[三季报]沃尔德(688028):2023年第三季度报告

 时间：2023年10月28日 09:07:10 中财网

原标题:沃尔德:2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人陈继锋、主管会计工作负责人许伟及会计机构负责人（会计主管人员）石秀娟保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
一、 主要财务数据
主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入179,152,725.0659.88422,683,742.9856.08
归属于上市公司股东的 净利润36,900,194.10192.6774,507,680.49119.81
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润34,503,966.60253.5058,909,166.9799.54
经营活动产生的现金流 量净额不适用不适用50,976,174.13125.69

基本每股收益（元/ 股）0.2410118.500.486664.17
稀释每股收益（元/ 股）0.2410118.500.486664.17
加权平均净资产收益率 （%）1.95增加0.60 个百分点3.93增加0.31个 百分点
研发投入合计11,160,412.2232.7833,531,474.4254.78
研发投入占营业收入的 比例（%）6.23减少1.27 个百分点7.93减少0.07个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产2,084,812,405.472,062,018,606.011.11　
归属于上市公司股东的 所有者权益1,891,883,337.241,880,151,767.360.62　
注:1.“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同；
2.报告期内，公司实施资本公积金转增股本方案，根据企业会计准则的相关规定，公司对上年同期基本每股收益、稀释每股收益按资本公积金每10股转增4股进行了追溯调整。

非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益7,114.9475,649.60　
计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外3,245,320.6517,164,746.63　
企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益　700,501.20　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-21,120.20-75,048.72　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目　124,332.85　
减：所得税影响额835,087.892,391,668.04　
合计2,396,227.5015,598,513.52　

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期59.88公司刀具业务实现快速增长，一是本期 合并报表范围增加子公司鑫金泉 1-9 月收入，上年同期仅并9月份收入；二 是公司产品在汽车、3C、风电等主要下 游应用领域的市场占有率及市场渗透 率稳步提升，同时公司产品加快向航空 航天、精密模具、工程及通用机械等下 游应用领域的拓展并取得突破；三是加 强销售及市场推广工作，新客户数量持 续增加，公司持续推进国际化战略，海 外市场继续保持快速增长趋势。公司辅 助业务培育钻石及金刚石功能材料实 现部分营业收入。
营业收入_年初至报告期 末56.08　
归属于上市公司股东的 净利润_本报告期192.67主要系本期营业收入增长，营业利润 增加所致。
归属于上市公司股东的 净利润_年初至报告期末119.81　
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_本报告期253.50　
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润_年初至报告期末99.54　
经营活动产生的现金流 量净额_年初至报告期末125.69主要系销售收入增加及持续加强应收 账款回款的管理所致。
基本每股收益_本报告期118.50主要系净利润增加所致。
基本每股收益_年初至报 告期末64.17　
稀释每股收益_本报告期118.50　
稀释每股收益_年初至报 告期末64.17　
研发投入合计_本报告期32.78主要系公司继续加大新产品与新技术 的研发投入力度所致。
研发投入合计_年初至报 告期末54.78　

报告期末普通股股 东总数8,004报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）不适用　　　　
前10名股东持股情况　　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股 比例 (%)持有有限 售条件股 份数量包含转融通 借出股份的 限售股份数 量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　　股份 状态数 量
陈继锋境内自然人51,892,61133.8300无0
张苏来境内自然人9,470,9076.177,576,7267,576,726无0
钟书进境内自然人9,470,9066.177,576,7267,576,726无0
中国银行股份有限 公司－华夏行业景 气混合型证券投资 基金其他5,412,6383.5300无0
深圳市达晨财智创 业投资管理有限公 司－深圳市晨欣一 号私募股权投资基 金企业（有限合伙）其他2,036,0661.3300无0
杨诺境内自然人1,999,1161.3000无0
戴鸿安境内自然人1,826,5731.1900无0
中保理想投资管理 有限公司－中保理 想科技无限 3号私 募证券投资基金其他1,185,5590.7700无0
诺德基金－华泰证 券股份有限公司－ 诺德基金浦江 120 号单一资产管理计 划其他1,091,0410.7100无0
中国工商银行股份 有限公司－华夏磐 利一年定期开放混 合型证券投资基金其他1,058,9570.6900无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　　　　　
　　股份种类数量　　　　

陈继锋51,892,611人民币普通股51,892,611
中国银行股份有限 公司－华夏行业景 气混合型证券投资 基金5,412,638人民币普通股5,412,638
深圳市达晨财智创 业投资管理有限公 司－深圳市晨欣一 号私募股权投资基 金企业（有限合伙）2,036,066人民币普通股2,036,066
杨诺1,999,116人民币普通股1,999,116
张苏来1,894,181人民币普通股1,894,181
钟书进1,894,180人民币普通股1,894,180
戴鸿安1,826,573人民币普通股1,826,573
中保理想投资管理 有限公司－中保理 想科技无限 3号私 募证券投资基金1,185,559人民币普通股1,185,559
诺德基金－华泰证 券股份有限公司－ 诺德基金浦江 120 号单一资产管理计 划1,091,041人民币普通股1,091,041
中国工商银行股份 有限公司－华夏磐 利一年定期开放混 合型证券投资基金1,058,957人民币普通股1,058,957
上述股东关联关系 或一致行动的说明1、陈继锋、杨诺为公司实际控制人； 2、除此之外，公司未接到其他股东有存在关联关系或一致行动的声明。为此， 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。　　
前 10名股东及前 10名无限售股东参 与融资融券及转融 通业务情况说明 （如有）不适用。　　
注：公司前10名股东中存在回购专户“北京沃尔德金刚石工具股份有限公司回购专用证券账户”，报告期末持有的普通股数量为1,415,516股，按照相关规定回购专户不纳入前10名股东列示。


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用


项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金271,086,765.52454,442,268.67
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据36,094,323.9427,809,841.80
应收账款187,474,743.40159,628,061.64
应收款项融资3,010,422.968,229,234.53
预付款项12,419,307.5010,816,448.39
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,623,036.931,881,218.82
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货269,065,909.58191,274,081.89
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产22,697,492.1817,571,838.18
流动资产合计804,472,002.01871,652,993.92
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资14,582,244.4514,768,272.29
其他权益工具投资10,000,000.00　

其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产599,754,391.24564,241,926.31
在建工程132,035,151.61106,441,382.00
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产2,436,530.154,490,754.55
无形资产75,549,313.9077,101,425.53
开发支出　　
商誉392,744,964.50393,499,102.05
长期待摊费用3,041,434.611,930,832.90
递延所得税资产3,387,385.652,981,423.36
其他非流动资产46,808,987.3524,910,493.10
非流动资产合计1,280,340,403.461,190,365,612.09
资产总计2,084,812,405.472,062,018,606.01
流动负债：　　
短期借款12,011,000.0021,439,416.70
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　1,500,000.00
应付账款72,246,003.8240,176,575.87
预收款项　　
合同负债5,036,048.072,885,742.96
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬22,969,367.2027,064,173.32
应交税费8,553,593.4613,285,197.56
其他应付款639,839.81300,555.60
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,519,687.834,975,334.43
其他流动负债20,716,530.9418,180,430.58
流动负债合计143,692,071.13129,807,427.02
非流动负债：　　
保险合同准备金　　

长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债1,129,243.6918,515.71
长期应付款　　
长期应付职工薪酬1,483,219.651,483,219.65
预计负债　　
递延收益35,454,713.9838,308,212.33
递延所得税负债10,524,275.5011,508,915.57
其他非流动负债　　
非流动负债合计48,591,452.8251,318,863.26
负债合计192,283,523.95181,126,290.28
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）153,413,344.00109,580,960.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,450,948,413.371,494,780,797.37
减：库存股29,908,075.39　
其他综合收益132,585.50201,797.06
专项储备　　
盈余公积36,200,093.9736,200,093.97
一般风险准备　　
未分配利润281,096,975.79239,388,118.96
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计1,891,883,337.241,880,151,767.36
少数股东权益645,544.28740,548.37
所有者权益（或股东权益）合计1,892,528,881.521,880,892,315.73
负债和所有者权益（或股东权 益）总计2,084,812,405.472,062,018,606.01

公司负责人：陈继锋 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：石秀娟
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入422,683,742.98270,805,861.83
其中：营业收入422,683,742.98270,805,861.83
利息收入　　

已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本350,119,955.76233,311,426.27
其中：营业成本233,301,280.76143,170,454.54
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金 净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,807,395.172,088,415.14
销售费用42,768,130.1122,935,113.44
管理费用41,710,805.5645,749,787.38
研发费用33,531,474.4221,663,379.37
财务费用-3,999,130.27-2,295,723.60
其中：利息费用189,968.56867,775.80
利息收入3,946,243.931,551,419.40
加：其他收益17,289,079.485,006,479.68
投资收益（损失以 “－”号填列）-60,401.34-236,631.26
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益-816,139.63-236,631.26
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以 “－”号填列）　　
净敞口套期收益（损 失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失 以“－”号填列）-3,334,988.57-1,826,245.17
资产减值损失（损失 以“－”号填列）-5,934,801.52-770,370.08
资产处置收益（损失 以“－”号填列）75,649.60-219.85
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）80,598,324.8839,667,448.88
加：营业外收入29,337.9856,089.64
减：营业外支出104,386.70158,783.78

四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）80,523,276.1639,564,754.74
减：所得税费用6,108,951.496,406,539.68
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）74,414,324.6733,158,215.06
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润 （净亏损以“－”号填列）74,414,324.6733,158,215.06
2.终止经营净利润 （净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东 的净利润（净亏损以“-” 号填列）74,507,680.4933,896,722.66
2.少数股东损益（净 亏损以“-”号填列）-93,355.82-738,507.60
六、其他综合收益的税后净 额-70,859.835,267.17
（一）归属母公司所有者 的其他综合收益的税后净额-69,211.563,875.58
1.不能重分类进损益的 其他综合收益　　
（1）重新计量设定受 益计划变动额　　
（2）权益法下不能转 损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投 资公允价值变动　　
（4）企业自身信用风 险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其 他综合收益-69,211.563,875.58
（1）权益法下可转损 益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公 允价值变动　　
（3）金融资产重分类 计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信 用减值准备　　
（5）现金流量套期储 备　　

（6）外币财务报表折 算差额-69,211.563,875.58
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额-1,648.271,391.59
七、综合收益总额74,343,464.8433,163,482.23
（一）归属于母公司所有 者的综合收益总额74,438,468.9333,900,598.24
（二）归属于少数股东的 综合收益总额-95,004.09-737,116.01
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/ 股)0.48660.2964
（二）稀释每股收益(元/ 股)0.48660.2964

公司负责人：陈继锋 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：石秀娟
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金426,844,893.41283,368,214.29
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还15,891,995.7410,505,715.93
收到其他与经营活动有关的现金20,830,832.6418,101,972.73
经营活动现金流入小计463,567,721.79311,975,902.95
购买商品、接受劳务支付的现金191,866,456.46146,130,156.15
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　

拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金148,276,883.51103,193,925.78
支付的各项税费38,704,467.3017,982,860.15
支付其他与经营活动有关的现金33,743,740.3922,081,919.13
经营活动现金流出小计412,591,547.66289,388,861.21
经营活动产生的现金流量净额50,976,174.1322,587,041.74
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额360,000.006,999.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额1,816,458.32　
收到其他与投资活动有关的现金　111,635,574.56
投资活动现金流入小计2,176,458.32111,642,573.56
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金149,469,206.94136,746,319.98
投资支付的现金10,200,000.005,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　149,971,473.81
支付其他与投资活动有关的现金　37,716,911.35
投资活动现金流出小计159,669,206.94329,434,705.14
投资活动产生的现金流量净额-157,492,748.62-217,792,131.58
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　9,950,950.81
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　1,754,627.01
取得借款收到的现金12,000,000.00153,403,241.00
收到其他与筹资活动有关的现金2,093,046.74　
筹资活动现金流入小计14,093,046.74163,354,191.81
偿还债务支付的现金20,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金33,025,265.7715,810,449.56
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金33,802,502.22550,410.00
筹资活动现金流出小计86,827,767.9916,360,859.56
筹资活动产生的现金流量净额-72,734,721.25146,993,332.25

四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响700,203.021,220,969.37
五、现金及现金等价物净增加额-178,551,092.72-46,990,788.22
加：期初现金及现金等价物余额449,544,924.44228,366,852.03
六、期末现金及现金等价物余额270,993,831.72181,376,063.81

公司负责人：陈继锋 主管会计工作负责人：许伟 会计机构负责人：石秀娟

母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北京沃尔德金刚石工具股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金142,804,726.26271,384,380.46
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据5,218,523.127,079,455.49
应收账款48,114,629.4942,976,264.08
应收款项融资2,042,592.853,459,010.08
预付款项2,292,381.661,692,368.86
其他应收款110,221,460.1180,039,029.35
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货37,890,415.4834,039,245.55
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产774,270.551,761,624.85
流动资产合计349,358,999.52442,431,378.72
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,410,434,940.741,372,622,377.08
其他权益工具投资10,000,000.00　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产37,720,203.9138,991,717.60
在建工程3,127,391.0057,576.99
生产性生物资产　　
油气资产　　

使用权资产478,850.111,810,273.01
无形资产1,262,844.481,189,556.99
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用336,323.92　
递延所得税资产　　
其他非流动资产447,918.541,393,016.62
非流动资产合计1,463,808,472.701,416,064,518.29
资产总计1,813,167,472.221,858,495,897.01
流动负债：　　
短期借款　20,024,322.22
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款59,451,283.2764,861,249.83
预收款项　　
合同负债3,534,880.001,089,315.86
应付职工薪酬9,443,502.3511,362,879.65
应交税费2,110,720.373,463,845.30
其他应付款8,930.0044,950.17
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债443,143.641,876,499.58
其他流动负债4,782,586.623,861,384.68
流动负债合计79,775,046.25106,584,447.29
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　18,515.71
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债216,727.05318,576.29
其他非流动负债　　
非流动负债合计216,727.05337,092.00
负债合计79,991,773.30106,921,539.29
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）153,413,344.00109,580,960.00
（未完）
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