[三季报]菜百股份(605599):北京菜市口百货股份有限公司2023年第三季度报告

 时间：2023年10月29日 16:46:13 中财网

原标题:菜百股份:北京菜市口百货股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：605599 证券简称：菜百股份

北京菜市口百货股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人赵志良、主管会计工作负责人李卓及会计机构负责人（会计主管人员）杨鹏艳保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告 期比上 年同期 增减变 动幅度 (%)年初至报告期 末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减变 动幅度 (%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业 收入4,008,919,729.453,195,604,639.803,195,604,639.8025.4512,369,551,949.588,525,877,404.998,525,877,404.9945.08
归属 于上 市公 司股 东的 净利 润179,327,909.83108,332,857.42106,972,475.6667.64591,414,801.53356,498,768.57355,508,038.8666.36
归属 于上 市公 司股 东的 扣除 非经 常性 损益 的净 利润155,901,802.94108,896,894.36107,536,512.6044.98541,656,851.67323,602,993.21322,612,263.5067.90
经营 活动 产生 的现 金流 量净 额不适用不适用不适用不适用673,368,278.31932,990,845.79932,990,845.79-27.83
基本 每股 收益 （元 /股）0.230.140.1464.290.760.460.4665.22
稀释 每股 收益 （元 /股）0.230.140.1464.290.760.460.4665.22
加权 平均 净资5.033.353.31增加1.72 个百分点16.6710.5210.49增加6.18 个百分点
产收 益率 （%）　　　　　　　　
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年度末 增减变动幅度(%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资 产6,186,177,521.435,482,604,814.935,482,604,814.9312.83　　　　
归属 于上 市公 司股 东的 所有 者权 益3,648,806,820.343,407,364,702.793,407,364,702.797.09　　　　

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。


追溯调整或重述的原因说明
公司因执行财政部发布的《关于印发<企业会计准则解释第16号>的通知》（财会〔2022〕31号，以下简称“准则解释第16号”）进行了会计政策变更（详见公司于2023年4月26日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn披露的《北京菜市口百货股份有限公司关于会计政策变更的公告（2023-018）》），依据准则解释第16号“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，公司对相关报表科目进行追溯调整，同时调整比较报表。


(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益34,021.26127,975.68　
越权审批，或无正式批准文 件，或偶发性的税收返还、 减免　　　
计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外1,909,034.802,612,557.38　
计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费　　　
企业取得子公司、联营企业 及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产 生的收益　　　
非货币性资产交换损益　　　
委托他人投资或管理资产的 损益3,407,406.5811,775,585.56　
因不可抗力因素，如遭受自 然灾害而计提的各项资产减 值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安置职工 的支出、整合费用等　　　
交易价格显失公允的交易产 生的超过公允价值部分的损 益　　　
同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 净损益　　　
与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益　　　
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、 交易性金融负债、衍生金融 负债和其他债权投资取得的 投资收益26,013,180.5551,543,514.34　
单独进行减值测试的应收款 项、合同资产减值准备转回　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续 计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法 规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业10,946.00193,026.56　
外收入和支出　　　
其他符合非经常性损益定义 的损益项目　254,192.86个税返还
减：所得税影响额7,843,647.3016,626,713.10　
少数股东权益影响额 （税后）104,835.00122,189.42　
合计23,426,106.8949,757,949.86　


将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用


(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_年初至报告期末45.08主要系消费者购买意愿增强，叠 加金价呈现震荡上行趋势影响， 进一步激发消费活力，公司销售 情况向好。同时，公司积极拓展 门店，实现销售增量,并持续优 化电商平台店铺运营，形成收入 贡献所致。
归属于上市公司股东的净利 润_本报告期67.64主要系公司销售收入增长所致。
归属于上市公司股东的净利 润_年初至报告期末66.36　
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润_本 报告期44.98　
归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润_年 初至报告期末67.90　
基本每股收益_本报告期64.29主要系公司销售收入增长，净利 润相应有所增长所致。
基本每股收益_年初至报告 期末65.22　
稀释每股收益_本报告期64.29　
稀释每股收益_年初至报告 期末65.22　


二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通 股股东总数13,550报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）不适用　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或冻结 情况　
　　　　　股份 状态数量
北京金正资产 投资经营有限 公司国有法人191,100,00024.57191,100,000无0
浙江明牌实业 股份有限公司境内非国有法人126,000,00016.200质押67,500,000
北京恒安天润 投资顾问有限 公司境内非国有法人103,320,00013.280无0
北京云南经济 开发有限责任 公司境内非国有法人67,581,8188.690无0
香港中央结算 有限公司其他29,616,4113.810无0
赵志良境内自然人24,995,9443.210无0
民航空管投资 管理有限公司国有法人22,050,0002.830无0
北京金座投资 管理有限公司境内非国有法人18,900,0002.430无0
王春利境内自然人16,004,5462.060无0
京沙金业投资 管理（北京） 有限公司境内非国有法人9,450,0001.210无0

前10名无限售条件股东持股情况　　　
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量　
　　股份种类数量
浙江明牌实业 股份有限公司126,000,000人民币普通股126,000,000
北京恒安天润 投资顾问有限 公司103,320,000人民币普通股103,320,000
北京云南经济 开发有限责任 公司67,581,818人民币普通股67,581,818
香港中央结算 有限公司29,616,411人民币普通股29,616,411
赵志良24,995,944人民币普通股24,995,944
民航空管投资 管理有限公司22,050,000人民币普通股22,050,000
北京金座投资 管理有限公司18,900,000人民币普通股18,900,000
王春利16,004,546人民币普通股16,004,546
京沙金业投资 管理（北京） 有限公司9,450,000人民币普通股9,450,000
北京市宣武虎 坊路百货有限 责任公司6,300,000人民币普通股6,300,000
上述股东关联 关系或一致行 动的说明1.北京金正资产投资经营有限公司为本公司控股股东； 2.除上述关联关系外，本公司未知前10名股东及前10名无限售条件股东之间是 否存在关联关系或一致行动情况。　　
前10名股东 及前10名无 限售股东参与 融资融券及转 融通业务情况 说明（如有）前10名股东及前10名无限售股东不存在通过投资者信用证券账户持有公司股票 的情形。　　


三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北京菜市口百货股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,682,548,574.271,563,421,883.52
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产532,505,188.44291,961,758.91
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款261,475,930.24252,911,502.94
应收款项融资　　
预付款项12,362,288.7696,050.00
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款43,995,312.1142,058,649.55
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货3,054,357,889.732,716,444,643.74
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产296,670,936.23286,628,858.49
流动资产合计5,883,916,119.785,153,523,347.15
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资10,018,661.299,982,785.67
其他非流动金融资产　　
投资性房地产20,205,906.1920,724,006.35
固定资产150,686,533.07158,368,269.58
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产55,273,781.2967,169,452.27
无形资产23,787,188.2122,869,289.50
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用21,761,085.0525,654,281.98
递延所得税资产20,282,963.5421,398,371.50
其他非流动资产245,283.012,915,010.93
非流动资产合计302,261,401.65329,081,467.78
资产总计6,186,177,521.435,482,604,814.93
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债1,833,110,000.001,395,666,000.00
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款99,251,262.2468,430,713.53
预收款项1,827,083.472,333,683.83
合同负债324,127,472.55332,010,525.88
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬54,276,464.5648,374,264.00
应交税费61,114,287.7737,102,383.06
其他应付款21,013,134.1540,681,922.18
其中：应付利息　　
应付股利77,397.30　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债32,758,254.7040,092,133.67
其他流动负债42,161,132.4643,161,375.39
流动负债合计2,469,639,091.902,007,853,001.54
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债16,891,391.1325,037,354.69
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益3,014,810.093,585,258.17
递延所得税负债42,997,946.7836,314,947.53
其他非流动负债　　
非流动负债合计62,904,148.0064,937,560.39
负债合计2,532,543,239.902,072,790,561.93
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）777,777,800.00777,777,800.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积831,633,896.83831,633,896.83
减：库存股　　
其他综合收益66,380,743.2058,575,639.18
专项储备　　
盈余公积712,781,277.18712,781,277.18
一般风险准备　　
未分配利润1,260,233,103.131,026,596,089.60
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计3,648,806,820.343,407,364,702.79
少数股东权益4,827,461.192,449,550.21
所有者权益（或股东权益）合计3,653,634,281.533,409,814,253.00
负债和所有者权益（或股东权益） 总计6,186,177,521.435,482,604,814.93

公司负责人：赵志良 主管会计工作负责人：李卓 会计机构负责人：杨鹏艳
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：北京菜市口百货股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入12,369,551,949.588,525,877,404.99
其中：营业收入12,369,551,949.588,525,877,404.99
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本11,627,876,632.268,076,780,889.67
其中：营业成本10,990,227,866.477,559,729,740.69
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加216,456,381.65155,722,482.84
销售费用319,367,835.40271,313,611.22
管理费用73,845,288.8268,693,983.23
研发费用5,489,139.756,392,575.13
财务费用22,490,120.1714,928,496.56
其中：利息费用15,153,739.6211,329,083.33
利息收入16,243,286.8012,128,120.02
加：其他收益2,866,750.243,112,233.35
投资收益（损失以“－” 号填列）31,999,013.8830,162,802.68
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“－” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失 以“－”号填列）31,320,086.02-1,578,919.53
信用减值损失（损失以 “－”号填列）245,329.603,695,280.68
资产减值损失（损失以 “－”号填列）-12,660,667.13-6,929,597.85
资产处置收益（损失以 “－”号填列）133,659.2640,194.83
三、营业利润（亏损以“－”号 填列）795,579,489.19477,598,509.48
加：营业外收入371,098.35201,059.10
减：营业外支出183,755.3775,197.01
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）795,766,832.17477,724,371.57
减：所得税费用201,758,342.85121,875,677.44
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）594,008,489.32355,848,694.13
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列）594,008,489.32355,848,694.13
2.终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）591,414,801.53355,508,038.86
2.少数股东损益（净亏损以 “-”号填列）2,593,687.79340,655.27
六、其他综合收益的税后净额7,805,104.025,223,466.33
（一）归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额7,805,104.025,223,466.33
1.不能重分类进损益的其他 综合收益26,906.72　
（1）重新计量设定受益计划 变动额　　
（2）权益法下不能转损益的 其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公允 价值变动26,906.72　
（4）企业自身信用风险公允 价值变动　　
2.将重分类进损益的其他综 合收益7,778,197.305,223,466.33
（1）权益法下可转损益的其 他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价值 变动　　
（3）金融资产重分类计入其 他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减值 准备　　
（5）现金流量套期储备7,778,197.305,223,466.33
（6）外币财务报表折算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其他 综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额601,813,593.34361,072,160.46
（一）归属于母公司所有者的 综合收益总额599,219,905.55360,731,505.19
（二）归属于少数股东的综合 收益总额2,593,687.79340,655.27
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.760.46
（二）稀释每股收益(元/股)0.760.46

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

公司负责人：赵志良 主管会计工作负责人：李卓 会计机构负责人：杨鹏艳
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：北京菜市口百货股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金13,741,478,357.219,469,293,000.64
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金421,718,815.17275,731,421.35
经营活动现金流入小计14,163,197,172.389,745,024,421.99
购买商品、接受劳务支付的现金12,328,856,103.907,978,700,573.40
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金220,105,473.91192,133,546.34
支付的各项税费512,973,902.26350,254,283.54
支付其他与经营活动有关的现金427,893,414.00290,945,172.92
经营活动现金流出小计13,489,828,894.078,812,033,576.20
经营活动产生的现金流量净额673,368,278.31932,990,845.79
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额113,800.00149,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金1,882,922,084.371,109,538,984.08
投资活动现金流入小计1,883,035,884.371,109,687,984.08
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金27,186,785.3436,595,887.13
投资支付的现金　10,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金2,110,000,000.001,359,000,000.00
投资活动现金流出小计2,137,186,785.341,405,595,887.13
投资活动产生的现金流量净额-254,150,900.97-295,907,903.05
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现金357,916,167.51280,000,008.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金59,294,439.6848,094,727.12
筹资活动现金流出小计417,210,607.19328,094,735.12
筹资活动产生的现金流量净额-417,210,607.19-328,094,735.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额2,006,770.15308,988,207.62
加：期初现金及现金等价物余额1,374,217,240.121,047,259,996.82
六、期末现金及现金等价物余额1,376,224,010.271,356,248,204.44

公司负责人：赵志良 主管会计工作负责人：李卓 会计机构负责人：杨鹏艳

母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:北京菜市口百货股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金1,637,860,231.951,541,696,433.50
交易性金融资产532,505,188.44291,961,758.91
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款517,827,381.37480,792,897.71
应收款项融资　　
预付款项12,362,288.7696,050.00
其他应收款43,402,550.7741,748,958.47
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货2,823,056,487.702,504,850,710.58
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产279,299,448.60271,197,867.59
流动资产合计5,846,313,577.595,132,344,676.76
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资10,000,000.0010,000,000.00
其他权益工具投资10,018,661.299,982,785.67
其他非流动金融资产　　
投资性房地产20,205,906.1920,724,006.35
固定资产150,148,129.62157,922,661.45
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产50,591,589.7566,411,704.16
无形资产22,918,677.2621,882,316.57
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用20,301,232.9923,894,597.92
递延所得税资产15,338,195.0317,940,586.64
其他非流动资产245,283.012,915,010.93
非流动资产合计299,767,675.14331,673,669.69
资产总计6,146,081,252.735,464,018,346.45
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债1,833,110,000.001,395,666,000.00
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款98,670,900.9568,252,575.46
预收款项1,827,083.472,333,683.83
合同负债322,521,207.73331,663,732.92
应付职工薪酬51,320,510.0645,797,074.43
应交税费56,366,316.0435,269,462.61
其他应付款19,366,123.7438,910,959.33
其中：应付利息　　
应付股利77,397.30　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债31,140,257.2139,909,340.14
其他流动负债41,927,789.7743,116,292.28
流动负债合计2,456,250,188.972,000,919,121.00
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债14,811,145.2425,013,464.52
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益3,014,810.093,585,258.17
递延所得税负债41,827,398.8936,125,510.50
其他非流动负债　　
非流动负债合计59,653,354.2264,724,233.19
负债合计2,515,903,543.192,065,643,354.19
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）777,777,800.00777,777,800.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积831,633,896.83831,633,896.83
减：库存股　　
其他综合收益66,380,743.2058,575,639.18
专项储备　　
盈余公积712,781,277.18712,781,277.18
未分配利润1,241,603,992.331,017,606,379.07
所有者权益（或股东权益）合 计3,630,177,709.543,398,374,992.26
负债和所有者权益（或股东 权益）总计6,146,081,252.735,464,018,346.45
（未完）
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