[三季报]善水科技(301190):2023年三季度报告

时间：2023年10月28日 01:22:10 中财网

原标题:善水科技:2023年三季度报告

证券代码：301190 证券简称：善水科技 公告编号：2023-049
九江善水科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	127,116,857.37	35.67%	363,488,424.04	6.89%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	-64,189,854.92	-341.99%	7,879,552.09	-91.77%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	32,556,561.27	46.62%	95,639,128.19	18.74%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	52,232,211.03	-44.67%
基本每股收益（元/ 股）	-0.2991	-341.96%	0.0367	-91.77%
稀释每股收益（元/ 股）	-0.2991	-341.96%	0.0367	-91.77%
加权平均净资产收益 率	-3.16%	-4.47%	0.39%	-4.38%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,374,730,269.81	2,247,441,733.46	5.66%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,019,011,252.24	2,043,908,092.71	-1.22%

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-111,219.28	-136,383.66
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	1,229,886.91	1,769,888.84
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益	-115,108,690.84	-103,698,758.05
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-1,240,386.74	-2,595,097.92
减：所得税影响额	-18,483,993.76	-16,900,774.69
合计	-96,746,416.19	-87,759,576.10	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用

资产负债表报表项 目	2023年9月30日	2023年1月1日	变动幅度	变动主要原因
交易性金融资产	224,975,289.71	354,583,665.96	-36.55%	主要系本期部分信托产品逾期， 金融资产公允价值下降所致
应收账款	8,207,796.81	537,411.13	1427.28%	主要系基期应收客户货款较小所 致
应收款项融资	19,885,188.41	10,031,855.21	98.22%	主要系本期收到信用等级较高的 银行承兑汇票增加所致
预付款项	4,938,122.86	8,407,559.44	-41.27%	主要系本期预付供应商货款减少 所致
其他应收款	1,371,326.81	389,101.77	252.43%	主要系本期保证金及押金增加所 致
存货	90,327,606.58	56,122,372.78	60.95%	主要系本期产成品储备增加所致
其他流动资产	9,879,258.65	6,706,885.32	47.30%	主要系本期增值税进项留抵增加 所致
在建工程	392,659,878.29	199,758,564.16	96.57%	主要系本期募投项目工程完工进 度提高所致
长期待摊费用	3,526,334.31	2,130,129.66	65.55%	主要系本期催化剂待摊费用增加 所致
递延所得税资产	17,925,665.94	1,390,839.92	1188.84%	主要系交易性金融资产账面价值 下降，计提递延所得税资产所致
应付账款	22,386,603.10	4,648,438.48	381.59%	主要系本期应付供应商货款增加 所致
合同负债	7,393,297.01	3,465,185.00	113.36%	主要系本期预收客户货款增加所 致
应交税费	9,830,132.61	5,206,994.22	88.79%	主要系本期留底增值税进项税额 增加所致
其他应付款	34,326,949.77	22,041,245.32	55.74%	主要系本期应付工程、设备款增 加所致
利润表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动幅度	变动主要原因
	1,042,201.97	2,567,055.16	-59.40%	主要系募投项目增值税进项税额 增加，缴纳的增值税及增值税附 加税减少所致
研发费用	20,797,358.59	14,942,846.48	39.18%	主要系本期加强和外部高校合 作，委托外部高校研发费用增加 所致
财务费用	-26,724,739.72	-17,278,518.14	54.67%	主要系闲置募集资金及自有资金 进行现金管理结构性变化，定期 存款等增加所致
投资收益（损失以 “－”号填列）	4,840,100.81	1,853,256.96	161.17%	主要系闲置自有资金进行理财金 额增加所致
公允价值变动收益 （损失以“－”号 填列）	-108,538,858.86	4,643,235.74	- 2437.57%	主要系交易性金融资产公允价值 下降所致
信用减值损失（损 失以“-”号填 列）	-470,142.28	129,376.86	-463.39%	主要系本期计提坏账准备增加所 致
营业外收入	740,677.29	13,667,399.32	-94.58%	主要系上年同期收到大额政府补 助所致
所得税费用	1,913,494.42	17,309,940.70	-88.95%	主要系交易性金融资产账面价值 下降，计提递延所得税资产所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	16,785	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
黄国荣	境内自然人	18.64%	40,000,000.0 0	40,000,000.0 0
吴新艳	境内自然人	11.65%	25,000,000.0 0	25,000,000.0 0
共青城正祥投 资管理合伙企 业（有限合伙 ）	境内非国有法 人	10.05%	21,580,000.0 0	21,580,000.0 0
赣州泽祥睿宝 投资管理合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	8.31%	17,844,000.0 0	17,844,000.0 0
刘杰	境外自然人	7.97%	17,100,000.0 0	17,100,000.0 0
共青城家安睿 投资管理合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法 人	4.54%	9,738,100.00	9,738,100.00
沈伟峰	境外自然人	2.62%	5,630,000.00	0
阮环宇	境内自然人	2.19%	4,710,000.00	4,710,000.00
吴秀荣	境外自然人	1.86%	4,000,000.00	4,000,000.00
共青城龙欣投 资管理合伙企 业（有限合 伙）	境内非国有法 人	1.69%	3,617,500.00	3,617,500.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
沈伟峰	5,630,000.00	人民币普通股	5,630,000.00
上海鼎丰股权投资合伙企业（有 限合伙）	3,000,000.00	人民币普通股	3,000,000.00
周军	2,669,400.00	人民币普通股	2,669,400.00
施思	1,794,700.00	人民币普通股	1,794,700.00
#上海睿亿投资发展中心（有限 合伙）－睿亿投资攀山二期证券 私募投资基金	1,546,531.00	人民币普通股	1,546,531.00
中国邮政储蓄银行股份有限公司 －中欧行业成长混合型证券投资 基金（LOF）	1,433,701.00	人民币普通股	1,433,701.00
交通银行股份有限公司－中欧责 任投资混合型证券投资基金	1,426,824.00	人民币普通股	1,426,824.00
中国工商银行股份有限公司－中 欧创新成长灵活配置混合型证券 投资基金	1,071,265.00	人民币普通股	1,071,265.00
中信银行股份有限公司－中欧成 长领航一年持有期混合型证券投 资基金	805,279.00	人民币普通股	805,279.00
上海边域私募基金管理有限公司 －边域积极进取私募证券投资基 金	700,000.00	人民币普通股	700,000.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	股东黄国荣与吴新艳系夫妻关系，股东刘杰为股东吴新艳舅舅，股 东黄国荣为股东共青城正祥投资管理合伙企业（有限合伙）、赣州 泽祥睿宝投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，股东吴 新艳为共青城家安睿投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙 人、共青城正祥投资管理合伙企业（有限合伙）、赣州泽祥睿宝投 资管理合伙企业（有限合伙）有限合伙人。除此之外，公司未知其 他股东是否存在关联关系或一致行动关系。

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用□不适用
公司于2023年1月18日召开第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》，在确保日常经营资金需求的前提下，使用不超过50,000（含本数）万元的自有闲置资金进行现金管理。公司于2023年7月17日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，并于2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理的议案》，将使用自有资金进行现金管理的额度由原来的不超过人民币50,000.00万元（含本数）调整至不超过70,000.00万元（含本数）。在额度范围内，公司使用部分闲置自有资金认购了中融国际信托有限公司的信托产品。截至本公告披露日，公司尚持有购入金额合计26,200万元的中融信托产品，包括已逾期未兑付信托产品合计13,200万元。具体情况如下：

产品名称	购入金额 （万元）	产品期限	起始日	到期日
中融-圆融1号集合资金信托计划	1,500.00	90天	2023-5-12	2023-8-11， 已逾期
中融-融睿1号集合资金信托计划	1,200.00	180天	2023-2-17	2023-8-16， 已逾期
中融-融睿1号集合资金信托计划	1,500.00	180天	2023-2-22	2023-8-21， 已逾期
中融-圆融1号集合资金信托计划	2,000.00	90天	2023-5-26	2023-8-25， 已逾期
中融-融睿1号集合资金信托计划	2,000.00	180天	2023-3-1	2023-9-1， 已逾期
中融-圆融1号集合资金信托计划	1,000.00	150天	2023-4-7	2023-9-4， 已逾期
中融-圆融1号集合资金信托计划	3,000.00	90天	2023-7-6	2023-10-14， 已逾期
中融-融睿1号集合资金信托计划	1,000.00	180天	2023-4-28	2023-10-25， 已逾期
中融-融睿1号集合资金信托计划	1,500.00	270天	2023-2-15	2023-11-12
中融-融睿1号集合资金信托计划	3,000.00	180天	2023-5-24	2023-11-20
中融-融睿1号集合资金信托计划	500.00	270天	2023-3-1	2023-11-26
中融-庚泽1号集合资金信托计划	3,000.00	180天	2023-6-7	2023-12-7
中融-融雅49号集合资金信托计划	1,400.00	365天	2023-1-11	2024-1-11
中融-融筑70号集合资金信托计划	1,400.00	365天	2023-2-14	2024-2-14
中融-助金163号集合资金信托计划	1,600.00	365天	2023-2-14	2024-2-14
中融-源成48号集合资金信托计划	600.00	365天	2023-3-9	2024-3-9
合计	26,200.00

公司已就本信托计划逾期的后续事宜与中融信托进行了沟通，但未收到中融信托方面的正式文件回复。公司正在积极联系各相关方，督促中融信托尽快向公司兑付投资本金及收益，公司保留采用法律等其他维权手段的权利。后续公司将加强对使用自有资金投资理财产品的风险评估，严控投资风险，密切关注理财产品的回款进展情况，尽最大努力维护好公司和全体股东的权益。

鉴于上述信托产品逾期的实际情况，逾期信托产品投资款项的收回存在不确定性，并且截至目前尚未逾期信托产品投资款项的收回同样也存在不确定性，并基于非保本理财产品的性质，上述所有信托产品投资的本金及收益存在不能全部兑付或者仅部分兑付的风险，敬请广大投资者注意投资风险。

鉴于上述事实，为更加真实、准确地反映公司2023年前三季度财务状况和经营成果，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2023年9月30日交易性金融资产价值进行了判断和分析。本次确认公允价值变动金额合计为11,666.28万元，相应减少公司2023年1-9月利润总额11,666.28万元，减少公司2023年1-9月归属于上市公司股东的净利润10,014.91万元、减少所有者权益10,014.91万元。

目前公司经营正常、现金流充裕、财务状况稳健，该事项不影响公司持续运营及日常经营资金需求。

公司将密切关注该等信托计划的相关进展情况，并及时履行信息披露义务。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：九江善水科技股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	1,306,538,988.85	1,329,885,519.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	224,975,289.71	354,583,665.96
衍生金融资产
应收票据	131,477,562.89	113,607,874.02
应收账款	8,207,796.81	537,411.13
应收款项融资	19,885,188.41	10,031,855.21
预付款项	4,938,122.86	8,407,559.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,371,326.81	389,101.77
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	90,327,606.58	56,122,372.78
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	9,879,258.65	6,706,885.32
流动资产合计	1,797,601,141.57	1,880,272,244.79
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	5,000,000.00	5,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	105,770,716.16	106,808,531.15
在建工程	392,659,878.29	199,758,564.16
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,081,600.85	1,355,412.55
无形资产	19,971,025.44	20,326,782.22
开发支出
商誉
长期待摊费用	3,526,334.31	2,130,129.66
递延所得税资产	17,925,665.94	1,390,839.92
其他非流动资产	31,193,907.25	30,399,229.01
非流动资产合计	577,129,128.24	367,169,488.67
资产总计	2,374,730,269.81	2,247,441,733.46
流动负债：
短期借款	16,010,958.90
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	111,882,290.32
应付账款	22,386,603.10	4,648,438.48
预收款项
合同负债	7,393,297.01	3,465,185.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	10,552,732.04	13,469,674.20
应交税费	9,830,132.61	5,206,994.22
其他应付款	34,326,949.77	22,041,245.32
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	332,218.47	324,665.58
其他流动负债	88,969,156.05	100,280,269.97
流动负债合计	301,684,338.27	149,436,472.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	47,000,000.00	47,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	917,085.87	898,404.33
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	4,620,833.12	5,130,833.39
递延所得税负债	1,496,760.31	1,067,930.26
其他非流动负债
非流动负债合计	54,034,679.30	54,097,167.98
负债合计	355,719,017.57	203,533,640.75
所有者权益：
股本	214,636,500.00	214,636,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,356,778,128.08	1,356,778,128.08
减：库存股
其他综合收益
专项储备	1,675,085.00	2,256,002.56
盈余公积	79,148,157.49	79,148,157.49
一般风险准备
未分配利润	366,773,381.67	391,089,304.58
归属于母公司所有者权益合计	2,019,011,252.24	2,043,908,092.71
少数股东权益
所有者权益合计	2,019,011,252.24	2,043,908,092.71
负债和所有者权益总计	2,374,730,269.81	2,247,441,733.46

法定代表人：黄国荣 主管会计工作负责人：游茂源 会计机构负责人：游茂源2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	363,488,424.04	340,063,752.73
其中：营业收入	363,488,424.04	340,063,752.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	248,564,884.46	245,265,508.64
其中：营业成本	227,225,688.55	211,498,489.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,042,201.97	2,567,055.16
销售费用	1,166,924.14	1,549,518.98
管理费用	25,057,450.93	31,986,117.10
研发费用	20,797,358.59	14,942,846.48
财务费用	-26,724,739.72	-17,278,518.14
其中：利息费用	1,419,519.55	1,372,204.20
利息收入	28,792,100.38	18,930,322.02
加：其他收益	1,029,888.84	1,322,260.25
投资收益（损失以“－”号填 列）	4,840,100.81	1,853,256.96
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-108,538,858.86	4,643,235.74
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-470,142.28	129,376.86
资产减值损失（损失以“-”号 填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	11,784,528.09	102,746,373.90
加：营业外收入	740,677.29	13,667,399.32
减：营业外支出	2,732,158.87	3,328,868.54
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	9,793,046.51	113,084,904.68
减：所得税费用	1,913,494.42	17,309,940.70
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	7,879,552.09	95,774,963.98
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	7,879,552.09	95,774,963.98
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	7,879,552.09	95,774,963.98
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	7,879,552.09	95,774,963.98
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	7,879,552.09	95,774,963.98
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0367	0.4462
（二）稀释每股收益	0.0367	0.4462

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	166,748,134.93	206,805,771.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	697,889.62	6,906,332.11
收到其他与经营活动有关的现金	34,774,009.03	21,049,396.28
经营活动现金流入小计	202,220,033.58	234,761,500.26
购买商品、接受劳务支付的现金	54,713,370.45	22,873,891.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	54,945,442.63	52,065,260.27
支付的各项税费	16,463,134.51	44,663,759.76
支付其他与经营活动有关的现金	23,865,874.96	20,760,432.67
经营活动现金流出小计	149,987,822.55	140,363,344.44
经营活动产生的现金流量净额	52,232,211.03	94,398,155.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,002,216,441.06	378,500,000.00
取得投资收益收到的现金	12,193,177.14	5,904,095.85
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	2,829.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,014,412,447.20	384,404,095.85
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	81,369,765.61	32,420,401.96
投资支付的现金	1,018,500,000.00	1,000,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,099,869,765.61	1,032,420,401.96
投资活动产生的现金流量净额	-85,457,318.41	-648,016,306.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金	32,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	32,000,000.00
偿还债务支付的现金	16,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	32,232,908.47	31,993,187.30
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		12,546,079.60
筹资活动现金流出小计	48,232,908.47	44,539,266.90
筹资活动产生的现金流量净额	-16,232,908.47	-44,539,266.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	-49,458,015.85	-598,157,417.19
加：期初现金及现金等价物余额	783,326,480.72	1,518,296,935.82
六、期末现金及现金等价物余额	733,868,464.87	920,139,518.63

（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用 ?不适用（未完）