[三季报]华电能源(600726):华电能源2023年三季度报告

 时间：2023年10月28日 05:27:31 中财网

原标题:华电能源:华电能源2023年三季度报告

证券代码：600726 900937 证券简称：华电能源 华电B股
华电能源股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末上年同期年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入3,464,027,551.041,714,930,245.943,923,285,508.98-11.7113,545,309,833.166,885,526,024.6213,214,531,095.162.50
归属于上市公司股东的 净利润-182,843,543.34-605,612,190.70-117,127,879.35不适用-64,592,870.16-2,058,605,047.65-732,408,756.39不适用
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润-274,291,423.04-664,855,994.43-664,855,994.43不适用-289,163,097.70-2,140,827,003.63-2,140,827,003.63不适用
经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用不适用不适用1,954,890,603.37-552,732,798.242,597,849,816.72-24.75
基本每股收益（元/股）-0.02-0.31-0.06不适用-0.01-1.05-0.37不适用
稀释每股收益（元/股）-0.02-0.31-0.06不适用-0.01-1.05-0.37不适用
加权平均净资产收益率 （%）-5.13-18.99-0.10不适用-1.87-64.54-0.56不适用
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动幅度 (%)　　　　　

　　调整前调整后调整后
总资产29,464,630,124.34　33,007,759,255.13-10.73
归属于上市公司股东的 所有者权益3,493,893,121.54　3,423,499,122.362.06

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益107,773,360.17186,084,296.88　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外8,187,463.0786,471,205.46　
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出3,894,593.093,502,878.31　
减：所得税影响额26,351,612.1531,094,527.00　
少数股东权益影响额（税后）2,055,924.4920,393,626.11　
合计91,447,879.70224,570,227.54　


将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
货币资金-35.31主要是由于本报告期公司控股子公司分红所致；
应收票据-90.00主要是由于本报告期应收票据到期承兑所致；
应收款型融资-65.33主要是由于本报告期应收票据到期承兑所致；
应收账款-31.91主要是由于本报告期应收电费减少所致；
预付账款45.71主要是由于本报告期预付燃料款和铁路运杂费增加所致；
其他应收款-86.29主要是由于本报告期收回资产收购保证金所致；
合同资产-55.47主要是由于本报告期将无条件收取对价的款项转入应收账 款所致；
其他流动资产-58.74主要是由于本报告期增值税留底进项税减少所致；
在建工程39.61主要是由于本报告期工程项目投资增加所致；
其他非流动资产-63.47主要是由于本报告期2*35万千瓦低热值煤发电项目转入在 建工程所致；
短期借款34.16主要是由于本报告期新增短期借款所致；
应付账款-33.52主要是由于本报告期支付燃料款、工程款等款项所致；
预收账款1215.73主要是由于本报告期预收资产处置款所致；
合同负债-50.56主要是由于本报告期将预收的热费转为收入所致；
应交税费-57.34主要是因为本报告期缴纳各项税费所致；
一年内到期的非流-51.85主要是由于本报告期一年内到期的长期借款减少所致；
动负债　　
其他流动负债-69.23主要是由于本报告期待转销项税额减少所致；
租赁负债147.94主要是由于本报告期租入房产租赁付款额增加所致。
资产处置收益116,054.01主要是由于本报告期公司全资子公司-陈巴尔虎旗天顺矿业 有限责任公司出售煤炭产能置换指标所致；
营业外收入44.24主要是由于本报告期全资子公司-陈巴尔虎旗天顺矿业有限 责任公司盘盈输电线路所致；
营业外支出-79.04主要是由于本报告期公司支付的赔偿支出减少所致；
投资活动产生的现 金流量净额-202.52主要是由于本报告期回收投资收到的现金减少所致。


二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数139,513报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如 有）无　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条件 股份数量质押、标记或冻 结情况　
　　　　　股份状 态数量
华电煤业集团有限公司国有法人4,727,991,37459.794,727,991,374无0
中国华电集团有限公司国有法人1,700,583,48221.51819,457,017无0
中国华融资产管理股份有 限公司国有法人113,122,1711.430无0
中国国有企业结构调整基 金二期股份有限公司国有法人61,735,7030.780无0
林文新境内自然人16,979,2120.210无0
诺德基金－昆仑三十六号 证券投资集合资金信托计 划－诺德基金浦江910号 单一资产管理计划其他14,344,9530.180无0
赵睿境内自然人11,200,0000.140无0
李革境内自然人10,621,6900.130无0
黑龙江省新产业投资集团 有限公司国有法人8,986,1340.110无0
中国民生银行股份有限公 司－金元顺安元启灵活配 置混合型证券投资基金其他5,531,0110.070无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　

股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　
　　股份种类数量
中国华电集团有限公司881,126,465人民币普通股881,126,465
中国华融资产管理股份有 限公司113,122,171人民币普通股113,122,171
中国国有企业结构调整基 金二期股份有限公司61,735,703人民币普通股61,735,703
林文新16,979,212人民币普通股16,979,212
诺德基金－昆仑三十六号 证券投资集合资金信托计 划－诺德基金浦江910号 单一资产管理计划14,344,953人民币普通股14,344,953
赵睿11,200,000人民币普通股11,200,000
李革10,621,690境内上市外资股10,621,690
黑龙江省新产业投资集团 有限公司8,986,134人民币普通股8,986,134
中国民生银行股份有限公 司－金元顺安元启灵活配 置混合型证券投资基金5,531,011人民币普通股5,531,011
陈才林5,336,437境内上市外资股5,336,437
上述股东关联关系或一致 行动的说明1、上述前 10名股东中第二大股东中国华电集团有限公司为第一大股东华电煤 业集团有限公司的实际控制人； 3、公司未知上述其他股东是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动关系。　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）无　　
截止报告期末普通股股东总数为139,513户，其中A股88,933户；B股50,580户。


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
1、公司董事会于2023年8月16日收到董事程刚先生的辞职报告。程刚先生因达到法定退休年龄原因申请辞去公司第十一届董事会董事职务，辞职后不再担任公司任何职务。详见本公司2023年8月17日公告。

2、2023年9月7日公司发布了《关于召开2023年半年度业绩说明会的公告》。9月20日，公司总经理冯荣先生、公司总会计师兼董事会秘书李西金先生、公司独立董事曹玉昆女士出席了本次说明会，针对公司2023年半年度经营业绩及投资者普遍关注的问题，与投资者进行了交流和沟通。

3、按照证券监管和国资管理有关法律法规以及工商登记管理机关董事变更登记的有关要求，结合公司实际情况，公司就《公司章程》部分条款进行相应修订。该事项经公司十一届三次董事会和2023年第一次临时股东大会审议通过。详见本公司2023年8月25日、9月15日公告。

4、经公司董事会提名委员会审议通过，推荐李瑞光先生为公司新任董事候选人，任期与公司第十一届董事会一致，该事项经公司十一届四次董事会和2023年第二次临时股东大会审议通过。

详见本公司2023年10月11日、10月28日公告。



四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:华电能源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金3,590,739,819.185,550,916,280.33
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据400,000.004,000,000.00
应收账款984,446,791.481,445,705,088.72
应收款项融资132,708,968.58382,810,165.86
预付款项485,899,920.62333,468,995.53
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款12,395,429.5990,399,611.12
其中：应收利息　　
应收股利　2,730,000.00
买入返售金融资产　　
存货1,073,378,350.61863,309,206.14
合同资产4,515,950.4410,141,938.71
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产45,360,811.03109,945,701.43
流动资产合计6,329,846,041.538,790,696,987.84
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款13,088,720.0013,088,720.00
长期股权投资788,802,041.58783,112,829.48
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产84,042,568.1984,042,568.19
投资性房地产7,726,048.238,207,760.96
固定资产16,305,114,849.7717,566,685,675.07
在建工程694,674,716.41497,564,572.45
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产14,134,451.8411,989,181.15
无形资产4,429,844,666.434,492,887,716.26
开发支出　　
商誉270,954,007.89270,954,007.89
长期待摊费用401,788,489.68324,252,596.54
递延所得税资产106,460,574.69114,582,231.72
其他非流动资产18,152,948.1049,694,407.58
非流动资产合计23,134,784,082.8124,217,062,267.29
资产总计29,464,630,124.3433,007,759,255.13
流动负债：　　
短期借款5,333,357,618.393,975,386,763.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据166,007,934.72174,422,800.57
应付账款1,593,423,803.332,396,776,344.03
预收款项40,122,567.923,049,461.67
合同负债664,010,336.291,343,071,057.36
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬105,819,156.8487,561,875.13
应交税费292,372,024.58685,397,550.57
其他应付款359,333,773.42422,162,854.34
其中：应付利息　　
应付股利8,153,426.588,153,426.58
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,770,775,848.103,677,267,312.04
其他流动负债44,285,908.33143,930,646.10
流动负债合计10,369,508,971.9212,909,026,664.81
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款7,274,215,680.316,953,991,636.67
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债6,178,722.982,492,062.80
长期应付款5,005,049,954.185,633,261,715.62
长期应付职工薪酬　　
预计负债301,284,281.36240,962,640.94
递延收益230,346,037.67245,433,021.58
递延所得税负债172,726,693.94169,332,547.91
其他非流动负债106,932,856.30112,106,951.54
非流动负债合计13,096,734,226.7413,357,580,577.06
负债合计23,466,243,198.6626,266,607,241.87
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）7,907,336,210.007,907,336,210.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积217,491,673.09216,669,616.88
减：库存股　　
其他综合收益131,573,563.58122,765,858.50
专项储备668,339,990.26542,982,882.21
盈余公积125,455,180.11125,455,180.11
一般风险准备　　
未分配利润-5,556,303,495.50-5,491,710,625.34
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计3,493,893,121.543,423,499,122.36
少数股东权益2,504,493,804.143,317,652,890.90
所有者权益（或股东权益）合计5,998,386,925.686,741,152,013.26
负债和所有者权益（或股东权益） 总计29,464,630,124.3433,007,759,255.13
公司负责人：郎国民 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：吴长江
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：华电能源股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入13,545,309,833.1613,214,531,095.16
其中：营业收入13,545,309,833.1613,214,531,095.16
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本12,257,344,255.2311,830,148,556.17
其中：营业成本10,927,996,005.5810,301,062,728.99
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加500,169,209.61515,968,121.99
销售费用140,760,513.07127,412,079.43
管理费用130,011,629.17129,433,727.29
研发费用6,272,494.388,729,612.55
财务费用552,134,403.42747,542,285.92
其中：利息费用567,880,034.55727,071,834.18
利息收入20,495,659.8145,376,958.28
加：其他收益83,673,984.55104,855,511.78
投资收益（损失以“－” 号填列）1,530,766.17-246,443,441.82
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-3,940,549.19-264,396,897.20
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以 “－”号填列）3,745,450.25-15,878,393.44
资产减值损失（损失以 “－”号填列）2,109.9760,414.31
资产处置收益（损失以 “－”号填列）179,388,193.39154,439.95
三、营业利润（亏损以“－”号 填列）1,556,306,082.261,227,131,069.77
加：营业外收入8,186,515.165,675,803.58
减：营业外支出3,458,848.7216,501,269.55
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）1,561,033,748.701,216,305,603.80
减：所得税费用747,902,425.44833,939,848.95
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）813,131,323.26382,365,754.85
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）813,131,323.26382,365,754.85
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）-64,592,870.16-732,408,756.39
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）877,724,193.421,114,774,511.24
六、其他综合收益的税后净额8,807,705.08-103,840,584.53
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额8,807,705.08-103,840,584.53
1.不能重分类进损益的其他 综合收益8,807,705.08-103,840,584.53
（1）重新计量设定受益计划 变动额　　
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益8,807,705.08-103,840,584.53
（3）其他权益工具投资公允 价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允 价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综 合收益　　
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值 变动　　
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值 准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额821,939,028.34278,525,170.32
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额-55,785,165.08-836,249,340.92
（二）归属于少数股东的综合 收益总额877,724,193.421,114,774,511.24
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-0.01-0.37
（二）稀释每股收益(元/股)-0.01-0.37

公司负责人：郎国民 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：吴长江
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：华电能源股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金15,440,014,465.2614,774,803,241.78
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还56,544,359.50300,591,719.67
收到其他与经营活动有关的现金229,835,205.00217,810,635.31
经营活动现金流入小计15,726,394,029.7615,293,205,596.76
购买商品、接受劳务支付的现金9,779,006,480.818,242,482,618.36
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金1,357,582,689.741,329,840,645.39
支付的各项税费2,378,210,152.672,868,543,602.80
支付其他与经营活动有关的现金256,704,103.17254,488,913.49
经营活动现金流出小计13,771,503,426.3912,695,355,780.04
经营活动产生的现金流量净额1,954,890,603.372,597,849,816.72
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金7,350,422.961,273,116,796.47
取得投资收益收到的现金2,730,000.002,730,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额228,686,664.17507,406.28
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金20,385,359.704,500,000.00
投资活动现金流入小计259,152,446.831,280,854,202.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金443,066,805.01975,098,461.91
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金125,239,147.484,200,596.10
投资活动现金流出小计568,305,952.49979,299,058.01
投资活动产生的现金流量净额-309,153,505.66301,555,144.74
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金7,048,293,442.2410,199,263,934.73
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计7,048,293,442.2410,199,263,934.73
偿还债务支付的现金8,480,063,858.129,796,190,404.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,353,533,529.572,415,537,441.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润1,764,753,686.641,842,400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金3,673,880.49910,089.41
筹资活动现金流出小计10,837,271,268.1812,212,637,934.46
筹资活动产生的现金流量净额-3,788,977,825.94-2,013,373,999.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额-2,143,240,728.23886,030,961.73
加：期初现金及现金等价物余额5,252,043,301.365,521,542,251.54
六、期末现金及现金等价物余额3,108,802,573.136,407,573,213.27



公司负责人：郎国民 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：吴长江

母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:华电能源股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金926,595,113.381,222,161,051.34
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据400,000.00　
应收账款758,376,200.151,315,851,464.11
应收款项融资132,109,087.30323,782,500.00
预付款项298,787,095.79259,341,003.69
其他应收款18,591,745.59164,267,929.36
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货765,695,681.14569,601,810.78
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产37,622,353.4575,633,691.88
流动资产合计2,938,177,276.803,930,639,451.16
非流动资产：　　
债权投资624,257,299.87217,190,639.57
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资5,490,662,131.285,467,941,072.20
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产39,701,456.5739,701,456.57
投资性房地产　　
固定资产10,906,327,708.2511,699,693,454.92
在建工程134,761,486.6974,892,971.32
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产1,219,681.562,758,166.05
无形资产617,147,133.13630,090,333.65
开发支出　　
商誉190,161,982.89190,161,982.89
长期待摊费用1,685,566.102,094,308.72
递延所得税资产　　
其他非流动资产17,767,662.0116,399,667.02
非流动资产合计18,023,692,108.3518,340,924,052.91
资产总计20,961,869,385.1522,271,563,504.07
流动负债：　　
短期借款3,729,709,305.512,578,574,028.01
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款885,069,367.181,691,155,927.98
预收款项36,708,475.92　
合同负债224,478,846.86595,188,928.11
应付职工薪酬58,547,790.2841,791,480.04
应交税费7,666,906.6148,761,701.39
其他应付款85,476,657.63139,665,739.25
其中：应付利息　　
应付股利2,178,896.402,178,896.40
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,023,773,439.532,645,004,901.49
其他流动负债4,782,104.9183,232,100.73
流动负债合计6,056,212,894.437,823,374,807.00
非流动负债：　　
长期借款6,129,935,753.695,857,197,771.14
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债1,097,641.111,686,741.16
长期应付款3,022,587,489.733,636,957,392.48
长期应付职工薪酬　　
预计负债12,960,905.5913,560,905.59
递延收益100,827,054.64107,431,711.42
递延所得税负债1,811,633.981,811,633.98
其他非流动负债49,748,117.3152,256,770.63
非流动负债合计9,318,968,596.059,670,902,926.40
负债合计15,375,181,490.4817,494,277,733.40
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）7,907,336,210.007,907,336,210.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积4,128,106,234.044,127,284,177.83
减：库存股　　
其他综合收益131,573,563.58122,765,858.50
专项储备44,915,404.845,925,752.96
盈余公积124,220,993.37124,220,993.37
未分配利润-6,749,464,511.16-7,510,247,221.99
所有者权益（或股东权益）合计5,586,687,894.674,777,285,770.67
负债和所有者权益（或股东权益） 总计20,961,869,385.1522,271,563,504.07
公司负责人：郎国民 主管会计工作负责人：李西金 会计机构负责人：吴长江 （未完）
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