073,147.59	20,921,488.09
其他非流动资产	858,197.93	833,873.83
非流动资产合计	282,973,981.98	431,072,253.97
资产总计	1,582,006,417.39	1,584,997,401.40
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	45,716,312.69	43,305,101.58
应付账款	429,052,465.41	427,102,880.65
预收款项
合同负债	3,251,876.07	5,192,086.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	4,425,206.77	10,721,758.44
应交税费	12,875,472.31	13,760,806.86
其他应付款	23,213,631.17	20,396,171.37
其中：应付利息		271,709.34
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,920,331.35	2,881,338.46
其他流动负债	62,794,580.40	61,796,003.30
流动负债合计	583,249,876.17	585,156,147.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,371,109.03	4,517,216.71
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		1,902,229.94
递延收益
递延所得税负债	3,654,989.17	5,261,264.77
其他非流动负债	600,000.00	900,000.00
非流动负债合计	7,626,098.20	12,580,711.42
负债合计	590,875,974.37	597,736,858.77
所有者权益：
股本	100,689,000.00	99,094,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	478,875,441.31	465,949,413.18
减：库存股	12,855,700.00
其他综合收益	23,825.78	13,885.71
专项储备
盈余公积	38,399,881.34	38,399,881.34
一般风险准备
未分配利润	363,199,668.05	358,727,609.36
归属于母公司所有者权益合计	968,332,116.48	962,184,789.59
少数股东权益	22,798,326.54	25,075,753.04
所有者权益合计	991,130,443.02	987,260,542.63
负债和所有者权益总计	1,582,006,417.39	1,584,997,401.40

法定代表人：葛芳 主管会计工作负责人：朱华军 会计机构负责人：朱华军 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	522,810,165.99	496,662,357.70
其中：营业收入	522,810,165.99	496,662,357.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	472,252,309.55	452,697,187.37
其中：营业成本	388,545,002.03	378,521,124.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,295,257.42	2,232,000.04
销售费用	15,878,677.88	15,476,064.45
管理费用	48,052,067.63	38,726,649.06
研发费用	19,220,833.79	18,168,409.88
财务费用	-739,529.20	-427,060.10
其中：利息费用	200,262.70	380,963.46
利息收入	1,168,952.97	1,097,694.86
加：其他收益	3,889,163.65	3,046,474.64
投资收益（损失以“－”号填 列）	3,048,282.22	4,833,469.31
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	2,293,650.73	3,232,713.55
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-8,787,433.64	-18,690,699.61
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-27,680,795.91	-5,831,520.90
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-12,955,962.10	-11,111,282.73
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	6,349.19	640,997.40
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	8,077,459.85	16,852,608.44
加：营业外收入	64,135.02
减：营业外支出	1,170,761.71	777,142.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	6,970,833.16	16,075,466.35
减：所得税费用	-128,499.04	1,624,962.03
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	7,099,332.20	14,450,504.32
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	7,099,332.20	14,450,504.32
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	9,426,758.69	15,304,130.72
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-2,327,426.49	-853,626.40
六、其他综合收益的税后净额	9,940.07	48,739.06
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	9,940.07	48,739.06
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	9,940.07	48,739.06
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	9,940.07	48,739.06
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	7,109,272.27	14,499,243.38
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	9,436,698.76	15,352,869.78
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-2,327,426.49	-853,626.40
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.10	0.15
（二）稀释每股收益	0.10	0.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：葛芳 主管会计工作负责人：朱华军 会计机构负责人：朱华军 3、合并年初到报告期末现金流量表
（未完）