[三季报]首开股份(600376):首开股份2023年第三季度报告

 时间：2023年10月28日 06:18:16 中财网
原标题:首开股份:首开股份2023年第三季度报告

证券代码：600376 证券简称：首开股份

北京首都开发股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入13,236,674,115.457.78%32,638,080,764.8768.37%
归属于上市公司股东 的净利润-1,159,301,368.72-235.64%-3,065,467,979.85不适用
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润-1,166,500,397.08-265.44%-3,085,499,644.40不适用
经营活动产生的现金 流量净额不适用不适用6,143,904,014.4444.79%
基本每股收益（元/股）-0.4670-250.35%-1.2289不适用
稀释每股收益（元/股）-0.4670-250.35%-1.2289不适用
加权平均净资产收益 率（%）-5.51减少8.77 个百分点-13.78减少10.93个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产265,987,534,344.54278,295,598,180.99-4.42%　
归属于上市公司股东 的所有者权益25,018,396,545.4427,813,942,400.05-10.05%　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期 末金额说明
非流动性资产处置损益-773,329.79-689,075.91　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免--　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外310,273.422,030,654.49　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费13,738,722.6538,794,853.05　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益--　
非货币性资产交换损益--　
委托他人投资或管理资产的损益--　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备--　
债务重组损益--　
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等--　
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益--　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益--　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益--　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负--　
债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益　　　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 回--　
对外委托贷款取得的损益--　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益--　
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响--　
受托经营取得的托管费收入--　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,255,572.263,966,222.49　
其他符合非经常性损益定义的损益项目--　
减：所得税影响额1,362,614.483,858,199.46　
少数股东权益影响额（税后）5,969,595.7020,212,790.11　
合计7,199,028.3620,031,664.55　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_年初至报告期末68.37%受房地产结算周期的影响，本期房屋集中交 付项目体量较大，房屋结利收入增加。
归属于上市公司股东的净利润_本报 告期-235.64%主要是公司本期平均毛利率12.81%，较上 年同期下降10.53个百分点；确认联合营企 业投资损失；以上因素使得公司归母净利润 减少。
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润_本报告期-265.44%　
基本每股收益_本报告期250.35%　
稀释每股收益_本报告期250.35%　
归属于上市公司股东的净利润_年初 至报告期末不适用主要是公司年初至报告期末平均毛利率 11.99%，较上年同期下降9.65个百分点； 非上市权益工具投资公允价值降低；确认联 合营企业投资损失；以上因素使得公司归母 净利润减少。
归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润_年初至报告期末不适用　
基本每股收益_年初至报告期末不适用　
稀释每股收益_年初至报告期末不适用　
经营活动产生的现金流量净额_年初 至报告期末44.79%受房地产行业整体影响，经营活动现金流入 与流出同时降低，流入的降低幅度小于流出 的降低幅度。
应收账款_本报告期末48.68%主要是应收房款增加。
长期应收款_本报告期末201.50%主要是公司联营企业长期往来款增加形成。
应交税费_本报告期末-34.87%公司应交企业所得税和土地增值税等减少。
应付股利_本报告期末-84.18%公司支付股利所致。
长期应付款_本报告期末-32.97%公司关联企业往来款减少形成。


二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数36,321报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）-　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限 售条件股 份数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
北京首都开发控股（集团） 有限公司国有法人1,215,584,04847.120无0
北京首开天鸿集团有限公司国有法人142,714,2905.530无0
君康人寿保险股份有限公司 －万能保险产品其他84,697,4453.280无0
苏州信托有限公司－苏信财 富·富诚K1602单一资金信 托其他67,508,2532.620无0
百年人寿保险股份有限公司 －分红保险产品其他62,660,1502.430无0
陕西省国际信托股份有限公 司－陕国投·汇祥11号定向 投资集合资金信托计划其他61,233,6812.370无0
招商银行股份有限公司－上 证红利交易型开放式指数证 券投资基金其他43,214,7761.680无0
中央汇金资产管理有限责任 公司国有法人38,410,6001.490无0
君康人寿保险股份有限公司 －自有资金其他38,310,6421.490无0
百年人寿保险股份有限公司 －传统保险产品其他37,569,7631.460无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的 数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　

北京首都开发控股（集团） 有限公司1,215,584,048人民币普通股1,215,584,048
北京首开天鸿集团有限公司142,714,290人民币普通股142,714,290
君康人寿保险股份有限公司 －万能保险产品84,697,445人民币普通股84,697,445
苏州信托有限公司－苏信财 富·富诚K1602单一资金信 托67,508,253人民币普通股67,508,253
百年人寿保险股份有限公司 －分红保险产品62,660,150人民币普通股62,660,150
陕西省国际信托股份有限公 司－陕国投·汇祥11号定向 投资集合资金信托计划61,233,681人民币普通股61,233,681
招商银行股份有限公司－上 证红利交易型开放式指数证 券投资基金43,214,776人民币普通股43,214,776
中央汇金资产管理有限责任 公司38,410,600人民币普通股38,410,600
君康人寿保险股份有限公司 －自有资金38,310,642人民币普通股38,310,642
百年人寿保险股份有限公司 －传统保险产品37,569,763人民币普通股37,569,763
上述股东关联关系或一致行 动的说明以上股东中，首开集团持有天鸿集团100%股权；君康人寿保险股份有限 公司－万能保险产品、君康人寿保险股份有限公司－自有资金，是一致 行动人；百年人寿保险股份有限公司－分红保险产品、百年人寿保险股 份有限公司－传统保险产品，是一致行动人。除此以外，本公司未知上 述股东是否存在其他关联关系或一致行动关系。　　
前10名股东及前10名无限 售股东参与融资融券及转融 通业务情况说明（如有）-　　



三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
报告期内主要房地产开发投资情况
单位：亿元、平方米

项目实际投资额在建建筑面积新开工面积竣工面积
京内项目合计139.016,104,307276,6581,235,169
京外项目合计102.548,607,35864,7312,910,110
总计241.5514,711,665341,3894,145,279
注：
1、实际投资额、在建建筑面积、新开工面积、竣工面积，均为报告期内数值。

2、在建建筑面积-新开工面积=当期复工面积。

3、上述项目为公司未开工、主要已开工和竣工项目合计。


报告期内房地产销售情况表
单位：平方米

项目当期已售（预售）面积
京内项目合计664,552
京外项目合计1,033,867
总计1,698,419

报告期内房产销售结利情况表
单位：万平方米

项目本期结利面积
京内合计44.96
京外合计76.86
总 计121.82

2023年10月10日，公司披露了《关于资产转让的进展公告》（临2023-085号），对公司出售北京联宝房地产有限公司进展情况进行了说明。至本报告出具日，公司已经收到全部转让价款（公司持有北京联宝房地产有限公司 61.5%股权对应取得转让价款为人民币 42,414.388644万元）、办理完成工商登记手续，本次交易已经完成。该交易在本报告期后完成，不对本期利润产生影响。


至本报告期末，公司共实现签约面积169.84万平方米、签约金额447.33亿元，与公司内部年度计划有一定偏差，敬请广大投资者注意投资风险。




四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表


合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北京首都开发股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金23,778,362,543.3620,534,717,249.87
结算备付金--
拆出资金--
交易性金融资产--
衍生金融资产--
应收票据--
应收账款1,141,621,926.54767,832,574.60
应收款项融资--
预付款项437,913,762.26387,329,561.25
应收保费--
应收分保账款--
应收分保合同准备金--
其他应收款51,568,090,862.2652,936,396,499.18
其中：应收利息--
应收股利448,276,724.90448,276,724.90
买入返售金融资产--
存货135,706,236,969.73149,788,039,761.39
合同资产156,395,644.1056,041,313.00
持有待售资产--
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产6,035,244,804.735,291,977,321.92
流动资产合计218,823,866,512.98229,762,334,281.21
非流动资产：　　
发放贷款和垫款--
债权投资--
其他债权投资--
长期应收款536,588,871.98177,976,000.00
长期股权投资28,875,132,550.5630,728,491,984.08
其他权益工具投资--
其他非流动金融资产3,254,756,851.903,576,956,109.13
投资性房地产8,648,864,860.758,244,938,263.81
固定资产2,038,564,022.151,634,439,973.72
在建工程54,427,722.3740,597,968.54
生产性生物资产--
油气资产--
使用权资产524,915,577.72604,535,481.12
无形资产15,414,666.3316,808,656.87
开发支出--
商誉18,620,669.8118,620,669.81
长期待摊费用309,001,325.51350,475,551.00
递延所得税资产2,716,800,175.992,968,505,050.44
其他非流动资产170,580,536.49170,918,191.26
非流动资产合计47,163,667,831.5648,533,263,899.78
资产总计265,987,534,344.54278,295,598,180.99
流动负债：　　
短期借款32,100,000.0020,000,000.00
向中央银行借款--
拆入资金--
交易性金融负债--
衍生金融负债--
应付票据8,483,165.5952,641,664.07
应付账款9,238,240,934.2611,628,056,252.74
预收款项83,501,932.9663,892,432.80
合同负债37,851,009,036.0847,279,297,255.83
卖出回购金融资产款--
吸收存款及同业存放--
代理买卖证券款--
代理承销证券款--
应付职工薪酬36,407,314.6437,012,677.72
应交税费1,007,821,212.051,547,395,560.80
其他应付款20,832,592,934.8018,456,096,015.88
其中：应付利息--
应付股利26,431,334.44167,024,937.29
应付手续费及佣金--
应付分保账款--
持有待售负债--
一年内到期的非流动负债13,614,796,749.3817,861,071,478.83
其他流动负债9,393,151,405.018,889,440,914.89
流动负债合计92,098,104,684.77105,834,904,253.56
非流动负债：　　
保险合同准备金--
长期借款48,975,951,588.2349,151,704,026.57
应付债券58,142,498,950.7251,536,996,302.21
其中：优先股--
永续债--
租赁负债490,420,713.58513,487,858.33
长期应付款2,471,799,052.623,687,426,661.91
长期应付职工薪酬75,870.4075,870.39
预计负债--
递延收益69,192,423.7869,530,448.75
递延所得税负债351,625,328.99469,621,871.86
其他非流动负债--
非流动负债合计110,501,563,928.32105,428,843,040.02
负债合计202,599,668,613.09211,263,747,293.58
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,579,565,242.002,579,565,242.00
其他权益工具3,760,000,000.003,000,000,000.00
其中：优先股--
永续债3,760,000,000.003,000,000,000.00
资本公积7,597,689,433.527,645,920,122.02
减：库存股--
其他综合收益2,479,801.321,253,597.66
专项储备--
盈余公积1,934,746,046.421,934,746,046.42
一般风险准备--
未分配利润9,143,916,022.1812,652,457,391.95
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计25,018,396,545.4427,813,942,400.05
少数股东权益38,369,469,186.0139,217,908,487.36
所有者权益（或股东权益）合计63,387,865,731.4567,031,850,887.41
负债和所有者权益（或股东权益） 总计265,987,534,344.54278,295,598,180.99

公司负责人：李岩 主管会计工作负责人：赵龙节 会计机构负责人：王奥

合并利润表
2023年1—9月
编制单位：北京首都开发股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入32,638,080,764.8719,385,089,952.50
其中：营业收入32,638,080,764.8719,385,089,952.50
利息收入--
已赚保费--
手续费及佣金收入--
二、营业总成本33,102,920,770.1519,178,555,473.22
其中：营业成本28,724,675,999.1215,189,718,769.30
利息支出--
手续费及佣金支出--
退保金--
赔付支出净额--
提取保险责任准备金净额--
保单红利支出--
分保费用--
税金及附加675,537,799.03372,565,672.37
销售费用826,533,032.24780,313,032.46
管理费用708,469,837.15830,747,327.15
研发费用8,947,307.423,170,891.83
财务费用2,158,756,795.192,002,039,780.11
其中：利息费用2,644,120,966.322,626,585,844.26
利息收入522,719,523.86656,783,781.21
加：其他收益2,030,654.493,866,407.27
投资收益（损失以“－”号填列）-578,334,306.2462,372,668.27
其中：对联营企业和合营企业的 投资收益-678,160,086.8362,295,257.39
以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益--
汇兑收益（损失以“－”号填列）--
净敞口套期收益（损失以“-”号 填列）--
公允价值变动收益（损失以“－” 号填列）-500,763,463.3353,074,876.96
信用减值损失（损失以“－”号 填列）-247,801,051.495,796,152.01
资产减值损失（损失以“－”号 填列）-326,688,522.82-
资产处置收益（损失以“－”号 填列）-689,075.911,388,061.33
三、营业利润（亏损以“－”号填列）-2,117,085,770.58333,032,645.12
加：营业外收入16,179,558.80172,619,745.87
减：营业外支出12,213,336.316,484,452.72
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）-2,113,119,548.09499,167,938.27
减：所得税费用411,978,027.56411,186,764.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列）-2,525,097,575.6587,981,173.43
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）-2,525,097,575.6587,981,173.43
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）--
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）-3,065,467,979.85-569,678,693.05
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）540,370,404.20657,659,866.48
六、其他综合收益的税后净额1,218,353.345,181,083.89
（一）归属母公司所有者的其他综合 收益的税后净额1,226,203.665,181,083.89
1.不能重分类进损益的其他综合收 益-243,359.81-
（1）重新计量设定受益计划变动额--
（2）权益法下不能转损益的其他综 合收益--
（3）其他权益工具投资公允价值变 动-243,359.81-
（4）企业自身信用风险公允价值变 动--
2.将重分类进损益的其他综合收益1,469,563.475,181,083.89
（1）权益法下可转损益的其他综合 收益--
（2）其他债权投资公允价值变动--
（3）金融资产重分类计入其他综合 收益的金额--
（4）其他债权投资信用减值准备--
（5）现金流量套期储备--
（6）外币财务报表折算差额1,469,563.475,181,083.89
（7）其他--
（二）归属于少数股东的其他综合收 益的税后净额-7,850.32-
七、综合收益总额-2,523,879,222.3193,162,257.32
（一）归属于母公司所有者的综合收 益总额-3,064,241,776.19-564,497,609.16
（二）归属于少数股东的综合收益总 额540,362,553.88657,659,866.48
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-1.2289-0.2825
（二）稀释每股收益(元/股)-1.2289-0.2825

公司负责人：李岩 主管会计工作负责人：赵龙节 会计机构负责人：王奥



合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：北京首都开发股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金24,993,284,015.2629,634,099,211.20
客户存款和同业存放款项净增加额--
向中央银行借款净增加额--
向其他金融机构拆入资金净增加额--
收到原保险合同保费取得的现金--
收到再保业务现金净额--
保户储金及投资款净增加额--
收取利息、手续费及佣金的现金--
拆入资金净增加额--
回购业务资金净增加额--
代理买卖证券收到的现金净额--
收到的税费返还297,178,568.79617,012,006.50
收到其他与经营活动有关的现金10,549,140,683.8026,881,218,925.20
经营活动现金流入小计35,839,603,267.8557,132,330,142.90
购买商品、接受劳务支付的现金15,977,704,320.8919,726,657,374.30
客户贷款及垫款净增加额--
存放中央银行和同业款项净增加额--
支付原保险合同赔付款项的现金--
拆出资金净增加额--
支付利息、手续费及佣金的现金--
支付保单红利的现金--
支付给职工及为职工支付的现金733,172,484.97794,807,551.16
支付的各项税费2,768,926,911.675,653,914,677.74
支付其他与经营活动有关的现金10,215,895,535.8826,713,613,811.29
经营活动现金流出小计29,695,699,253.4152,888,993,414.49
经营活动产生的现金流量净额6,143,904,014.444,243,336,728.41
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金5,435,793.901,022,377,141.12
取得投资收益收到的现金100,193,247.3938,626,302.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额232,409.522,270,405.40
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额--
收到其他与投资活动有关的现金-11,068,643.17
投资活动现金流入小计105,861,450.811,074,342,492.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金145,281,864.70209,800,732.77
投资支付的现金532,000,000.00709,991,212.50
质押贷款净增加额--
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额--
支付其他与投资活动有关的现金-134,954,969.36
投资活动现金流出小计677,281,864.701,054,746,914.63
投资活动产生的现金流量净额-571,420,413.8919,595,577.94
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金3,760,000,000.001,945,701,111.54
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金-1,945,701,111.54
取得借款收到的现金30,187,377,836.1636,764,904,518.16
收到其他与筹资活动有关的现金40,765,000.0090,745,000.00
筹资活动现金流入小计33,988,142,836.1638,801,350,629.70
偿还债务支付的现金28,114,185,457.0946,357,819,457.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,034,768,687.745,029,269,556.45
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润114,185,855.2372,564,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金3,157,021,273.59147,427,859.91
筹资活动现金流出小计36,305,975,418.4251,534,516,873.36
筹资活动产生的现金流量净额-2,317,832,582.26-12,733,166,243.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,852,328.925,714,924.84
五、现金及现金等价物净增加额3,256,503,347.21-8,464,519,012.47
加：期初现金及现金等价物余额20,186,632,541.6030,569,926,949.14
六、期末现金及现金等价物余额23,443,135,888.8122,105,407,936.67

公司负责人：李岩 主管会计工作负责人：赵龙节 会计机构负责人：王奥

2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

北京首都开发股份有限公司董事会
2023年10月26日

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