[三季报]ST海越(600387):海越能源集团股份有限公司2023年第三季度报告

 时间：2023年10月28日 08:03:34 中财网

原标题:ST海越:海越能源集团股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：600387 证券简称：ST海越

海越能源集团股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入908,169,029.73-53.362,051,571,383.55-59.34
归属于上市公司股东的 净利润6,400,755.38-76.6540,275,537.22-42.79
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润9,034,298.06-59.8436,662,599.87-31.64
经营活动产生的现金流不适用不适用-588,329,353.31-47.32
量净额　　　　
基本每股收益（元/ 股）0.02-66.670.09-40.00
稀释每股收益（元/ 股）0.02-66.670.09-40.00
加权平均净资产收益率 （%）0.20减少0.66 个百分点1.28减少0.94个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产8,374,531,613.274,503,975,326.5585.94　
归属于上市公司股东的 所有者权益3,156,318,639.853,115,650,660.471.31　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损 益-273,288.336,584,040.42　
越权审批，或无正式 批准文件，或偶发性 的税收返还、减免　　　
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常 经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或 定量持续享受的政府 补助除外-524,327.581,478,711.27　
计入当期损益的对非 金融企业收取的资金 占用费　　　
企业取得子公司、联 营企业及合营企业的 投资成本小于取得投 资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允 价值产生的收益　　　
非货币性资产交换损 益　　　
委托他人投资或管理 资产的损益　　　
因不可抗力因素，如　　　
遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安 置职工的支出、整合 费用等　　　
交易价格显失公允的 交易产生的超过公允 价值部分的损益　　　
同一控制下企业合并 产生的子公司期初至 合并日的当期净损益　　　
与公司正常经营业务 无关的或有事项产生 的损益　　　
除同公司正常经营业 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易 性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动 损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债 和其他债权投资取得 的投资收益　　　
单独进行减值测试的 应收款项、合同资产 减值准备转回　　　
对外委托贷款取得的 损益　　　
采用公允价值模式进 行后续计量的投资性 房地产公允价值变动 产生的损益　　　
根据税收、会计等法 律、法规的要求对当 期损益进行一次性调 整对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管 费收入　　　
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出-2,744,386.32-1,050,851.04　
其他符合非经常性损 益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额-885,469.393,421,083.33　
少数股东权益影 响额（税后）-22,990.16-22,120.03　
合计-2,633,542.683,612,937.35　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
货币资金-58.48主要系母公司海越能源，全资子公司诸暨海 越能源、铜川海越新能源支付货款所致。
交易性金融资产-86.29主要系母公司海越能源购买理财产品减少所 致。
预付款项965.21主要系母公司海越能源本期预付货款增加， 截至报告日未实际完成结算，导致预付账款 和合同负债大额增加所致
其他应收款-66.36主要系母公司海越能源其他应收款减少所 致。
存货73.97主要系全资子公司诸暨海越能源、铜川海越 新能源科技存货增加所致。
其他流动资产68.34主要系全资子公司铜川海越新能源待抵扣税 费增加所致。
在建工程250.17主要系全资子公司铜川海越新能源在建工程 增加所致。
其他非流动资产-66.75主要系全资子公司铜川海越新能源工程设备 款转入在建工程所致。
短期借款140.14主要系母公司海越能源短期借款增加所致。
应付票据64.50主要系母公司海越能源采购货物应付票据增 加所致。
预收款项37.65主要系全资子公司海越置业预收房租增加所 致。
合同负债1,082.26主要系母公司海越能源预收货款增加，截至 报告日未实际完成结算，导致预付账款和合 同负债大额增加所致。
应付职工薪酬-64.64主要系公司本期支付2022年底薪酬所致。
应交税费-53.21主要系本期缴纳2022年度所得税所致。
其他流动负债1,080.95主要系母公司海越能源预收货款增加对应待 转销项税额增加所致。
递延所得税负债-75.99主要系母公司海越能源其他权益工具投资公 允价值与成本之间差额减少对应的递延所得 税负债减少所致。
其他综合收益-175.54其他权益工具投资公允价值变动前期计入其 他综合收益当期转入留存收益所致。
营业收入_本报告期-53.36主要系天津区域北方石油等子公司商品销售 业务减少所致。
营业收入_年初至报告期末-59.34　
营业成本_本报告期-55.03主要系天津区域北方石油等子公司商品销售
营业成本_年初至报告期末-60.98业务减少，销售成本同比减少所致。
财务费用_本报告期不适用主要系母公司海越能源上期确认汇兑收益所 致。
财务费用_年初至报告期末不适用　
其他收益__本报告期-183.46主要系全资子公司北方石油本期收到政府补 助较上期大幅减少所致
其他收益_年初至报告期末-55.50　
投资收益_本报告期不适用主要系母公司海越能源权益法确认的投资收 益增加所致。
投资收益_年初至报告期末57.65　
营业外收入_本报告期-98.14主要系本期全资子公司北方石油税收返还退 回所致。
营业外收入_年初至报告期末-75.78　
营业外支出_本报告期136.96主要系本期母公司海越能源赔偿款增加所 致。
营业外支出_年初至报告期末87.36　
所得税费用_本报告期-57.25主要系本期营业收入下降，所得税费用同比 减少所致。
所得税费用_年初至报告期末-47.75　
经营活动产生的现金流量净额_ 本报告期-19,496.33主要系母公司海越能源购买商品接受劳务支 付的现金增加所致。
经营活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末不适用主要系母公司海越能源、全资子公司诸暨海 越能源收到其他与经营活动有关的现金增加 所致。
投资活动产生的现金流量净额_ 本报告期不适用主要系本报告期全资子公司海越资管投资支 付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金流量_本报 告期-1,846.75主要系本报告期母公司海越能源银行存款质 押所致。
筹资活动产生的现金流量_年初 至报告期末不适用主要系母公司海越能源、全资子公司诸暨海 越能源取得借款收到的现金增加所致。
归属于上市公司股东的净利润_ 本报告期-76.65主要系本期公司转型新能源生产业务，传统 业务相较上年度下降，新能源生产业务于 2023年开始相继投产所致。
归属于上市公司股东的净利润_ 年初至报告期末-42.79　
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_本报告期-59.84　
归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润_年初至报告 期末-31.64　
基本每股收益_本报告期-66.67　
基本每股收益_年初至报告期末-40.00　
稀释每股收益_本报告期-66.67　
稀释每股收益_年初至报告期末-40.00　
总资产_本报告期末85.94主要系母公司海越能源预付货款增加所致。


二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数21,726报告期末表决权恢复的优先股股东总 数（如有）0
前10名股东持股情况　　　

股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或冻结 情况　
　　　　　股份 状态数量
铜川汇能鑫能源有限公司国有法人89,934,08719.210质押44,967,043
海航云商投资有限公司境内非国有 法人63,705,97213.6163,705,972质押63,705,972
蔡莉萍境内自然人9,141,8921.950无0
周仁瑀境内自然人9,136,6851.950无0
景宁万泰投资管理有限公 司境内非国有 法人8,600,0001.840无0
萍乡中天创富企业管理合 伙企业（有限合伙）其他5,000,0001.070无0
浙江省经协集团有限公司境内非国有 法人3,980,0000.850无0
魏巍境内自然人3,950,7530.840无0
邱力境内自然人3,000,0000.640无0
周音吟境内自然人2,997,0890.640无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
铜川汇能鑫能源有限公司89,934,087人民币普通股89,934,087　　　
蔡莉萍9,141,892人民币普通股9,141,892　　　
周仁瑀9,136,685人民币普通股9,136,685　　　
景宁万泰投资管理有限公 司8,600,000人民币普通股8,600,000　　　
萍乡中天创富企业管理合 伙企业（有限合伙）5,000,000人民币普通股5,000,000　　　
浙江省经协集团有限公司3,980,000人民币普通股3,980,000　　　
魏巍3,950,753人民币普通股3,950,753　　　
邱力3,000,000人民币普通股3,000,000　　　
周音吟2,997,089人民币普通股2,997,089　　　
瞿小刚2,907,500人民币普通股2,907,500　　　
上述股东关联关系或一致 行动的说明公司已知上述股东中铜川汇能鑫能源有限公司是公司第一大股东。公司未 知其它股东之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。　　　　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）瞿小刚通过信用证券账户持有111,200股。　　　　　



三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:海越能源集团股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金405,362,132.27976,420,549.96
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产1,588,400.0011,589,164.32
衍生金融资产　　
应收票据32,516,324.1425,054,929.14
应收账款170,763,865.84179,221,849.06
应收款项融资　　
预付款项4,716,795,987.88442,805,320.73
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款168,616,624.72501,174,494.01
其中：应收利息6,684,500.00　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货878,125,892.80504,767,634.66
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产85,114,244.5450,559,792.33
流动资产合计6,458,883,472.192,691,593,734.21
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资602,261,778.02504,008,007.61
其他权益工具投资301,530,678.47280,133,620.22
其他非流动金融资产　　
投资性房地产162,190,314.22167,900,864.75
固定资产409,396,089.40439,258,050.52
在建工程80,708,987.3623,048,272.78
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产316,280,889.50320,822,498.95
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用11,982,571.1214,816,686.18
递延所得税资产15,246,832.9914,123,039.99
其他非流动资产16,050,000.0048,270,551.34
非流动资产合计1,915,648,141.081,812,381,592.34
资产总计8,374,531,613.274,503,975,326.55
流动负债：　　
短期借款584,036,701.01243,209,129.17
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据199,950,000.00121,550,000.00
应付账款135,609,481.47146,629,623.58
预收款项11,233,700.558,161,226.92
合同负债3,393,715,575.30287,052,182.04
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬5,325,065.0715,060,810.48
应交税费32,920,735.4970,354,682.69
其他应付款84,751,621.4982,914,899.93
其中：应付利息　　
应付股利4,810,943.9715,386,135.32
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债440,694,257.6437,316,783.68
流动负债合计4,888,237,138.021,012,249,338.49
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款20,000,000.0020,000,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债1,675,819.191,675,819.19
递延收益　　
递延所得税负债2,703,746.8511,260,190.37
其他非流动负债123,766,666.21130,816,666.27
非流动负债合计148,146,232.25163,752,675.83
负债合计5,036,383,370.271,176,002,014.32
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）468,144,464.00468,144,464.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积999,789,116.50999,789,116.50
减：库存股　　
其他综合收益-40,165,372.88-14,576,780.46
专项储备8,833,904.127,515,383.12
盈余公积183,989,603.87183,989,603.87
一般风险准备　　
未分配利润1,535,726,924.241,470,788,873.44
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计3,156,318,639.853,115,650,660.47
少数股东权益181,829,603.15212,322,651.76
所有者权益（或股东权益）合计3,338,148,243.003,327,973,312.23
负债和所有者权益（或股东权 益）总计8,374,531,613.274,503,975,326.55

公司负责人：王彬 主管会计工作负责人：王彬 会计机构负责人：杨斌
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入2,051,571,383.555,045,303,042.70
其中：营业收入2,051,571,383.555,045,303,042.70
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,990,218,866.214,926,858,873.32
其中：营业成本1,886,800,074.974,835,997,423.05
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金 净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加12,234,794.5511,242,309.08
销售费用28,139,012.5835,569,012.13
管理费用63,471,255.5960,984,090.40
研发费用1,443,309.37　
财务费用-1,869,580.85-16,933,961.34
其中：利息费用4,636,074.937,315,558.58
利息收入11,234,517.6217,975,310.64
加：其他收益1,517,701.023,410,515.34
投资收益（损失以 “－”号填列）13,602,766.568,628,659.25
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益283,379.50-15,153,209.91
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以 “－”号填列）　　
净敞口套期收益（损 失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失 以“－”号填列）-10,611,831.89-9,113,969.73
资产减值损失（损失 以“－”号填列）　　
资产处置收益（损失 以“－”号填列）-147,444.73　
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）65,713,708.30121,369,374.24
加：营业外收入1,821,626.567,520,848.03
减：营业外支出2,921,844.171,559,517.31
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）64,613,490.69127,330,704.96
减：所得税费用24,484,207.1846,860,241.33
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）40,129,283.5180,470,463.63
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润 （净亏损以“－”号填列）40,129,283.5180,470,463.63
2.终止经营净利润 （净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东 的净利润（净亏损以“-”号 填列）40,275,537.2270,399,004.24
2.少数股东损益（净 亏损以“-”号填列）-146,253.7110,071,459.39
六、其他综合收益的税后净 额-2,554,561.78-4,023,865.61
（一）归属母公司所有者 的其他综合收益的税后净额-2,554,561.78-4,023,865.61
1.不能重分类进损益的 其他综合收益-2,650,721.99-4,257,636.07
（1）重新计量设定受益 计划变动额-　
（2）权益法下不能转损 益的其他综合收益-　
（3）其他权益工具投资 公允价值变动-2,650,721.99-4,257,636.07
（4）企业自身信用风险 公允价值变动-　
2.将重分类进损益的其 他综合收益96,160.21233,770.46
（1）权益法下可转损益 的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允 价值变动　　
（3）金融资产重分类计 入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用 减值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算 差额96,160.21233,770.46
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额-　
七、综合收益总额37,574,721.7376,446,598.02
（一）归属于母公司所有 者的综合收益总额37,720,975.4466,375,138.63
（二）归属于少数股东的 综合收益总额-146,253.7110,071,459.39
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/ 股)0.090.15
（二）稀释每股收益(元/ 股)0.090.15

公司负责人：王彬 主管会计工作负责人：王彬 会计机构负责人：杨斌
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：海越能源集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现 金8,794,547,550.549,945,015,131.57
客户存款和同业存放款项净增 加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增 加额　　
收到原保险合同保费取得的现 金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现 金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还2,129,621.052,678,572.52
收到其他与经营活动有关的现 金424,782,391.65293,345,019.19
经营活动现金流入小计9,221,459,563.2410,241,038,723.28
购买商品、接受劳务支付的现 金9,534,490,477.0610,582,341,737.50
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增 加额　　
支付原保险合同赔付款项的现 金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现 金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现 金56,508,942.1352,151,692.65
支付的各项税费84,455,847.4179,704,581.46
支付其他与经营活动有关的现 金134,333,649.95643,614,587.72
经营活动现金流出小计9,809,788,916.5511,357,812,599.33
经营活动产生的现金流量 净额-588,329,353.31-1,116,773,876.05
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金77,673,760.3058,500,000.00
取得投资收益收到的现金7,898,661.8794,469.02
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额7,000.005,000.00
处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额698,067.81　
收到其他与投资活动有关的现 金-585,019.0036,483,382.59
投资活动现金流入小计85,692,470.9895,082,851.61
购建固定资产、无形资产和其56,234,447.2322,243,333.49
他长期资产支付的现金　　
投资支付的现金218,109,729.52277,410,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现 金　　
投资活动现金流出小计274,344,176.75299,653,333.49
投资活动产生的现金流量 净额-188,651,705.77-204,570,481.88
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金3,500,000.0025,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金3,500,000.0025,500,000.00
取得借款收到的现金593,831,640.55296,609,500.00
收到其他与筹资活动有关的现 金40,000,000.0047,200.00
筹资活动现金流入小计637,331,640.55322,156,700.00
偿还债务支付的现金374,894,000.00313,430,500.00
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金18,805,562.3521,617,783.04
其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现 金　60,000,000.00
筹资活动现金流出小计393,699,562.35395,048,283.04
筹资活动产生的现金流量 净额243,632,078.20-72,891,583.04
四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响581,599.827,755,115.55
五、现金及现金等价物净增加额-532,767,381.06-1,386,480,825.42
加：期初现金及现金等价物余 额649,971,976.771,681,955,347.32
六、期末现金及现金等价物余额117,204,595.71295,474,521.90
（未完）
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