[三季报]山西证券(002500):2023年三季度报告

 时间：2023年10月29日 16:56:18 中财网
原标题:山西证券:2023年三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2. 公司董事长侯巍先生、总经理王怡里先生、主管会计工作负责人汤建雄先生及会计机构负责人张立德先生声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否

　本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业总收入（元）582,775,886-46.20%2,474,367,616-18.60%
归属于上市公司股东 的净利润（元）-50,788,645-172.34%337,626,850-10.47%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）-52,751,472-176.93%326,489,647-12.04%

经营活动产生的现金 流量净额（元）——-2,312,525,587不适用
基本每股收益（元/ 股）-0.01-150.00%0.09-18.18%
稀释每股收益（元/ 股）-0.01-150.00%0.09-18.18%
加权平均净资产收益 率-0.29%减少 0.7个百分点1.93%减少 0.25个百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减　
总资产（元）77,880,972,76382,909,230,170-6.06%　
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）17,490,112,87217,393,793,4940.55%　

截止披露前一交易日的公司总股本：


截止披露前一交易日的公司总股本（股）3,589,771,547
用最新股本计算的全面摊薄每股收益：


支付的优先股股利（元）-
支付的永续债利息 （元）-
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.09

（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）-306,754-180,406-
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）4,215,50816,355,177-
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回140,000260,000-
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-1,378,505-1,275,775-
小计2,670,24915,158,996-
减：所得税影响额707,8623,833,419-
少数股东权益影响额 （税后）-440188,374-
合计1,962,82711,137,203--

项目涉及金额（元）原因
金融工具、长期股权投资的投资收 益，交易性金融工具及衍生金融工具 公允价值变动损益1,117,832,272由于证券投资业务为本公司的主营业务，因此持 有以及处置金融工具、长期股权投资取得的投资 收益及持有交易性金融工具及衍生金融工具产生 的公允价值变动损益不界定为非经常性损益
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元

资 产 负 债 表项目2023年9月30日2022年12月31日增减变动原因
　其他资产341,376,9261,191,063,532-71.34%代理基金申赎业务款及存货减少 所致
　短期借款227,889,2691,024,956,219-77.77%子公司偿还银行借款
　应付短期融资款967,695,4911,759,047,524-44.99%收益凭证规模减少
　衍生金融负债38,080,108122,220,749-68.84%衍生金融工具规模减少
　卖出回购金融资产款9,977,406,4476,775,117,38947.27%正回购业务规模增加
　应付款项586,033,652975,222,942-39.91%应付仓单采购款减少
　递延所得税负债129,612,18482,705,25956.72%金融工具公允价值变动影响
　其他负债2,056,373,9351,540,820,79233.46%应付衍生品保证金规模增加
　其他综合收益-59,095,034-105,136,326不适用金融工具公允价值变动影响
利 润 表项目2023年1-9月2022年1-9月增减变动原因
　资产管理业务手续费净收入97,815,38955,617,45275.87%资管业务规模增加
　基金管理业务手续费净收入88,512,93363,467,90139.46%基金管理业务规模增加
　利息净收入-97,242,98267,504,995-244.05%逆回购及两融业务利息收入减 少、应付债券利息支出增加所致
　公允价值变动损益124,113,85264,150,88893.47%证券市场波动导致相关金融资产 的公允价值变动
　其他业务收入587,261,8641,159,442,207-49.35%仓单业务规模减少
　资产处置损益-153,043-2,020,056不适用报告期内固定资产处置损益变动
　其他资产减值损失32,1112,685,526-98.80%上年同期计提存货跌价准备
　其他业务成本563,530,9091,162,700,910-51.53%仓单业务规模减少
　营业外收入810,0041,463,917-44.67%与日常经营活动无关的收入减少

　营业外支出2,113,1426,614,710-68.05%与日常经营活动无关的支出减少
　所得税费用129,318,57491,723,39540.99%报告期内免税收入减少，所得税 费用增加
　其他权益工具投资公允价值 变动-7,154,7086,065,459-217.96%证券市场波动导致持仓权益工具 的价格波动
　其他债权投资公允价值变动-694,160-19,919,632不适用证券市场波动导致持仓其他债权 投资的价格波动
　其他债权投资信用损失准备3,870,0222,568,47250.67%报告期内其他债权投资计提的信 用减值准备增加
　现金流量套期储备31,100,022-不适用美元债套期保值业务影响
　外币财务报表折算差额18,753,07672,153,462-74.01%汇率变动影响
现 金 流 量 表项目2023年1-9月2022年1-9月增减变动原因
　经营活动产生的现金流量净 额-2,312,525,587-435,987,416不适用报告期内融出资金净增加、为交 易目的而持有的金融资产净增 加、代理买卖证券款净减少导致 现金流出增大
　投资活动产生的现金流量净 额631,681,389-297,805,099不适用收回定期存款导致现金净流入
　筹资活动产生的现金流量净 额-2,336,459,8251,533,246,797-252.39%上年同期债务融资规模较大
　汇率变动对现金的影响12,081,431120,360,281-89.96%汇率变动影响
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数 （户）131,318　　　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股比例 （%）持股数量持有有限 售条件的 股份数量质押、标记 或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
山西金融投资控股集团有限公司国有法人31.771,140,374,242---
太原钢铁（集团）有限公司国有法人10.23367,084,316---
山西国际电力集团有限公司国有法人5.55199,268,856---
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人1.4451,695,120---
香港中央结算有限公司境外法人1.2745,647,583---
中国建设银行股份有限公司－国泰中 证全指证券公司交易型开放式指数证 券投资基金基金、理财产 品等1.2043,115,443---
郑州热力集团有限公司国有法人0.9634,321,745---
中国建设银行股份有限公司－华宝中 证全指证券公司交易型开放式指数证 券投资基金基金、理财产 品等0.8630,991,040---
山西省科技基金发展有限公司国有法人0.5519,631,900---
山西杏花村汾酒集团有限责任公司国有法人0.4717,032,252---

前10名无限售条件股东持股情况　　　
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量　
　　股份种类数量
山西金融投资控股集团有限公司1,140,374,242人民币普通股1,140,374,242
太原钢铁（集团）有限公司367,084,316人民币普通股367,084,316
山西国际电力集团有限公司199,268,856人民币普通股199,268,856
中央汇金资产管理有限责任公司51,695,120人民币普通股51,695,120
香港中央结算有限公司45,647,583人民币普通股45,647,583
中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证 券公司交易型开放式指数证券投资基金43,115,443人民币普通股43,115,443
郑州热力集团有限公司34,321,745人民币普通股34,321,745
中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证 券公司交易型开放式指数证券投资基金30,991,040人民币普通股30,991,040
山西省科技基金发展有限公司19,631,900人民币普通股19,631,900
山西杏花村汾酒集团有限责任公司17,032,252人民币普通股17,032,252
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中，山西国际电力集团有限公司、山西省科技基金发展有 限公司及山西杏花村汾酒集团有限责任公司受同一主体控制，存在 关联关系；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。　　
前10名股东参与融资融券业务情况说明截止2023年9月28日，公司股东太原钢铁（集团）有限公司进行 转融通业务，出借持有的公司股份184,300股；公司股东山西省科 技基金发展有限公司进行转融通业务，出借持有的公司股份 2,468,100股。　　
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
三、其他重要事项
（一）债券相关事项
1、公司收到非公开发行次级债券符合深交所挂牌条件的无异议函
2023年 7月，公司收到深圳证券交易所（简称“深交所”）《关于山西证券股份有限公司非公开发行次级债券符合深交所挂牌条件的无异议函》（深证函〔2023〕420号）。公司申请确认发行面值不超过20亿元人民币的山西证券股份有限公司 2023年面向专业投资者非公开发行次级债券符合深交所挂牌条件，深交所无异议（详见公司公告：临 2023-022）。

2、债券付息情况
2023年 7月 13日，公司按期完成“2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）（品种一）” 2023年付息工作（详见公司公告：临 2023-023）。

2023年 7月 25日，公司按期完成“2022年面向专业投资者公开发行公司债券（第三期）” 2023年付息工作（详见公司公告：临 2023-024）。

2023年 8月 30日，公司按期完成“2021年面向专业投资者公开发行次级债券（第二期）” 2023年付息工作（详见公司公告：临 2023-025）。

2023年 9月 1日，公司按期完成“2020年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）” 2023年兑付兑息暨摘牌工作（详见公司公告：临 2023-029）。

2023年 10月 23日，公司按期完成“2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）” 2023年付息工作（详见公司公告：临 2023-034）。

（二）子公司相关事项
1、资产管理子公司取得《经营证券期货业务许可证》
2023年 9月，公司全资资产管理子公司山证（上海）资产管理有限公司领取了《经营证券期货业务许可证》，其证券期货业务范围为证券资产管理、公开募集证券投资基金管理。同时，公司换领了《经营证券期货业务许可证》（详见公司公告：临2023-030）。

2、中德证券被采取出具警示函措施事项
2023年 9月，中国证监会就中德证券有限责任公司（简称“中德证券”）投资银行类业务存在部分撤否项目内控意见未回复或未落实，质控部门负责人担任IPO项目保荐代表人，保荐工作报告未完整披露内核意见，部分项目申报文件修改后未重新履行审批程序，且部分投行项目聘请第三方未严格履行合规审查等问题，对中德证券采取出具警示函措施。

公司及中德证券收到前述行政监管措施后高度重视，对所反映的问题进行了认真总结和深刻反思，目前均已完成整改。中德证券将引以为戒，进一步强化投资银行业务内控机制，提高合规运作意识，提升投行执业质量。

3、中德证券涉及诉讼事项
2022年 1月，中德证券收到北京金融法院送达的民事起诉状，案由为涉及乐视网信息技术（北京）股份有限公司 （以下简称“乐视网”） 证券虚假陈述责任纠纷（详见公司公告：临 2022-001）。

2023年 9月，中德证券收到北京金融法院《民事判决书》【（2021）京 74民初 111号】，其中涉及中德证券的判决结果为驳回原告投资者对中德证券的诉讼请求（详见公司公告：临2023-031）。

2023年 10月，中德证券收到北京金融法院送达的《民事上诉状》。上诉人请求改判被上诉人（一审被告中除乐视网及贾跃亭外的二十二名被告）对一审被告一乐视网应支付给全体上诉人(一审原告)的虚假陈述侵权赔偿款项承担全额连带赔偿责任并共同承担本案全部的上诉费用。本次诉讼尚未开庭审理，
项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
资产：　　
货币资金20,495,047,98924,693,407,549
其中：客户资金存款13,797,598,68316,973,587,150
结算备付金2,465,543,9373,050,451,293
其中：客户备付金550,112,445607,097,589
融出资金6,545,838,1516,414,655,281
衍生金融资产165,210,783145,694,858
买入返售金融资产3,979,331,7635,299,686,442
应收款项87,759,259108,216,285
存出保证金4,450,754,2925,921,432,912
金融投资：37,405,506,39134,116,706,406
交易性金融资产37,021,826,67033,736,067,570
债权投资37,504,06138,042,640
其他债权投资112,874,70499,406,097
其他权益工具投资233,300,956243,190,099
长期股权投资296,545,488284,558,615
固定资产390,026,618380,942,682
使用权资产315,653,262358,453,476
无形资产203,383,520194,487,018
商誉476,939,901476,939,901
递延所得税资产262,054,483272,533,920
其他资产341,376,9261,191,063,532
资产总计77,880,972,76382,909,230,170
负债：　　

短期借款227,889,2691,024,956,219
应付短期融资款967,695,4911,759,047,524
拆入资金10,722,541,13513,453,468,073
交易性金融负债4,024,552,5554,357,663,435
衍生金融负债38,080,108122,220,749
卖出回购金融资产款9,977,406,4476,775,117,389
代理买卖证券款14,812,198,38918,643,886,645
应付职工薪酬120,957,496109,699,915
应交税费72,323,58364,743,025
应付款项586,033,652975,222,942
应付债券15,898,265,93915,792,774,235
租赁负债345,839,745363,863,824.00
递延所得税负债129,612,18482,705,259
其他负债2,056,373,9351,540,820,792
负债合计59,979,769,92865,066,190,026
所有者权益：　　
股本3,589,771,5473,589,771,547
资本公积9,723,419,3909,723,419,390
其他综合收益-59,095,034-105,136,326
盈余公积761,550,907761,550,907
一般风险准备863,852,806863,852,806
交易风险准备807,404,910807,404,910
未分配利润1,803,208,3461,752,930,260
归属于母公司股东权益合计17,490,112,87217,393,793,494
少数股东权益411,089,963449,246,650
所有者权益合计17,901,202,83517,843,040,144
负债和所有者权益总计77,880,972,76382,909,230,170
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目本期发生额上期发生额
一、营业收入2,474,367,6163,039,829,071
手续费及佣金净收入872,983,479873,221,295
其中：经纪业务手续费净收入427,248,265459,896,551
投资银行业务手续费净收入237,076,685272,233,746
资产管理业务手续费净收入97,815,38955,617,452
基金管理业务手续费净收入88,512,93363,467,901
投资咨询手续费净收入22,330,20722,005,645
利息净收入-97,242,98267,504,995

其中：利息收入899,712,2561,003,810,717
利息支出996,955,238936,305,722
投资收益993,718,420891,742,269
公允价值变动损益124,113,85264,150,888
汇兑损益-22,669,151-29,643,724
其他业务收入587,261,8641,159,442,207
其他收益16,355,17715,431,197
资产处置损益-153,043-2,020,056
二、营业支出2,029,461,3832,584,097,925
税金及附加17,667,99015,665,696
业务及管理费1,443,085,0481,398,855,033
信用减值损失5,145,3254,190,760
其他资产减值损失32,1112,685,526
其他业务成本563,530,9091,162,700,910
三、营业利润444,906,233455,731,146
加：营业外收入810,0041,463,917
减：营业外支出2,113,1426,614,710
四、利润总额443,603,095450,580,353
减：所得税费用129,318,57491,723,395
五、净利润314,284,521358,856,958
（一）按经营持续性分类：　　
1.持续经营净利润314,284,521358,856,958
2.终止经营净利润　-
（二）按所有权归属分类：　　
1.归属于母公司股东的净利润337,626,850377,096,987
2.少数股东损益-23,342,329-18,240,029
六、其他综合收益的税后净额45,874,25260,867,761
归属母公司股东的其他综合收益的税 后净额45,874,25260,867,761
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益-7,154,7086,065,459
1.权益法下不能转损益的其他综 合收益　-
2.其他权益工具投资公允价值变 动-7,154,7086,065,459
（二）将重分类进损益的其他综合 收益53,028,96054,802,302
1.权益法下可转损益的其他综合 收益　-
2.其他债权投资公允价值变动-694,160-19,919,632
3.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额　-
4.其他债权投资信用损失准备3,870,0222,568,472

5. 现金流套期储备31,100,022-
6.外币财务报表折算差额18,753,07672,153,462
归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额--
七、综合收益总额360,158,773419,724,719
其中：归属于母公司股东的综合收益 总额383,501,102437,964,748
归属于少数股东的综合收益总 额-23,342,329-18,240,029
八、每股收益　　
（一）基本每股收益0.090.11
（二）稀释每股收益0.090.11
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项 目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量　　
融出资金净减少额-1,082,773,304
为交易目的而持有的金融负债 净增加额-2,574,530,586
代理买卖证券款净增加额-1,960,121,349
收取利息、手续费及佣金的现 金2,816,939,3192,887,771,581
回购业务资金净增加额4,523,883,08111,118,002,932
收到的其他与经营活动有关的 现金3,469,074,6121,699,280,750
经营活动现金流入小计10,809,897,01221,322,480,502
融出资金净增加额133,663,667-
为交易目的而持有的金融资产 净增加额2,912,393,90014,725,144,909
为交易目的而持有的金融负债净 减少额323,667,163-
买卖衍生金融工具支付的现金 净额179,783,54184,791,603
拆入资金净减少额2,730,926,9382,886,282,943
代理买卖证券款净减少额3,831,688,256-
支付利息、手续费及佣金的现 金600,453,050677,419,275
支付给职工以及为职工支付的 现金961,323,864974,123,157
支付的各项税费227,217,377210,152,464
支付其他与经营活动有关的现 金1,221,304,8432,200,553,567
经营活动现金流出小计13,122,422,59921,758,467,918
经营活动产生的现金流量净额-2,312,525,587-435,987,416

二、投资活动产生的现金流量　　
处置其他权益工具投资收到的 现金163,559-
收回投资收到的现金17,171,127-
取得投资收益收到的现金23,979238,447
处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收到的现金4,362,8373,654,709
收到其他与投资活动有关的现 金730,120,381347,341,858
投资活动现金流入小计751,841,883351,235,014
取得子公司及其他经营单位支 付的现金29,158,0001,000,000
购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金91,002,49478,040,113
支付其他与投资活动有关的现 金-570,000,000
投资活动现金流出小计120,160,494649,040,113
投资活动产生的现金流量净额631,681,389-297,805,099
三、筹资活动产生的现金流量　　
发行债券收到的现金1,999,000,0005,515,000,000
发行收益凭证收到的现金926,330,0007,752,760,000
取得借款收到的现金35,787,570642,268,384
筹资活动现金流入小计2,961,117,57013,910,028,384
偿还债务支付的现金4,537,537,37511,485,959,831
分配股利、利润或偿付利息支 付的现金709,537,244817,647,329
其中：子公司分配给少数股东 的股利、利润14,814,3583,862,918
偿还租赁负债支付的现金50,502,77673,174,427
筹资活动现金流出小计5,297,577,39512,376,781,587
筹资活动产生的现金流量净额-2,336,459,8251,533,246,797
四、汇率变动对现金的影响12,081,431120,360,281
五、现金净增加/（减少）额-4,005,222,592919,814,563
加：年初现金余额26,149,114,30426,403,132,479
六、期末现金余额22,143,891,71227,322,947,042
法定代表人：王怡里 主管会计工作负责人：汤建雄 会计机构负责人：张立德
（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 √不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 √否
公司第三季度报告未经审计。





山西证券股份有限公司董事会
2023年10月30日


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