[三季报]中青宝(300052):2023年三季度报告

 时间：2023年10月28日 13:46:53 中财网

原标题:中青宝:2023年三季度报告

证券代码：300052 证券简称：中青宝 公告编号：2023-073
深圳中青宝互动网络股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是 □否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

　本报告期上年同期　本报告期比上年 同期增减年初至报告期末上年同期年初至报告期末 比上年同期增减　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入（元）67,975,893.1264,804,079.6664,804,079.664.89%196,073,137.52225,484,594.75225,484,594.75-13.04%
归属于上市公司 股东的净利润 （元）-6,692,731.23-4,578,189.59-4,578,189.59-46.19%-885,194.897,051,614.237,051,614.23-112.55%
归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润（元）-10,478,807.22-6,167,177.57-6,167,177.57-69.91%-13,847,426.67993,439.44993,439.44-1,493.89%
经营活动产生的 现金流量净额 （元）----30,498,966.1146,551,771.6446,551,771.64-34.48%
基本每股收益 （元/股）-0.0256-0.0175-0.0175-46.29%-0.00340.02690.0269-112.64%
稀释每股收益 （元/股）-0.0256-0.0175-0.0175-46.29%-0.00340.02690.0269-112.64%
加权平均净资产 收益率-1.17%-0.70%-0.70%-0.47%-0.16%1.11%1.11%-1.27%
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末增减　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产（元）938,345,407.66952,418,633.61953,282,884.23-1.57%　　　　
归属于上市公司 股东的所有者权 益（元）568,726,845.47564,558,625.33565,303,112.460.61%　　　　
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延
所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发
生的适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项
交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可
抵扣暂时性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期
间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）9,469.03433,311.42　
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）2,073,716.364,427,393.88　
与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益　10,902,422.50　
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出1,148,330.742,145,690.84　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目513,409.541,126,850.75　
减：所得税影响额-44,339.64724,679.97　
少数股东权益影响额 （税后）3,189.325,348,757.64　
合计3,786,075.9912,962,231.78--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
报告期确认增值税进项加计收益及个人所得税手续费返还收益等。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、预付账款较年初增加2,259.13万，增加237.98%，主要因受托开发项目预收款对应预付部分增加及受托采购预售款对应预付部分增加所致；
2、固定资产较年初增加 7,960.92万，增加 33.01%，主要因报告期成都智算云数据中心完工转入固定资产所致；
3、在建工程较年初减少8,646.15万,减少100.00%,主要因报告期成都智算云数据中心完工转入固定资产所致；
4、无形资产较年初减少251.53万，减少54.29%,主要因报告期摊销结转费用所致； 5、长期待摊费用较年初减少156.40万，减少35.49%,主要因报告期摊销结转费用所致； 6、其他非流动资产较年初增加111.26万，增加591.43%，主要因报告期预付工程款增加所致； 7、应付账款较年初减少4,674.59万，减少45.08%，主要因报告期支付工程款所致； 8、合同负债较年初增加905.53万，增加67.11%，主要因报告期预收委托开发款所致； 9、应付职工薪酬较年初减少 483.58万，减少 45.53%，主要因上年计提奖金在本报告期支付及在职人员减少所致；
10、一年内到期的非流动负债较年初减少 705.5万，减少 35.12%，主要因报告期一年内到期的租赁负债减少所致；
11、预计负债较年初减少1090.24万，减少45.61%，主要因报告期预计负债冲回所致； 12、财务费用较上年同期增加677.28万，增加251.61%，主要因前期汇兑影响消除所致； 13、其他收益较上年同期减少425.16万，减少52.67%，主要因报告期增值税进项加计及政府补助减少所致；
14、投资收益较上年同期增加184.38万，增加4287.39%，主要因报告期投资分红增加所致； 15、信用减值损失较上年同期冲回减少673.15万，减少43.48%，主要因报告期收回前期账龄较长款冲回坏账减少所致；
16、营业外收入较上年同期增加 1319.8万，增加 65023.96%，主要因报告期预计负债冲回及确认无需支付款项所致；
17、营业外支出较上年同期减少115.91万，减少93.01%，主要因报告期诉讼案件支出减少所致； 18、所得税费用较上年同期冲回减少100.14万，减少37.39%，主要因报告期可抵扣暂时性差异形成的递延所得税费用变动所致；
19、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少1,605.28万，减少34.48%，主要因报告期回款减少所致；
20、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2,005.54万，减少46.52%，主要因报告期收到的投资分红减少及支付工程款增加所致；
21、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 6,757.21万，增加 180.48%，主要因报告期取得融资租赁款增加及偿还贷款减少所致；
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数60,981报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）0　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况　
　　　　　股份状态数量
深圳市宝德科 技有限公司境内非国有法 人9.51%24,903,4000质押24,500,000
深圳市宝德投 资控股有限公 司境内非国有法 人7.31%19,141,4780质押17,140,000
中国民生银行 股份有限公司 －华夏中证动其他1.55%4,050,5120　　
漫游戏交易型 开放式指数证 券投资基金　　　　　　
上海浦东发展 银行股份有限 公司－国泰中 证动漫游戏交 易型开放式指 数证券投资基 金其他0.53%1,375,7800　　
李梅境内自然人0.34%881,0000　　
李瑞杰境内自然人0.32%833,9430质押830,000
深圳市田面实 业股份有限公 司境内非国有法 人0.30%798,3000　　
李竹境内自然人0.29%759,8000　　
翁明杰境内自然人0.27%716,9000　　
何亚明境内自然人0.24%628,2000　　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
深圳市宝德科技有限公司24,903,400人民币普通股24,903,400　　　
深圳市宝德投资控股有限公司19,141,478人民币普通股19,141,478　　　
中国民生银行股份有限公司－华 夏中证动 漫游戏交易型开放式指数证券投 资基金4,050,512人民币普通股4,050,512　　　
上海浦东发展银行股份有限公司 －国泰中证动漫游戏交易型开放 式指数证券投资基金1,375,780人民币普通股1,375,780　　　
李梅881,000人民币普通股881,000　　　
深圳市田面实业股份有限公司798,300人民币普通股798,300　　　
李竹759,800人民币普通股759,800　　　
翁明杰716,900人民币普通股716,900　　　
何亚明628,200人民币普通股628,200　　　
邵东明607,100人民币普通股607,100　　　
上述股东关联关系或一致行动的说明股东深圳市宝德投资控股有限公司和深圳市宝德科技有限公司的实 际控制人均为李瑞杰、张云霞夫妇。　　　　　
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）1、股东李梅通过普通证券账户持有287,800股，通过信用交易担 保证券账户持有593,200股，实际合计持有881,000股；2、股东 何亚明通过普通证券账户持有0股，通过信用交易担保证券账户持 有628,200股，实际合计持有628,200股。　　　　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售 股数本期增加限售 股数期末限售股数限售原因拟解除限售日 期
张思群4,219　　4,219高管锁定股满足条件后以 上年末该高管
　　　　　　所持股份为基 数（不管在上 年是否已经解 除限售），乘 以25%。
张超7,500　　7,500高管锁定股满足条件后以 上年末该高管 所持股份为基 数（不管在上 年是否已经解 除限售），乘 以25%。
文毅7,256　　7,256高管锁定股满足条件后以 上年末该高管 所持股份为基 数（不管在上 年是否已经解 除限售），乘 以25%。
梅月欣0　2,2502,250高管锁定股满足条件后以 上年末该高管 所持股份为基 数（不管在上 年是否已经解 除限售），乘 以25%。
李瑞杰625,457　　625,457高管锁定股满足条件后以 上年末该高管 所持股份为基 数（不管在上 年是否已经解 除限售），乘 以25%。
2018年限制性 股票首次授予 部分激励对象 及预留授予部 分激励对象155,000155,000　0股权激励限售 股限制性股票满 足解锁条件 后，按照 30%，30%， 40%比例分三 年解锁。在公 司担任高管的 任期内，每年 可解锁其持有 公司股票的 25%。
合计799,432155,0002,250646,682----
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：深圳中青宝互动网络股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产：　　
货币资金57,133,895.8459,084,551.82
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款79,579,355.7497,064,740.78
应收款项融资　　
预付款项32,084,021.019,492,739.10
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款34,862,658.0437,246,742.10
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货256,812.17　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产38,915,374.2137,756,025.89
流动资产合计242,832,117.01240,644,799.69
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资3,078,353.592,871,465.35
其他权益工具投资257,820,103.46259,360,027.46
其他非流动金融资产7,220,900.007,220,900.00
投资性房地产　　
固定资产320,743,168.31241,133,950.08
在建工程　86,461,456.09
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产41,386,007.9750,917,308.88
无形资产2,118,208.254,633,532.97
开发支出　　
商誉11,982,176.2811,982,176.28
长期待摊费用2,842,638.634,406,673.86
递延所得税资产47,021,027.9243,462,474.97
其他非流动资产1,300,706.24188,118.60
非流动资产合计695,513,290.65712,638,084.54
资产总计938,345,407.66953,282,884.23
流动负债：　　
短期借款65,059,888.8985,156,929.16
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款56,942,407.76103,688,290.67
预收款项　　
合同负债22,549,194.0013,493,943.53
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬5,784,945.2410,620,762.60
应交税费35,029,559.2036,913,721.31
其他应付款50,883,141.5653,447,155.48
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债13,035,034.4120,090,050.27
其他流动负债1,073,125.87218,449.99
流动负债合计250,357,296.93323,629,303.01
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债31,817,617.7037,632,234.76
长期应付款71,536,233.77　
长期应付职工薪酬　　
预计负债13,002,990.0023,905,412.50
递延收益5,720,685.487,088,754.24
递延所得税负债19,571,732.5819,561,901.99
其他非流动负债　　
非流动负债合计141,649,259.5388,188,303.49
负债合计392,006,556.46411,817,606.50
所有者权益：　　
股本261,858,710.00261,858,710.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积392,745,271.43388,432,980.71
减：库存股　　
其他综合收益-55,991,046.66-55,987,683.84
专项储备　　
盈余公积55,838,543.2955,838,543.29
一般风险准备　　
未分配利润-85,724,632.59-84,839,437.70
归属于母公司所有者权益合计568,726,845.47565,303,112.46
少数股东权益-22,387,994.27-23,837,834.73
所有者权益合计546,338,851.20541,465,277.73
负债和所有者权益总计938,345,407.66953,282,884.23
法定代表人：李逸伦 主管会计工作负责人：张云钦 会计机构负责人：朱丹平 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入196,073,137.52225,484,594.75
其中：营业收入196,073,137.52225,484,594.75
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本225,125,551.23247,952,026.88
其中：营业成本116,757,947.77124,698,235.85
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加431,222.92574,363.23
销售费用32,459,236.5739,888,851.60
管理费用29,463,786.1935,933,724.54
研发费用41,932,387.2049,548,679.69
财务费用4,080,970.58-2,691,828.03
其中：利息费用1,936,091.501,999,238.89
利息收入152,127.55250,886.59
加：其他收益3,820,144.638,071,793.68
投资收益（损失以“－”号填 列）1,886,854.2443,006.32
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-243,111.7642,571.28
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号 填列）8,751,840.6315,483,336.85
资产减值损失（损失以“-”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“-”号 填列）350,212.35782,413.88
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）-14,243,361.861,913,118.60
加：营业外收入13,218,345.9620,297.21
减：营业外支出87,133.551,246,200.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）-1,112,149.45687,214.99
减：所得税费用-1,676,795.02-2,678,192.30
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）564,645.573,365,407.29
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）564,645.573,365,407.29
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）-885,194.897,051,614.23
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）1,449,840.46-3,686,206.94
六、其他综合收益的税后净额-3,362.82-5,918,875.86
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-3,362.82-5,918,875.86
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-3,362.82-5,918,875.86
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-3,362.82-5,918,875.86
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额561,282.75-2,553,468.57
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额-888,557.711,132,738.37
（二）归属于少数股东的综合收益 总额1,449,840.46-3,686,206.94
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.00340.0269
（二）稀释每股收益-0.00340.0269
法定代表人：李逸伦 主管会计工作负责人：张云钦 会计机构负责人：朱丹平 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金251,626,773.92302,793,402.44
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还35,140.128,891,755.13
收到其他与经营活动有关的现金18,838,387.3213,341,988.74
经营活动现金流入小计270,500,301.36325,027,146.31
购买商品、接受劳务支付的现金123,378,191.73149,508,260.48
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金69,654,324.7481,450,632.56
支付的各项税费5,760,358.635,234,901.17
支付其他与经营活动有关的现金41,208,460.1542,281,580.46
经营活动现金流出小计240,001,335.25278,475,374.67
经营活动产生的现金流量净额30,498,966.1146,551,771.64
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,539,925.0010,000.00
取得投资收益收到的现金2,129,965.005,970,435.04
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额568,820.009,240.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计4,238,710.005,989,675.04
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金66,958,563.6049,104,175.96
投资支付的现金450,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计67,408,563.6049,104,175.96
投资活动产生的现金流量净额-63,169,853.60-43,114,500.92
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金　　
取得借款收到的现金137,328,000.0085,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　40,000.00
筹资活动现金流入小计137,328,000.0085,040,000.00
偿还债务支付的现金85,000,000.00110,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金4,566,685.514,343,386.11
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金17,629,965.498,137,338.14
筹资活动现金流出小计107,196,651.00122,480,724.25
筹资活动产生的现金流量净额30,131,349.00-37,440,724.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响151,098.33443,302.54
五、现金及现金等价物净增加额-2,388,440.16-33,560,150.99
加：期初现金及现金等价物余额46,671,558.6670,857,450.66
六、期末现金及现金等价物余额44,283,118.5037,297,299.67
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 ?适用 □不适用
调整情况说明
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
公司自2023年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第16号》“关于 单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规 定，对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初至首次执行日之间发生的 适用该规定的单项交易按该规定进行调整。对在首次执行该规定的财务报表列报最 早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认 的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时 性差异的，按照该规定和《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，将累积影 响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。不适用会计政策变更影响
会计政策变更具体影响如下：

受重要影响的报表项目影响金额备注
2022年12月31日资产负债表项目　　
递延所得税资产864,250.62　
未分配利润744,487.13　
少数股东权益119,763.49　
2022年度利润表项目　　
所得税费用-363,836.62递延所得税费用
少数股东损益-59,244.47　
（2） 重要会计估计变更 （未完）
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