[三季报]ST曙光(600303):ST曙光2023年三季度报告

 时间：2023年10月28日 08:43:11 中财网

原标题:ST曙光:ST曙光2023年三季度报告

证券代码：600303证券简称：ST曙光 编号：临2023-101


辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是√否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入305,355,245.36-35.69962,006,175.95-27.74
归属于上市公司股东的 净利润-86,897,578.87不适用-248,328,976.82不适用
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润-88,135,166.49不适用-256,192,102.74不适用
经营活动产生的现金流 量净额-205,944,384.89不适用-174,700,817.04不适用
基本每股收益（元/股）-0.13不适用-0.37不适用
稀释每股收益（元/股）-0.13不适用-0.37不适用
加权平均净资产收益率 （%）-4.46减少0.99 个百分点-12.25减少4.48个百 分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产3,815,993,589.424,025,421,589.17-5.20　
归属于上市公司股东的 所有者权益1,903,516,374.772,151,845,351.59-11.54　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益12,526.58-70,700.55　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免　　　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外2,277,414.019,791,293.66　
计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益　　　
非货币性资产交换损益　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等　　　
交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益　　　
除同公司正常经营业务相关的有效套期　　　
保值业务外，持有交易性金融资产、衍生 金融资产、交易性金融负债、衍生金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交 易性金融资产、衍生金融资产、交易性金 融负债、衍生金融负债和其他债权投资取 得的投资收益　　　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产 减值准备转回　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影 响　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支 出-868,296.07-64,120.73　
其他符合非经常性损益定义的损益项目　　　
减：所得税影响额131,695.591,497,916.21　
少数股东权益影响额（税后）52,361.31295,430.25　
合计1,237,587.627,863,125.92　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用

项目名称变动比例 （%）主要原因
应收款项融资-本报告期末179.48主要系本报告期以银行承兑汇票形式 收款增加所致。
预付款项-本报告期末47.47主要系本报告期末较期初预付的材料 采购款增加所致。
其他应收款-本报告期末-71.44主要系本报告期期末应收土地收储款 较期初减少影响所致。
其他流动资产-本报告期末-38.25主要系本报告期待抵扣进项税及合同 取得成本减少所致。
长期待摊费用-本报告期末48.08主要系本报告期待摊销模具费用增加 所致。
短期借款-本报告期末96.26主要系本报告期银行借款增加影响所 致。
应付票据-本报告期末-53.30主要系本报告期银行承兑汇票兑付所
　　致。
合同负债-本报告期末-62.50主要系本报告期预收销售款减少所致。
应付职工薪酬-本报告期末53.48主要系本报告期期末未支付的工资及 社会保险费用增加所致。
应交税费-本报告期末-50.32主要系本报告期缴纳前期应交税金所 致。
一年内到期的非流动负债-本报告期末-37.60主要系本报告期一年内到期的长期借 款减少所致。
递延所得税负债-本报告期末41.37主要系本报告期内部未实现交易亏损 确认的递延所得税增加所致。
销售费用-年初至报告期末-47.99主要系上年同期开拓呼市市场，发生市 场开拓费用,而本期无此项费用所致。
资产处置收益-年初至报告期末-119.80主要系本报告期固定资产处置损失影 响所致。
营业外支出-年初至报告期末497.46主要系本报告期其他营业外支出增加 所致。
所得税费用-年初至报告期末690.95主要系本报告期递延所得税费用增加 及部分公司当期盈利上升,当期所得税 费用增加所致。
收到的税费返还-年初至报告期末-72.69主要系本报告期收到的税收返还减少 所致。
收到其他与经营活动有关的现金-年初至 报告期末-41.02主要系本报告期收到的往来款减少所 致。
支付其他与经营活动有关的现金-年初至 报告期末-32.83主要系本报告期支付的期间费用及往 来款减少所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额-年初至报告期末10,774.46主要系本报告期收到土地收储款所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金-年初至报告期末-60.29主要系本报告期购建固定资产所支付 的现金减少所致。
取得借款所收到的现金-年初至报告期末66.13主要系本报告期借款增加所致。
收到其他与筹资活动有关的现金-年初至 报告期末83.77主要系本报告期票据贴现收到的现金 增加所致。
偿还债务所支付的现金-年初至报告期末105.86主要系本报告期偿还借款增加所致。
支付其他与筹资活动有关的现金-年初至 报告期末-39.14主要系本报告期支付的房屋租金减少 所致。
营业收入_本报告期-35.69主要系本报告期客车、皮卡销量减少， 导致其销售收入减少所致。
营业成本-本报告期-34.17主要系本报告期客车、皮卡销量减少， 导致结转的销售成本减少。
销售费用-本报告期-41.52主要系上年同期开拓呼市市场，发生市 场开拓费用,而本期无此项费用所致。
信用减值损失-本报告期不适用主要系本报告期计提的应收账款坏账 损失减少所致。
资产减值损失-本报告期-94.09主要系本报告期存货跌价损失减少所 致。
资产处置收益-本报告期-96.75主要系本报告期固定资产处置收益减 少所致。
营业外支出-本报告期不适用主要系本报告期其他营业外支出增加 所致。
所得税费用-本报告期不适用主要系本报告期递延所得税费用增加 及部分公司当期盈利上升,当期所得税 费用增加所致。
销售商品、提供劳务收到的现金-本报告期-42.68主要系本报告期销量减少导致销售商 品收到的现金减少所致。
收到的税费返还-本报告期-84.24主要系本报告期收到的税收返还减少 所致。
支付其他与经营活动有关的现金-本报告 期50.03主要系本报告期支付的期间费用及往 来款增加所致。
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额-本报告期32,778.78主要系本报告期收到土地收储款所致。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金-本报告期-51.29主要系本报告期购建固定资产所支付 的现金减少所致。
取得借款所收到的现金-本报告期365.31主要系本报告期借款增加所致。
收到其他与筹资活动有关的现金-本报告 期354.06主要系本报告期票据贴现收到的现金 增加所致。
偿还债务所支付的现金-本报告期160.06主要系本报告期偿还借款增加所致。
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金- 本报告期-34.18主要系本报告期偿还借款利息减少所 致。


二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总 数35,296报告期末表决权恢复的优先股股 东总数（如有）　　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有 限售条 件股份 数量质押、标记或冻结情 况　
　　　　　股份 状态数量
北京维梓西咨询管理中 心（有限合伙）境内非国有 法人97,895,00014.490无0
深圳市中能绿色启航壹 号投资企业（有限合伙）境内非国有 法人40,000,0005.920质押40,000,000
华泰汽车集团有限公司境内非国有 法人25,685,9533.800质押25,685,953
钟革未知9,986,0001.480未知　
贾木云境内自然人9,864,8011.460无0
柯益文未知2,699,4000.400未知　
杨文杰未知2,446,8000.360未知　
刘大江未知2,419,8000.360未知　
张利未知2,018,9000.300未知　
石磊未知1,896,8000.280未知　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种 类数量　　　
北京维梓西咨询管理中 心（有限合伙）97,895,000人民币 普通股97,895,000　　　
深圳市中能绿色启航壹 号投资企业（有限合伙）40,000,000人民币 普通股40,000,000　　　
华泰汽车集团有限公司25,685,953人民币 普通股25,685,953　　　
钟革9,986,000人民币 普通股9,986,000　　　
贾木云9,864,801人民币 普通股9,864,801　　　
柯益文2,699,400人民币 普通股2,699,400　　　
杨文杰2,446,800人民币 普通股2,446,800　　　
刘大江2,419,800人民币 普通股2,419,800　　　
张利2,018,900人民币 普通股2,018,900　　　
石磊1,896,800人民币 普通股1,896,800　　　
上述股东关联关系或一 致行动的说明贾木云是北京维梓西咨询管理中心（有限合伙）股东方舟控股（深圳） 集团有限公司的大股东、执行董事兼总经理，北京维梓西咨询管理中心 （有限合伙）与其他8名股东之间不存在关联关系和一致行动情况，其 他8名股东本公司未知其之间的关联关系和一致行动情况。　　　　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券 及转融通业务情况说明 （如有）贾木云通过信用账户持有公司9,864,801股股票。　　　　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用√不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金106,820,662.50111,554,894.33
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据210,585,238.75232,158,755.28
应收账款364,069,433.97347,272,349.67
应收款项融资50,539,852.8618,083,515.24
预付款项96,053,107.4365,133,014.41
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款18,295,803.6864,060,933.79
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货273,989,142.25313,255,086.68
合同资产13,607,395.5712,313,589.78
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产63,929,232.9888,055,135.55
其他流动资产10,135,554.1316,414,298.96
流动资产合计1,208,025,424.121,268,301,573.69
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款224,769,209.30291,182,866.44
长期股权投资　　
其他权益工具投资2,000,000.002,000,000.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,444,876,855.601,533,937,623.81
在建工程296,244,624.17278,420,146.77
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产4,286,689.725,955,780.76
无形资产543,394,147.13553,258,241.75
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用4,564,174.283,082,309.58
递延所得税资产9,822,308.409,395,261.92
其他非流动资产78,010,156.7079,887,784.45
非流动资产合计2,607,968,165.302,757,120,015.48
资产总计3,815,993,589.424,025,421,589.17
流动负债：　　
短期借款267,453,775.70136,276,315.26
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据53,532,692.89114,620,742.00
应付账款669,787,314.14670,242,180.92
预收款项　　
合同负债10,946,703.6329,192,520.60
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬54,580,464.6135,562,368.34
应交税费8,414,261.6816,936,996.89
其他应付款93,650,645.1274,116,275.95
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债95,538,562.19153,102,425.48
其他流动负债295,083,071.46284,528,409.81
流动负债合计1,548,987,491.421,514,578,235.25
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款134,112,000.00115,312,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债2,111,158.003,001,029.34
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益158,959,355.30168,688,207.82
递延所得税负债2,797,720.221,979,004.88
其他非流动负债　　
非流动负债合计297,980,233.52288,980,242.04
负债合计1,846,967,724.941,803,558,477.29
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）675,604,211.00675,604,211.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,110,367,828.911,110,367,828.91
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积290,341,229.76290,341,229.76
一般风险准备　　
未分配利润-172,796,894.9075,532,081.92
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计1,903,516,374.772,151,845,351.59
少数股东权益65,509,489.7170,017,760.29
所有者权益（或股东权益）合计1,969,025,864.482,221,863,111.88
负债和所有者权益（或股东权益） 总计3,815,993,589.424,025,421,589.17

公司负责人：贾木云 主管会计工作负责人：马浩旗 会计机构负责人：马浩旗




合并利润表
2023年1—9月
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入962,006,175.951,331,386,990.01
其中：营业收入962,006,175.951,331,386,990.01
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,210,011,069.991,526,255,338.67
其中：营业成本927,318,859.291,176,578,627.81
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加25,650,393.0125,166,258.80
销售费用51,542,072.9299,100,847.28
管理费用146,431,479.80161,558,854.57
研发费用49,537,941.3352,672,584.81
财务费用9,530,323.6411,178,165.40
其中：利息费用8,657,967.8514,925,773.40
利息收入4,007,362.444,009,378.66
加：其他收益9,492,896.582,197,511.44
投资收益（损失以“－” 号填列）　　
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以 “－”号填列）-14,546,585.87-14,792,411.98
资产减值损失（损失以3,570,661.914,364,490.38
“－”号填列）　　
资产处置收益（损失以 “－”号填列）-70,700.55356,998.64
三、营业利润（亏损以“－”号 填列）-249,558,621.97-202,741,760.18
加：营业外收入4,283,435.5516,420,787.73
减：营业外支出4,049,159.20677,729.78
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）-249,324,345.62-186,998,702.23
减：所得税费用3,512,901.78444,136.21
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）-252,837,247.40-187,442,838.44
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）-252,837,247.40-187,442,838.44
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）-248,328,976.82-185,897,117.85
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）-4,508,270.58-1,545,720.59
六、其他综合收益的税后净额　　
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额　　
1.不能重分类进损益的其他 综合收益　　
（1）重新计量设定受益计划 变动额　　
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允 价值变动　　
（4）企业自身信用风险公允 价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综 合收益　　
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值 变动　　
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值 准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额　　
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额-248,328,976.82-185,897,117.85
（二）归属于少数股东的综合 收益总额-4,508,270.58-1,545,720.59
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)-0.37-0.28
（二）稀释每股收益(元/股)-0.37-0.28

公司负责人：贾木云 主管会计工作负责人：马浩旗 会计机构负责人：马浩旗

合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：辽宁曙光汽车集团股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金633,106,338.21741,908,323.70
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还7,685,277.0828,138,330.28
收到其他与经营活动有关的现金138,100,327.14234,139,235.99
经营活动现金流入小计778,891,942.431,004,185,889.97
购买商品、接受劳务支付的现金546,293,080.28680,910,307.78
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金220,629,174.94253,661,067.98
支付的各项税费59,825,932.2964,147,973.09
支付其他与经营活动有关的现金126,844,571.96188,850,913.53
经营活动现金流出小计953,592,759.471,187,570,262.38
经营活动产生的现金流量净额-174,700,817.04-183,384,372.41
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额55,803,559.62513,161.88
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计55,803,559.62513,161.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金7,453,362.1918,771,307.80
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计7,453,362.1918,771,307.80
投资活动产生的现金流量净额48,350,197.43-18,258,145.92
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金388,733,775.70234,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金67,872,909.0236,933,667.83
筹资活动现金流入小计456,606,684.72270,933,667.83
偿还债务支付的现金292,096,107.60141,887,304.27
分配股利、利润或偿付利息支付的现金13,476,493.3618,504,441.63
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金440,000.00723,000.00
筹资活动现金流出小计306,012,600.96161,114,745.90
筹资活动产生的现金流量净额150,594,083.76109,818,921.93
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-97,631.02134,041.03
五、现金及现金等价物净增加额24,145,833.13-91,689,555.37
加：期初现金及现金等价物余额40,238,834.86172,808,023.14
六、期末现金及现金等价物余额64,384,667.9981,118,467.77

公司负责人：贾木云 主管会计工作负责人：马浩旗 会计机构负责人：马浩旗
2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表 □适用√不适用

特此公告。




（未完）
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