[三季报]首创证券(601136):2023年第三季度报告

 时间：2023年10月28日 08:21:34 中财网

原标题:首创证券:2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人毕劲松、主管会计工作负责人唐洪广及会计机构负责人（会计主管人员）李红清保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

项目本报告期上年同期　本报告期比 上年同期增 减变动幅度 （%）年初至报告期 末上年同期年初至报 告期末比 上年同期 增减变动 幅度（%）　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入447,740,993.54435,917,864.35435,917,864.352.711,297,751,548.911,194,316,165.051,194,316,165.058.66
归属于上市公司股东的 净利润184,649,953.57207,680,865.68207,155,385.12-10.86459,680,551.44449,521,728.49449,550,295.202.25
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润180,109,070.84200,460,005.76199,934,525.20-9.92453,390,677.06432,143,646.41432,172,213.124.91
经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用不适用不适用-5,568,657,199.36-4,003,482,917.12-4,003,482,917.12不适用
基本每股收益（元/股）0.070.080.08-12.500.170.180.18-5.56
稀释每股收益（元/股）0.070.080.08-12.500.170.180.18-5.56
加权平均净资产收益率 （%）1.582.072.06减少 0.48 个 百分点3.764.524.53减少 0.77 个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减变动　　　　　

　　　　幅度（%）
　　调整前调整后调整后
总资产42,259,854,177.1339,731,623,636.6339,820,575,017.376.13
归属于上市公司股东的 所有者权益12,087,520,369.6912,096,703,178.0312,095,234,720.63-0.06
注：1.“本报告期”指本季度初至本季度末 3个月期间，下同。

2.追溯调整或重述的原因说明
2022年 11月 30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 16号>的通知》（财会[2022]31号），对“关于单项交易产生的资产和
负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”会计政策内容进行了规范说明。同时解释中规定，企业应当按照该解释规定，将累计影
响数调整财务报表列报最早期间的留存收益及其他相关财务报表项目。

据此，公司相应调整了资产负债表 2022年 12月 31日相关科目数据及利润表上年同期数据。调整后的报表数据详见本报告之“四、季度财务
报表（三）其他说明”。



项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-109,922.94-5,524.18　
计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外4,532,681.994,734,512.17主要系收到的各类政府 补助
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出-117,335.05-250,007.23　
其他符合非经常性损益定义的损益 项目275,534.292,392,947.35主要系收到的个税返还
减：所得税影响额39,230.01580,497.09　
少数股东权益影响额（税后）845.551,556.64　
合计4,540,882.736,289,874.38　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
货币资金_本报告期末-36.31主要系增加投资致自有资金存款减少
应收款项_本报告期末188.46主要系应收清算款增加
交易性金融资产_本报告期末48.21主要系交易性债券投资规模增加
递延所得税资产_本报告期末-32.12主要系可抵扣暂时性差异变动影响
其他资产_本报告期末30.75主要系其他应收款、预付账款增加
应付短期融资款_本报告期末133.94主要系短期次级债规模增加
交易性金融负债_本报告期末107.09主要系债券借贷规模增加
应付职工薪酬_本报告期末-52.66主要系发放薪酬致应付短期薪酬减少
应交税费_本报告期末-71.07主要系应交企业所得税减少
应付债券_本报告期末-31.54主要系长期次级债规模减少
其他综合收益_本报告期末不适用主要系其他债权投资公允价值变动损益增加
利息净收入_年初至报告期末-648.16主要系回购规模增加致利息支出增加
其他收益_年初至报告期末-41.23主要系政府补助减少
公允价值变动收益_年初至报告 期末-144.72主要系证券市场波动导致金融工具估值变化
汇兑收益_年初至报告期末-70.38主要系汇率变化
其他业务收入_年初至报告期末-57.43主要系托管业务收入减少
资产处置收益_年初至报告期末-63.73主要系固定资产处置收益减少
税金及附加_年初至报告期末-32.17主要系附加税相关税种金额减少
信用减值损失_年初至报告期末1,072.46主要系股票质押式回购业务信用减值损失增 加
营业外收入_年初至报告期末104.77主要系收到的个税返还增加
营业外支出_年初至报告期末-39.40主要系固定资产清理损失减少
所得税费用_年初至报告期末-34.35主要系免税收入增加
经营活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末不适用主要系回购规模净增加额减少及代理买卖证 券款支付的现金净额增加
投资活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末185.20主要系处置其他债权投资金额增加
筹资活动产生的现金流量净额_ 年初至报告期末-130.12主要系发行债券金额减少


二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数77,994报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）不适用　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 （%）持有有限售条 件股份数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
北京首都创业集团有限公司国有法人1,551,690,00056.771,551,690,000无-
北京市基础设施投资有限公司国有法人473,080,00017.31473,080,000无-
北京能源集团有限责任公司国有法人227,080,0008.31227,080,000无-
城市动力（北京）投资有限公司境内非国 有法人151,380,0005.54151,380,000无-
北京安鹏兴业投资有限公司境内非国 有法人56,770,0002.0856,770,000无-
中国建设银行股份有限公司－ 国泰中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金其他4,896,9340.18-无-
中国建设银行股份有限公司－ 华宝中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金其他3,407,9110.12-无-
九泰基金－广发银行－四川金 舵投资有限责任公司其他2,199,9150.08-无-
中国农业银行股份有限公司－ 中证 500交易型开放式指数证券 投资基金其他2,108,2000.08-无-
中国国际金融股份有限公司国有法人1,977,7220.07-无-
前 10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
中国建设银行股份有限公司－ 国泰中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金4,896,934人民币普通股4,896,934　　　
中国建设银行股份有限公司－ 华宝中证全指证券公司交易型 开放式指数证券投资基金3,407,911人民币普通股3,407,911　　　
九泰基金－广发银行－四川金 舵投资有限责任公司2,199,915人民币普通股2,199,915　　　
中国农业银行股份有限公司－ 中证 500交易型开放式指数证券 投资基金2,108,200人民币普通股2,108,200　　　
中国国际金融股份有限公司1,977,722人民币普通股1,977,722　　　
华泰证券股份有限公司1,821,113人民币普通股1,821,113　　　
UBS AG1,820,520人民币普通股1,820,520　　　
中信证券股份有限公司1,711,494人民币普通股1,711,494　　　
J.P.Morgan Securities PLC－自 有资金1,691,039人民币普通股1,691,039　　　
中国银行股份有限公司－南方 中证全指证券公司交易型开放 式指数证券投资基金1,123,400人民币普通股1,123,400　　　
上述股东关联关系或一致行动 的说明北京首都创业集团有限公司、北京市基础设施投资有限公司和北京 能源集团有限责任公司同属北京市国资委控制的企业，但均独立进 行日常经营管理及对外投资决策，三家国有股东的法定代表人、董 事、高级管理人员之间不存在人员重合的情形，亦不存在通过协议 或其他安排形成一致行动关系的情形，三家国有股东不构成一致行 动关系。 公司前五大股东之间不存在关联关系。除此之外，公司未知其他股 东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理 办法》中规定的一致行动人。　　　　　
前 10名股东及前 10名无限售股 东参与融资融券及转融通业务 情况说明（如有）不涉及　　　　　
注：1.上表股东性质为股东在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的账户性质。

2.上表持股数量来源于公司自中国证券登记结算有限责任公司上海分公司取得的在册股东情况。

3.上表前 10名股东及前 10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情况为股东在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记的情况。

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
资产：　　
货币资金4,107,522,787.796,449,031,455.18
其中：客户资金存款3,716,606,613.404,272,449,768.47
结算备付金1,200,210,690.311,512,612,704.15
其中：客户备付金582,401,412.52964,499,525.12
贵金属　　
拆出资金　　
融出资金2,117,923,677.372,112,730,243.30
衍生金融资产14,512,610.7613,122,681.99
存出保证金826,522,290.021,062,122,270.67
应收款项699,726,939.45242,571,860.63
应收款项融资　　
合同资产　　
买入返售金融资产484,752,111.60465,515,038.59
持有待售资产　　
金融投资：　　
交易性金融资产24,266,712,073.7416,372,814,097.55
债权投资　　
其他债权投资6,558,804,186.329,561,447,161.36
其他权益工具投资　　
长期股权投资891,241,348.28912,049,941.41
投资性房地产　　
固定资产41,582,172.6847,225,207.48
在建工程　　
使用权资产339,106,656.75361,679,352.57
无形资产127,521,866.49113,920,602.33
商誉125,837,824.13125,837,824.13
递延所得税资产166,164,158.85244,794,759.82
其他资产291,712,782.59223,099,816.21
资产总计42,259,854,177.1339,820,575,017.37
负债：　　
短期借款　　
应付短期融资款4,050,365,607.441,731,399,911.56
拆入资金765,963,997.27803,162,779.68
交易性金融负债2,055,957,042.50992,770,760.52
衍生金融负债　　
卖出回购金融资产款13,065,012,966.2011,250,279,523.25
代理买卖证券款5,047,309,460.775,542,380,163.61
代理承销证券款　　
应付职工薪酬134,815,617.97284,787,884.12
应交税费15,107,255.4252,215,749.69
应付款项25,108,403.29　
合同负债13,243,415.4814,034,705.58
持有待售负债　　
预计负债　　
长期借款　　
应付债券4,251,103,130.946,209,707,531.07
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债384,004,670.03407,640,439.74
递延收益　　
递延所得税负债102,645,775.63105,855,899.87
其他负债245,885,884.99315,521,320.70
负债合计30,156,523,227.9327,709,756,669.39
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,733,333,800.002,733,333,800.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积6,787,164,301.876,787,164,301.87
减：库存股　　
其他综合收益5,885,818.90-32,386,031.72
盈余公积193,776,987.89193,776,987.89
一般风险准备1,158,978,300.741,158,978,300.74
未分配利润1,208,381,160.291,254,367,361.85
归属于母公司所有者权益（或股东 权益）合计12,087,520,369.6912,095,234,720.63
少数股东权益15,810,579.5115,583,627.35
所有者权益（或股东权益）合计12,103,330,949.2012,110,818,347.98
负债和所有者权益（或股东权益） 总计42,259,854,177.1339,820,575,017.37

公司负责人：毕劲松 主管会计工作负责人：唐洪广 会计机构负责人：李红清

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1,297,751,548.911,194,316,165.05
利息净收入-84,832,605.1515,475,903.59
其中：利息收入435,564,645.31461,655,327.59
利息支出520,397,250.46446,179,424.00
手续费及佣金净收入630,971,562.56820,879,720.99
其中：经纪业务手续费净收入167,124,197.25169,722,316.70
投资银行业务手续费净收入66,047,736.9374,828,215.38
资产管理业务手续费净收入367,831,905.21511,692,321.38
投资收益（损失以“-”号填列）598,635,164.27667,209,368.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益29,858,971.1418,419,691.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认 产生的收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
其他收益6,987,913.3011,890,769.12
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）144,995,521.95-324,224,687.79
汇兑收益（损失以“-”号填列）707,601.252,389,075.53
其他业务收入229,217.45538,398.40
资产处置收益（损失以“－”号填列）57,173.28157,616.38
二、营业总支出772,079,238.69644,111,204.43
税金及附加6,958,635.1410,258,496.86
业务及管理费721,022,699.24629,438,117.25
信用减值损失43,219,560.573,686,234.39
其他资产减值损失　　
其他业务成本878,343.74728,355.93
三、营业利润（亏损以“-” 号填列）525,672,310.22550,204,960.62
加：营业外收入571,317.40279,003.79
减：营业外支出690,151.121,138,874.31
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）525,553,476.50549,345,090.10
减：所得税费用65,645,972.9099,999,050.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列）459,907,503.60449,346,039.82
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 填列）459,907,503.60449,346,039.82
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号 填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损 以“-”号填列）459,680,551.44449,550,295.20
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）226,952.16-204,255.38
六、其他综合收益的税后净额38,271,850.62-4,957,479.87
归属母公司所有者的其他综合收益的税后 净额38,271,850.62-4,957,479.87
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益38,271,850.62-4,957,479.87
1.权益法下可转损益的其他综合收益92,435.73-3,450.54
2.其他债权投资公允价值变动41,215,672.05-4,469,457.01
3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额　　
4.其他债权投资信用损失准备-3,036,257.16-484,572.32
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额　　
七、综合收益总额498,179,354.22444,388,559.95
归属于母公司所有者的综合收益总额497,952,402.06444,592,815.33
归属于少数股东的综合收益总额226,952.16-204,255.38
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/股）0.170.18
（二）稀释每股收益（元/股）0.170.18

公司负责人：毕劲松 主管会计工作负责人：唐洪广 会计机构负责人：李红清

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金1,103,781,829.951,227,028,412.46
拆入资金净增加额-40,000,000.00-380,000,000.00
回购业务资金净增加额1,815,653,923.282,668,386,641.98
融出资金净减少额　405,229,899.06
代理买卖证券收到的现金净额　163,451,327.63
收到其他与经营活动有关的现金475,800,475.14256,939,325.35
经营活动现金流入小计3,355,236,228.374,341,035,606.48
为交易目的而持有的金融资产净增加额6,166,627,982.456,692,403,801.60
拆出资金净增加额　　
返售业务资金净增加额　　
融出资金净增加额18,202,682.83　
代理买卖证券支付的现金净额513,186,565.17　
支付利息、手续费及佣金的现金545,172,215.73491,760,797.66
支付给职工及为职工支付的现金631,297,805.38533,315,491.77
支付的各项税费155,608,792.12203,651,798.47
支付其他与经营活动有关的现金893,797,384.05423,386,634.10
经营活动现金流出小计8,923,893,427.738,344,518,523.60
经营活动产生的现金流量净额-5,568,657,199.36-4,003,482,917.12
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金7,773,704,216.105,532,279,921.31
取得投资收益收到的现金465,532,276.16357,199,963.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额343,136.54139,271.63
处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　14,022.42
投资活动现金流入小计8,239,579,628.805,889,633,178.37
投资支付的现金4,819,027,852.684,636,161,678.31
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金40,290,456.6368,262,070.81
取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计4,859,318,309.314,704,423,749.12
投资活动产生的现金流量净额3,380,261,319.491,185,209,429.25
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金　　
发行债券收到的现金2,201,080,000.004,376,840,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计2,201,080,000.004,376,840,000.00
偿还债务支付的现金1,798,940,000.002,553,630,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金789,060,782.06232,718,780.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金79,301,620.5542,829,067.91
筹资活动现金流出小计2,667,302,402.612,829,177,847.91
筹资活动产生的现金流量净额-466,222,402.611,547,662,152.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响707,601.252,389,075.53
五、现金及现金等价物净增加额-2,653,910,681.23-1,268,222,260.25
加：期初现金及现金等价物余额7,954,291,658.338,122,750,702.62
六、期末现金及现金等价物余额5,300,380,977.106,854,528,442.37

公司负责人：毕劲松 主管会计工作负责人：唐洪广 会计机构负责人：李红清

项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
资产：　　
货币资金3,510,900,075.115,416,511,757.98
其中：客户资金存款3,229,647,303.943,815,064,201.86
结算备付金1,279,742,144.531,595,393,430.71
其中：客户备付金582,401,412.52964,499,525.12
贵金属　　
拆出资金　　
融出资金2,117,923,677.372,112,730,243.30
衍生金融资产14,512,610.7613,122,681.99
存出保证金199,311,876.00434,611,657.33
应收款项697,173,499.05224,666,486.43
应收款项融资　　
合同资产　　
买入返售金融资产484,752,111.60465,515,038.59
持有待售资产　　
金融投资：　　
交易性金融资产22,857,728,740.2815,253,951,422.88
债权投资　　
其他债权投资6,558,804,186.329,561,447,161.36
其他权益工具投资　　
长期股权投资2,365,771,679.852,386,567,872.98
投资性房地产　　
固定资产38,341,387.8442,920,057.21
在建工程　　
使用权资产334,198,573.46355,025,287.75
无形资产119,832,828.21106,160,727.43
商誉105,520,381.58105,520,381.58
递延所得税资产155,001,777.33231,742,110.03
其他资产202,405,243.98154,581,508.73
资产总计41,041,920,793.2738,460,467,826.28
负债：　　
短期借款　　
应付短期融资款4,050,365,607.441,731,399,911.56
拆入资金765,963,997.27803,162,779.68
交易性金融负债2,055,957,042.50805,267,980.28
衍生金融负债　　
卖出回购金融资产款13,065,012,966.2011,188,154,500.00
代理买卖证券款4,029,857,730.254,636,610,090.95
代理承销证券款　　
应付职工薪酬112,939,964.47257,828,796.51
应交税费12,377,341.2440,716,969.88
应付款项25,108,403.29　
合同负债10,470,376.2511,948,174.49
持有待售负债　　
预计负债　　
长期借款　　
应付债券4,251,103,130.946,209,707,531.07
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债379,681,826.98400,474,982.24
递延收益　　
递延所得税负债88,153,357.2690,050,522.58
其他负债237,393,666.73307,721,856.83
负债合计29,084,385,410.8226,483,044,096.07
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,733,333,800.002,733,333,800.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积6,787,164,301.876,787,164,301.87
减：库存股　　
其他综合收益5,885,818.90-32,386,031.72
盈余公积193,669,292.79193,669,292.79
一般风险准备1,156,437,317.731,156,437,317.73
未分配利润1,081,044,851.161,139,205,049.54
所有者权益（或股东权益）合计11,957,535,382.4511,977,423,730.21
负债和所有者权益（或股东权益）总计41,041,920,793.2738,460,467,826.28
（未完）
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