[三季报]昆船智能(301311):2023年三季度报告

时间：2023年10月29日 15:56:00 中财网

原标题:昆船智能:2023年三季度报告

证券代码：301311 证券简称：昆船智能 公告编号：2023-077
昆船智能技术股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
?是□否
追溯调整或重述原因
会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期 比上年同 期增减	年初至报 告期末	上年同期	年初至报 告期末比 上年同期 增减
		调整前 调整后	调整后
						调整前	调整后	调整后
营业收入 （元）	452,775,6 62.74	391,368,9 41.55	391,368,9 41.55	15.69%	1,339,809 ,826.22	1,057,979 ,830.67	1,057,979 ,830.67	26.64%
归属于上 市公司股 东的净利 润（元）	16,646,05 2.46	14,423,86 3.96	14,423,86 3.96	15.41%	42,701,81 5.76	57,778,55 5.36	57,778,55 5.36	-26.09%
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润 （元）	10,438,28 2.72	9,314,135 .88	9,314,135 .88	12.07%	36,107,70 5.18	32,457,80 1.63	32,457,80 1.63	11.25%
经营活动 产生的现 金流量净 额（元）	-	-	-	-	- 769,018,3 38.60	- 706,346,4 61.65	- 706,346,4 61.65	-8.87%
基本每股 收益（元/ 股）	0.07	0.08	0.08	-12.50%	0.18	0.32	0.32	-43.75%
稀释每股 收益（元/ 股）	0.07	0.08	0.08	-12.50%	0.18	0.32	0.32	-43.75%
加权平均 净资产收 益率	0.92%	1.60%	1.60%	-0.68%	2.37%	6.25%	6.25%	-3.88%
	本报告期末	上年度末		本报告期末比上年度末 增减
		调整前	调整后	调整后
总资产 （元）	4,426,951,916.25	4,581,332,934.66	4,587,006,953.77	-3.49%
归属于上 市公司股 东的所有 者权益 （元）	1,816,635,582.02	1,785,974,596.52	1,785,996,556.11	1.72%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），
其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起
施行。解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、
且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日
初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本
的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企
业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行该规
定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适
用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳
税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

根据解释第16号规定，公司确认了期初租赁负债（含一年内到期的租赁负债）和使用权资产所产生的应纳税暂时性差异
和可抵扣暂时性差异的递延所得税资产5,674,019.11元与递延所得税负债5,652,059.52元，导致期初资产总额增加
5,674,019.11元，期初负债总额增加5,652,059.52元，期初留存收益增加21,959.59元。

（二）非经常性损益项目和金额
?适用□不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	8,411.52	149.79	主要系本报告期内处置废旧 电脑所致
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	7,303,775.37	8,577,833.33
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-8,928.37	-820,205.97	主要系本报告期内税收自查 补缴税款产生的滞纳金所致
减：所得税影响额	1,095,488.78	1,163,666.57
合计	6,207,769.74	6,594,110.58	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用□不适用
单位：元

资产负债表项目	2023年9月30日	2023年1月1日	变动比例	变动说明
货币资金	618,418,302.51	1,325,149,770.34	-53.33%	主要系本报告期内支付采购 款、税金及上年度年终绩效 奖金所致
应收票据	7,783,984.10	47,607,611.95	-83.65%	主要系本报告期内支付货款 背书票据增加所致
	659,217,250.55	446,000,356.36	47.81%	主要系本报告期内销售增加 所致
应收款项融资	32,102,738.27	18,388,344.71	74.58%	主要系本报告期内收到的银 行承兑汇票增加所致
存货	1,362,546,206.02	1,030,149,321.40	32.27%	主要系后续销售项目投产所 致
其他流动资产	51,155,829.68	33,451,721.98	52.92%	主要系本报告期内多交或预 缴的增值税额较上年同期增 加所致
在建工程	1,055,752.20	410,809.48	156.99%	主要系本报告期内技改项目 投入所致
短期借款	0.00	310,274,999.99	-100.00%	主要系本报告期短期借款已 到期归还所致
应付职工薪酬	1,031,953.35	54,118,543.88	-98.09%	主要系本报告期内支付上年 度年终绩效奖所致
应交税费	10,763,307.33	41,836,860.67	-74.27%	主要系本报告期内支付了已 计提的上年度税金所致
其他流动负债	81,023,984.14	124,350,290.92	-34.84%	主要系本报告期内已背书未 到期的非“6+9”银行承兑汇票 和商业承兑汇票到期承兑所 致
长期借款	400,000,000.00	0.00	不适用	主要系本报告期内新增长期 借款所致
递延收益	3,238,160.63	1,762,900.00	83.68%	主要系本报告期内收到的研 发项目补助增加所致
利润表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动比例	变动说明
营业成本	1,074,258,694.88	775,094,028.55	38.60%	主要系本报告期内营业收入 较上年同期上升导致相应营 业成本增加所致
税金及附加	7,531,012.78	4,177,363.28	80.28%	主要系本报告期内应交增值 税增加，相应计提税金及附 加同比增加所致
财务费用	-46,144.39	12,066,099.94	-100.38%	主要系本报告期内募集资金 做现金管理致利息收入增加 所致
其他收益	9,421,340.31	27,891,970.80	-66.22%	主要系上年同期收到1,600.00 万元上市专项补助所致，本 报告期内无上市专项补助
投资收益	14,863.43	-195,011.36	107.62%	主要系本报告期内被投资单 位实现净利润较上年同期增 加所致
信用减值损失	-25,162,918.05	-11,106,309.55	126.56%	主要系本报告期内对应收账 款计提的减值准备较上年同 期增加所致
资产减值损失	4,103,831.76	-6,284,936.91	-165.30%	主要系本报告期内收回较长 账龄的合同资产较上年同期 增加所致
营业外收入	33,414.73	22,000.00	51.89%	主要系本报告期内收到的违 约金较上年同期增加所致
	853,470.91	267,112.93	219.52%	主要系本报告期内税收自查 补缴税款产生的滞纳金所致
所得税费用	1,878,087.77	747,113.22	151.38%	主要系本报告期内税收自查 补缴税款所致
现金流量表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动比例	变动说明
支付的各项税费	71,699,482.77	25,298,136.21	183.42%	主要系本报告期内支付了已 计提的上年度税金所致
处置固定资产、无 形资产和其他长期 资产收回的现金净 额	0.00	44,650.00	-100.00%	主要系上年同期处置报废货 车所致
偿还债务支付的现 金	300,000,000.00	100,000,000.00	200.00%	主要系本报告期内偿还借款 所致
分配股利、利润或 偿付利息支付的现 金	19,411,666.66	9,137,527.77	112.44%	主要系本报告期内向所有者 分配现金股利1,320万元所致
支付其他与筹资活 动有关的现金	3,503,856.61	5,136,474.99	-31.78%	主要系本报告期内租赁付款 较去年同期下降所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表单位：股

报告期末普通股股东总数	19,533	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
昆明船舶设备 集团有限公司	国有法人	60.00%	144,000,000. 00	144,000,000. 00
中国国有资本 风险投资基金 股份有限公司	国有法人	11.35%	27,242,367.0 0	27,242,367.0 0
中船投资管理 （天津）有限 公司	国有法人	3.65%	8,757,633.00	8,757,633.00
香港中央结算 有限公司	境外法人	0.90%	2,168,478.00	0
光大证券股份 有限公司	国有法人	0.28%	681,112.00	0
钟仁美	境内自然人	0.26%	626,200.00	0
林胜伟	境内自然人	0.24%	568,700.00	0
平安证券股份 有限公司	境内非国有法 人	0.23%	542,110.00	0
罗艺永	境内自然人	0.22%	532,000.00	0
刘理金	境内自然人	0.21%	509,345.00	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
香港中央结算有限公司	2,168,478.00	人民币普通股	2,168,478.00
光大证券股份有限公司	681,112.00	人民币普通股	681,112.00

钟仁美	626,200.00	人民币普通股	626,200.00
林胜伟	568,700.00	人民币普通股	568,700.00
平安证券股份有限公司	542,110.00	人民币普通股	542,110.00
罗艺永	532,000.00	人民币普通股	532,000.00
刘理金	509,345.00	人民币普通股	509,345.00
中国国际金融香港资产管理有限 公司－CICCFT4（QFII）	459,216.00	人民币普通股	459,216.00
中国国际金融股份有限公司	456,833.00	人民币普通股	456,833.00
华泰证券股份有限公司	442,083.00	人民币普通股	442,083.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，昆明船舶设备集团有限公司、中船投资管理（天津） 有限公司为公司实际控制人中国船舶集团有限公司控制的下属企 业，为一致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关 联关系或为一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三）限售股份变动情况
?适用□不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
昆明船舶设备 集团有限公司	144,000,000	0	0	144,000,000	首发前限售股	2025年11月 30日
中国国有资本 风险投资基金 股份有限公司	27,242,367	0	0	27,242,367	首发前限售股	2023年11月 30日
中船投资管理 （天津）有限 公司	8,757,633	0	0	8,757,633	首发前限售股	2025年11月 30日
中国建设银行 股份有限公司 企业年金计划 －中国工商银 行股份有限公 司	8,320	8,320	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
中国工商银行 股份有限公司 企业年金计划 －中国建设银 行股份有限公 司	7,488	7,488	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
中国石油天然 气集团公司企 业年金计划－ 中国工商银行 股份有限公司	6,656	6,656	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
中国华能集团 有限公司企业 年金计划－中 国工商银行股	6,656	6,656	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
份有限公司
广东省壹号职 业年金计划－ 工商银行	6,656	6,656	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
中国铁路沈阳 局集团有限公 司企业年金计 划－中国建设 银行股份有限 公司	5,824	5,824	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
中国石油化工 集团公司企业 年金计划－中 国工商银行股 份有限公司	5,824	5,824	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
广东省叁号职 业年金计划－ 中国银行	5,824	5,824	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
广东省肆号职 业年金计划－ 招商银行	5,824	5,824	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
其他限售股股 东	3,032,253	3,032,253	0	0	首次公开发行 网下配售限售 股	2023年5月 30日
合计	183,091,325	3,091,325	0	180,000,000	--	--

三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：昆船智能技术股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	618,418,302.51	1,325,149,770.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	7,783,984.10	47,607,611.95
应收账款	659,217,250.55	446,000,356.36
应收款项融资	32,102,738.27	18,388,344.71
预付款项	226,145,328.48	257,916,490.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	64,248,839.47	57,729,271.90
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,362,546,206.02	1,030,149,321.40
合同资产	969,636,593.18	924,654,125.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	51,155,829.68	33,451,721.98
流动资产合计	3,991,255,072.26	4,141,047,015.25
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	8,107,681.65	8,092,818.22
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	281,745,799.13	287,722,162.37
在建工程	1,055,752.20	410,809.48
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	32,777,818.06	37,680,396.82
无形资产	75,749,958.78	77,478,777.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	36,259,834.17	34,574,974.14
其他非流动资产
非流动资产合计	435,696,843.99	445,959,938.52
资产总计	4,426,951,916.25	4,587,006,953.77
流动负债：
短期借款	0.00	310,274,999.99
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	610,589,710.36	547,192,717.44
应付账款	611,440,429.46	709,190,994.25
预收款项
合同负债	755,281,126.96	873,446,984.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	1,031,953.35	54,118,543.88
应交税费	10,763,307.33	41,836,860.67
其他应付款	39,275,093.90	32,737,252.78
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	22,119,120.60	23,014,618.88
其他流动负债	81,023,984.14	124,350,290.92
流动负债合计	2,131,524,726.10	2,716,163,262.93
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	400,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	19,345,916.38	21,252,175.21
长期应付款	185,858.41
长期应付职工薪酬	51,105,000.00	56,180,000.00
预计负债
递延收益	3,238,160.63	1,762,900.00
递延所得税负债	4,916,672.71	5,652,059.52
其他非流动负债
非流动负债合计	478,791,608.13	84,847,134.73
负债合计	2,610,316,334.23	2,801,010,397.66
所有者权益：
股本	240,000,000.00	240,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,231,077,655.64	1,231,077,655.64
减：库存股
其他综合收益	-6,147,458.40	-6,147,458.40
专项储备	27,940,095.83	26,802,885.68
盈余公积	21,579,710.68	21,579,710.68
一般风险准备
未分配利润	302,185,578.27	272,683,762.51
归属于母公司所有者权益合计	1,816,635,582.02	1,785,996,556.11
少数股东权益
所有者权益合计	1,816,635,582.02	1,785,996,556.11
负债和所有者权益总计	4,426,951,916.25	4,587,006,953.77

法定代表人：王洪波 主管会计工作负责人：张继武 会计机构负责人：马莉2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,339,809,826.22	1,057,979,830.67
其中：营业收入	1,339,809,826.22	1,057,979,830.67
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,282,786,983.96	1,009,514,762.14
其中：营业成本	1,074,258,694.88	775,094,028.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	7,531,012.78	4,177,363.28
销售费用	48,932,274.98	51,688,292.22
管理费用	86,197,350.65	97,312,315.26
研发费用	65,913,795.06	69,176,662.89
财务费用	-46,144.39	12,066,099.94
其中：利息费用	5,074,628.79	9,366,509.73
利息收入	7,283,080.48	2,671,553.56
加：其他收益	9,421,340.31	27,891,970.80
投资收益（损失以“－”号填 列）	14,863.43	-195,011.36
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	14,863.43	-195,011.36
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-25,162,918.05	-11,106,309.55
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	4,103,831.76	-6,284,936.91
资产处置收益（损失以“-”号 填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	45,399,959.71	58,770,781.51
加：营业外收入	33,414.73	22,000.00
减：营业外支出	853,470.91	267,112.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	44,579,903.53	58,525,668.58
减：所得税费用	1,878,087.77	747,113.22
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	42,701,815.76	57,778,555.36
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	42,701,815.76	57,778,555.36
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	42,701,815.76	57,778,555.36
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）
六、其他综合收益的税后净额	0.00	8,500.00
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	0.00	8,500.00
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益	0.00	8,500.00
1.重新计量设定受益计划变动 额	0.00	8,500.00
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	42,701,815.76	57,787,055.36
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	42,701,815.76	57,787,055.36
（二）归属于少数股东的综合收益 总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.18	0.32
（二）稀释每股收益	0.18	0.32

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王洪波 主管会计工作负责人：张继武 会计机构负责人：马莉3、合并年初到报告期末现金流量表（未完）