[三季报]中信金属(601061):中信金属股份有限公司2023年第三季度报告

时间：2023年10月28日 07:46:40 中财网

原标题:中信金属:中信金属股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：601061 证券简称：中信金属

中信金属股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期	本报告期 比上年同 期增减变 动幅度 (%)	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减 变动幅度(%)
营业收入	33,561,749,306.60	16.71	94,779,412,564.90	4.01
归属于上市公司股 东的净利润	505,208,524.83	64.35	1,572,705,063.64	-16.51
归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润	511,080,658.36	754.97	1,401,852,718.93	41.55
经营活动产生的现 金流量净额	不适用	不适用	2,826,319,426.15	664.84
基本每股收益 （元/股）	0.10	47.54	0.33	-22.40
稀释每股收益 （元/股）	0.10	47.54	0.33	-22.40
加权平均净资产收 益率（%）	2.78	0.49	9.34	-5.87
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上 年度末增减变动 幅度(%)
总资产	42,073,387,081.61	38,966,289,622.38	7.97
归属于上市公司股 东的所有者权益	18,379,731,900.13	13,971,392,602.74	31.55

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目	本报告期金额	年初至报告期末金额	说明
非流动性资产处置损 益	-	-
越权审批，或无正式批 准文件，或偶发性的税 收返还、减免	-
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外	9,317,827.53	76,203,657.77
计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费	4,864,037.32	14,254,656.03	对联营公司按持股比例的 借款产生的利息收入
企业取得子公司、联营 企业及合营企业的投 资成本小于取得投资 时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价 值产生的收益	-	-
非货币性资产交换损 益	-	-
委托他人投资或管理 资产的损益	-	-
因不可抗力因素，如遭 受自然灾害而计提的 各项资产减值准备	-	-
债务重组损益	-	-
企业重组费用，如安 置职工的支出、整合 费用等	-
交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益	-
同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益	-
与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益	-
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、衍生金融资 产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的 公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资 产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投 资取得的投资收益	-40,621,407.25	94,500,325.17	主要是公司为配套主营业 务现货经营，运用外汇合 约对冲大宗商品汇率波动 风险，相应产生的公允价 值变动损益及交割损益， 该损益与主营业务经营损 益密切相关。
单独进行减值测试的 应收款项、合同资产减 值准备转回	-	2,310,582.50
对外委托贷款取得的 损益	-
采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益	-
根据税收、会计等法 律、法规的要求对当期 损益进行一次性调整 对当期损益的影响	-
受托经营取得的托管 费收入	-	-
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出	2,308,118.20	112,892,162.74	主要为2021年唐山凯荣国 际贸易有限公司违约的后 续赔偿款
其他符合非经常性损 益定义的损益项目	17,284,669.42	-71,713,270.90	主要为按比例分享的联营 公司自身非经常性损益
减：所得税影响额	-974,621.25	57,595,768.60
少数股东权益影 响额（税后）	-	-
合计	-5,872,133.53	170,852,344.71

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
√适用 □不适用
本集团将投资收益及公允价值变动损益中的商品期货合约、商品期权合约及延迟定价形成的损益作为经常性损益列示。集团作为大宗商品贸易商，商品期货合约、商品期权合约及延迟定价是基于大宗商品业务通常模式和价格风险应对，与日常采购和销售紧密相关的业务，作为经常性收益能更真实、公允地反映集团在大宗商品贸易整体业务中的正常盈利能力，故本集团将其作为经常性损益列示。

主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称	变动比例（%）	主要原因
营业收入_本报告期	16.71	主要因本报告期公司积极克服大宗商品 价格同比下跌的不利影响，提前研判市 场大势，主动谋划，持续加大拓展有色金 属业务，实现营业收入规模同比增长。
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期	64.35	主要因公司积极研判市场形势，分类施 策，优化品种结构，持续拓展有色品种， 积极营销，核心能力不断提升，贸易业务 经营利润同比增长；投资项目 Kamoa- Kakula铜矿项目二期投产后带来利润增 长，Minera Las Bambas S.A.矿山重点 抓生产稳运输，带动投资项目经营性权 益利润同比增长。
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期	754.97
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末	41.55
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末	664.84	主要因年初至报告期内公司加强存货进 销存管理及应收款项回收等方面现金流 管理，存货和应收账款较期初减少，公司 经营活动现金流净流入，同比大幅增加。
基本每股收益（元/股） _本报告期	47.54	主要因本报告期净利润同比增长。
稀释每股收益（元/股） _本报告期	47.54
归属于上市公司股东的 所有者权益	31.55	主要因公司首次上市公开发行股票并募 集资金，本期净利润贡献，以及美元汇率 升值使得美元净资产增加。

二、 股东信息
普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东 总数	149,070	报告期末表决权恢复的优先股股东总数	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股数量	持股比 例(%)	持有有限售条 件股份数量	质押、标记 或冻结情况
					股份 状态	数量
中信金属集团有限公 司	国有法人	4,395,750,153	89.71	4,395,750,153	无	0
龙士学	境内自然人	9,105,918	0.19	0	无	0
中信裕联（北京）企 业管理咨询有限公司	国有法人	3,096,000	0.06	3,096,000	无	0
广州市通灵健康产业 有限公司	境内非国有 法人	2,570,000	0.05	0	无	0
侯晓旭	境内自然人	2,459,700	0.05	0	无	0
施振翔	境内自然人	1,051,900	0.02	0	无	0
李十周	境内自然人	1,004,229	0.02	0	无	0
罗国波	境内自然人	985,200	0.02	0	无	0
康雪红	境内自然人	881,300	0.02	0	无	0
潘镇涛	境内自然人	875,300	0.02	0	无	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件流通股的数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
龙士学	9,105,918	人民币 普通股	9,105,918
广州市通灵健康产业 有限公司	2,570,000	人民币 普通股	2,570,000
侯晓旭	2,459,700	人民币 普通股	2,459,700
施振翔	1,051,900	人民币 普通股	1,051,900
李十周	1,004,229	人民币 普通股	1,004,229

罗国波	985,200	人民币 普通股	985,200
康雪红	881,300	人民币 普通股	881,300
潘镇涛	875,300	人民币 普通股	875,300
李香港	862,884	人民币普通股	862,884
蒋以宁	827,200	人民币 普通股	827,200
上述股东关联关系或 一致行动的说明	中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司系中信金属集团有限公司全资子 公司，中信金属集团有限公司和中信裕联（北京）企业管理咨询有限公司 构成一致行动关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动 人的情况。
前 10名股东及前 10 名无限售股东参与融 资融券及转融通业务 情况说明	1.股东龙士学持有公司9,105,918股股份，其中通过信用证券账户持有公 司股份数量为9,105,918股；2.股东广州市通灵健康产业有限公司持有公 司 2,570,000股股份，其中通过信用证券账户持有公司股份数量为 2,570,000股；3.股东侯晓旭持有公司2,459,700股股份，其中通过信用 证券账户持有公司股份数量为 2,459,700股；4.股东李十周持有公司 1,004,229股股份，其中通过信用证券账户持有公司股份数量为 991,429 股；5.股东康雪红持有公司881,300股股份，其中通过信用证券账户持有 公司股份数量为881,300股；6.股东蒋以宁持有公司827,200股股份，其 中通过信用证券账户持有公司股份数量为750,500股。

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
（一） 公司业务经营情况
本报告期，公司继续深耕主业，积极应对外部挑战，锐意营销，严控风险，实现营业收入335.62亿元，同比增长16.71%；实现归属于上市公司股东的净利润5.05亿元，同比增长64.35%；实现扣非后归属上市公司股东的净利润5.11亿元，同比增长754.97%。

2023年1-9月，实现营业收入947.79亿元，同比增长4.01%；实现归属于上市公司股东的净利润15.73亿元，同比下降16.51%；实现扣非后归属上市公司股东的净利润14.02亿元，同比增长41.55%。

（二） 公司重点工作及成效
一是在大宗商品市场需求减弱波动的周期下，公司精心谋划施策，前瞻布局，进一步加大营 销力度，积极降本增效，最终实现前三季度营业收入、扣非后归属上市公司股东的净利润两项指标由年中同比下降转为三季度末同比实现增长，归属于上市公司股东的净利润也由年中同比下降32.28%增长至同比下降16.51%。

二是新业务团队业务规模继续保持增长。在去年成功引入粗铜、铜镍金属新业务线团队的经验基础上，今年拓展的再生资源业务规模继续保持增长。

三是三季度完成设立科技创新中心，强化科技对业务发展的赋能。

四是不断完善“事前-事中-事后”的全面风险管理体系，综合运用多种风险管理工具全流程管控；不断提升风险研判及处置能力，强化风控政策及内控制度执行。

2020年至本报告期末，公司间接持有15%股权的参股公司Minera Las Bambas S.A.（简称“MLB”）先后收到秘鲁国家税务管理监察局就2014年、2015年、2016年、2017年纳税事项出具的补缴评税通知。根据MLB控股股东五矿资源有限公司截至本报告期末已披露的最新数据，评税所涉预扣税加上罚款及利息总额约为564.8百万美元，评税所涉所得税加上罚款及利息总额约为1,134百万美元。如果MLB无法反驳有关质疑，则可能引致额外税项负债。针对此税务事项，MLB已就2014年、2015年、2016年、2017的预扣税补缴评税通知提起上诉，拟就2016年及2017年有关支付所得税税评事项向秘鲁税务法院提出上诉，同时MLB咨询了法律意见并聘请当地的税务专家评估其潜在影响，并已寻求独立的法律意见来支持其立场。截至目前,MLB及控股股东五矿资源没有计划在其合并财务报表就任何评税金额确认负债。基于此，MLB上述有关审计评税事项对中信金属当前的财务报表亦无影响。


四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:中信金属股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2023年9月30日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	6,516,877,123.08	2,965,111,314.26
结算备付金	-	-
拆出资金	-	-
交易性金融资产	-	-
衍生金融资产	301,268,501.22	123,412,021.58
应收票据	-	-
应收账款	1,800,765,427.94	3,350,874,932.15
应收款项融资	749,476,916.74	872,611,325.35
预付款项	3,395,027,835.80	2,211,519,932.31
应收保费	-	-
应收分保账款	-	-
应收分保合同准备金	-	-
其他应收款	1,017,391,843.48	769,409,727.29
其中：应收利息	-	-
应收股利	-	-
买入返售金融资产	-	-
存货	9,047,560,283.83	10,126,777,170.87
合同资产	-	-
持有待售资产	-	-
一年内到期的非流动资产	676,573,183.13	727,408,342.22
其他流动资产	57,232,952.06	75,769,910.02
流动资产合计	23,562,174,067.28	21,222,894,676.05
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	300,404,109.36	1,001,842,052.81
长期股权投资	17,916,547,399.33	16,561,656,534.39
其他权益工具投资	-	-
其他非流动金融资产	23,967,353.20	25,986,247.43
投资性房地产	42,658,900.00	41,667,900.00
固定资产	2,794,672.21	3,298,355.82
在建工程	4,759,622.99	9,637,924.79
生产性生物资产	-	-
油气资产	-	-
使用权资产	35,363,196.83	67,303,658.47
无形资产	15,584,155.84	10,738,562.89
开发支出	-	-
商誉	-	-
长期待摊费用	2,260,286.26	2,429,568.46
递延所得税资产	66,678,237.65	18,834,141.27
其他非流动资产	100,195,080.66	-
非流动资产合计	18,511,213,014.33	17,743,394,946.33
资产总计	42,073,387,081.61	38,966,289,622.38
流动负债：
短期借款	6,816,603,154.63	7,338,406,083.29
向中央银行借款	-	-
拆入资金	-	-
交易性金融负债	-	-
衍生金融负债	-	569,357,709.26
应付票据	1,857,919,502.47	976,315,947.68
应付账款	5,261,628,825.05	6,618,062,614.73
预收款项	-	-
合同负债	2,199,529,015.47	855,652,702.85
卖出回购金融资产款	-	-
吸收存款及同业存放	-	-
代理买卖证券款	-	-
代理承销证券款	-	-
应付职工薪酬	297,652,343.64	249,167,543.67
应交税费	176,416,633.17	343,871,659.55
其他应付款	147,008,678.08	117,820,567.67
其中：应付利息	-	-
应付股利	-	-
应付手续费及佣金	-	-
应付分保账款	-	-
持有待售负债	-	-
一年内到期的非流动负债	3,859,335,656.03	2,998,277,729.98
其他流动负债	222,118,881.52	82,255,277.33
流动负债合计	20,838,212,690.06	20,149,187,836.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,508,356,000.00	3,896,828,416.75
应付债券	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
租赁负债	3,880,966.47	692,608,447.59
长期应付款	-	-
长期应付职工薪酬	95,359,013.63	112,045,870.86
预计负债	5,095,827.88	4,305,460.26
递延收益	-	6,082.55
递延所得税负债	242,750,683.44	139,914,905.62
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	2,855,442,491.42	4,845,709,183.63
负债合计	23,693,655,181.48	24,994,897,019.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	4,900,000,000.00	4,398,846,153.00
其他权益工具	-	-
其中：优先股	-	-
永续债	-	-
资本公积	4,023,625,184.00	1,312,659,860.90
减：库存股	-	-
其他综合收益	941,837,640.09	583,322,576.42
专项储备	-	-
盈余公积	281,490,085.56	281,490,085.56
一般风险准备	-	-
未分配利润	8,232,778,990.48	7,395,073,926.86
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计	18,379,731,900.13	13,971,392,602.74
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	18,379,731,900.13	13,971,392,602.74
负债和所有者权益（或股东权 益）总计	42,073,387,081.61	38,966,289,622.38

公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人： 陈聪
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：中信金属股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	2023年前三季度（1-9月）	2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入	94,779,412,564.90	91,128,503,376.11
其中：营业收入	94,779,412,564.90	91,128,503,376.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	94,326,214,127.62	91,647,294,386.81
其中：营业成本	93,094,374,120.09	90,370,509,009.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净 额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	29,273,434.54	28,926,157.78
销售费用	152,799,717.53	173,440,356.19
管理费用	157,358,565.95	182,323,920.12
研发费用	24,725,004.60	18,390,543.70
财务费用	867,683,284.91	873,704,399.70
其中：利息费用	671,891,694.11	306,525,234.37
利息收入	49,829,436.56	21,070,126.82
加：其他收益	76,203,657.77	115,655,690.53
投资收益（损失以 “－”号填列）	621,166,218.69	2,423,513,364.91
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	991,283,854.92	1,006,016,306.45
以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以 “－”号填列）
净敞口套期收益（损失 以“-”号填列）
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）	474,946,371.45	118,967,028.57
信用减值损失（损失以 “－”号填列）	21,661,344.97	15,319,502.74
资产减值损失（损失以 “－”号填列）	-20,510,089.62	-165,784,261.13
资产处置收益（损失以 “－”号填列）	18,488,350.73	22,479.43
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）	1,645,154,291.27	1,988,902,794.35
加：营业外收入	112,892,162.74	142,694,659.06
减：营业外支出	-	-
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	1,758,046,454.01	2,131,597,453.41
减：所得税费用	185,341,390.37	247,895,170.29
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）	1,572,705,063.64	1,883,702,283.12
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）	1,572,705,063.64	1,883,702,283.12
2.终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）	1,572,705,063.64	1,883,702,283.12
2.少数股东损益（净亏损 以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净额	358,515,063.66	1,207,617,268.52
（一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额	358,515,063.66	1,207,617,268.52
1.不能重分类进损益的其 他综合收益		240,482.50
（1）重新计量设定受益计 划变动额	-	240,482.50
（2）权益法下不能转损益 的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公 允价值变动
（4）企业自身信用风险公 允价值变动
2.将重分类进损益的其他 综合收益	358,515,063.66	1,207,376,786.02
（1）权益法下可转损益的 其他综合收益	-127,261,281.26	-105,066,413.73
（2）其他债权投资公允价 值变动
（3）金融资产重分类计入 其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减 值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差 额	485,776,344.92	1,312,443,199.75
（7）其他
（二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	1,931,220,127.30	3,091,319,551.64
（一）归属于母公司所有者 的综合收益总额	1,931,220,127.30	3,091,319,551.64
（二）归属于少数股东的综 合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)	0.33	0.43
（二）稀释每股收益(元/股)	0.33	0.43

公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：中信金属股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	2023年前三季度 （1-9月）	2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务 收到的现金	109,252,947,124.96	100,608,637,738.55
客户存款和同业存放 款项净增加额
向中央银行借款净增 加额
向其他金融机构拆入 资金净增加额
收到原保险合同保费 取得的现金
收到再保业务现金净 额
保户储金及投资款净 增加额
收取利息、手续费及 佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加 额
代理买卖证券收到的 现金净额
收到的税费返还	1,123,255.46	6,533,164.25
收到其他与经营活动 有关的现金	294,301,729.55	1,332,423,149.65
经营活动现金流入 小计	109,548,372,109.97	101,947,594,052.45
购买商品、接受劳务 支付的现金	105,402,435,143.36	99,837,931,427.60
客户贷款及垫款净增 加额
存放中央银行和同业 款项净增加额
支付原保险合同赔付 款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及 佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工 支付的现金	215,242,599.70	161,678,766.50
支付的各项税费	338,884,166.30	208,779,672.89
支付其他与经营活动 有关的现金	765,490,774.46	1,369,672,974.29
经营活动现金流出 小计	106,722,052,683.82	101,578,062,841.28
经营活动产生的 现金流量净额	2,826,319,426.15	369,531,211.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	743,375,606.50	392,445,617.78
取得投资收益收到的 现金	88,774,555.30	89,396,985.99
处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收 回的现金净额	-
处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 有关的现金	2,032,061.96	-
投资活动现金流入 小计	834,182,223.76	481,842,603.77
购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支 付的现金	4,852,302.33	1,734,151.64
投资支付的现金	841,000,000.00	-
质押贷款净增加额	-	-
取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额	-	-
支付其他与投资活动 有关的现金	-	2,441,088.44
投资活动现金流出 小计	845,852,302.33	4,175,240.08
投资活动产生的 现金流量净额	-11,670,078.57	477,667,363.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	3,221,592,313.26
其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	46,644,988,190.43	49,304,657,074.60
收到其他与筹资活动 有关的现金
筹资活动现金流入 小计	49,866,580,503.69	49,304,657,074.60
偿还债务支付的现金	47,952,814,505.74	48,145,703,473.38
分配股利、利润或偿 付利息支付的现金	1,348,348,478.03	708,899,052.33
其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 有关的现金	93,296,873.85	960,986.96
筹资活动现金流出 小计	49,394,459,857.62	48,855,563,512.67
筹资活动产生的 现金流量净额	472,120,646.07	449,093,561.93
四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响	20,405,617.11	210,319,859.69
五、现金及现金等价物 净增加额	3,307,175,610.76	1,506,611,996.48
加：期初现金及现金 等价物余额	2,690,573,492.28	3,935,347,766.63
六、期末现金及现金等 价物余额	5,997,749,103.04	5,441,959,763.11

公司负责人：吴献文 主管会计工作负责人：赖豪生 会计机构负责人：陈聪
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用 √不适用

特此公告。

中信金属股份有限公司董事会
2023年10月27日