[三季报]凯立新材(688269):2023年第三季度报告

 时间：2023年10月29日 17:23:14 中财网

原标题:凯立新材:2023年第三季度报告

证券代码：688269 证券简称：凯立新材

西安凯立新材料股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。


公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。


第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期 比上年同 期增减变 动幅度(%)年初至报告期末年初至报告期 末比上年同期 增减变动幅度 (%)
营业收入370,299,495.36-18.201,339,914,386.763.11
归属于上市公司股东 的净利润6,561,820.26-86.0197,697,786.01-44.21
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润5,639,861.93-87.1594,421,294.56-44.58
经营活动产生的现金 流量净额1,559,208.16不适用46,999,651.29122.31
基本每股收益（元/ 股）0.05-86.010.75-44.21
稀释每股收益（元/ 股）0.05-86.010.75-44.21
加权平均净资产收益 率（%）0.68减少4.53 个百分点9.99减少9.73个 百分点
研发投入合计12,625,867.521.1437,507,682.06-1.35
研发投入占营业收入 的比例（%）3.41增加0.65 个百分点2.80减少0.13个 百分点
　本报告期末上年度末本报告期末比 上年度末增减 变动幅度(%)　
总资产1,454,898,668.261,529,217,041.60-4.86　
归属于上市公司股东 的所有者权益973,916,815.45969,843,085.600.42　
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
计入当期损益的政府 补助，但与公司正常 经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或 定量持续享受的政府 补助除外1,179,473.283,809,435.14　
除上述各项之外的其 他营业外收入和支出-94,816.43-89,931.26　
其他符合非经常性损 益定义的损益项目-135,191.94　
减：所得税影响额162,698.52578,204.37　
合计921,958.333,276,491.45　


将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用

(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
归属于上市公司股东的 净利润-44.212023年1-9月，公司净利润较上年同期同 比下降44.21%，主要系报告期贵金属原材 料钯和铑的市场价格一直处于下行通道， 而公司原材料结存单价较高以及产品结构 变化的影响，导致公司毛利率下降所致， 具体原因如下：（1）公司贵金属原材料期 初结存单价较高，导致公司毛利率下降。 2023年1-9月贵金属市场价格处于下行期 间，而公司必需的周转材料（附注1）期初 库存数量较大，周转材料采购价格通过月 末一次加权平均参与原材料成本核算，导 致报告期贵金属催化剂销售产品包含的贵 金属结存单价较市场价格（附注2）存在上 下波动，公司销售产品的成本下降幅度低 于销售价格下降幅度，从而导致贵金属催 化剂销售业务毛利率下降。报告期公司贵 金属催化剂销售业务收入占主营业务收入 的比例为90.98%，贵金属催化剂销售业务 毛利率下降导致公司整体毛利率出现下 降； （2）公司产品结构变化导致毛利率出现下 降。公司销售业务中，部分毛利率较高的 均相贵金属催化剂产品销量减少，且产品 毛利率较上年同期也有所下降，导致2023 年1-9月均相贵金属催化剂销售业务毛利 率为7.91%，较2022年1-9月下降 9.01%，进而导致公司整体毛利率下降。
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润-44.58同上
经营活动产生的现金流 量净额122.31主要系报告期内销售规模增加，回款增 加；原材料采购价格下降，采购支出减少 所致
基本每股收益（元/股）-44.21主要系归属于上市公司股东的净利润下降 所致
稀释每股收益（元/股）-44.21同上
附注：
1、周转材料：公司将垫料加工客户尚未返还或已经返还至公司手中尚未回收的贵金属作为周转材料进行核算，周转材料参与贵金属原材料月末一次加权平均成本的计算。

2、公司销售催化剂产品的定价主要参考合同签订当日中国金属资讯网（http://www.i001.com）公布的金属市场价格，再附加产品加工费。


二、 股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数3,674报告期末表决权恢复的 优先股股东总数（如 有）0　　　　
前10名股东持股情况　　　　　　　
股东名称股东 性质持股 数量持股 比例 (%)持有有限 售条件股 份数量包含转融 通借出股 份的限售 股份数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　　股份 状态数量
西北有色金属研究院国有 法人33,60 0,00025.7 133,600,00 033,600,00 0无0
西安航天新能源产业基金 投资有限公司境内 非国 有法 人6,059 ,3294.6400无0
张之翔境内 自然 人5,506 ,6324.215,506,6325,506,632无0
汇添富基金管理股份有限 公司－社保基金17022组 合其他3,380 ,0092.5900无0
中国建设银行股份有限公 司－交银施罗德阿尔法核 心混合型证券投资基金其他2,982 ,3002.2800无0
中国工商银行股份有限公 司－交银施罗德优势行业 灵活配置混合型证券投资 基金其他2,478 ,1161.9000无0
基本养老保险基金一六零 三二组合其他1,996 ,6841.5300无0
王鹏宝境内 自然 人1,882 ,0751.441,882,0751,882,075质押893, 300
汇添富基金管理股份有限 公司－社保基金四二三组 合其他1,878 ,5741.4400无0
文永忠境内 自然 人1,680 ,0001.291,680,0001,680,000无0
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股 的数量股份种类及数量　　　　　
　　股份种类数量　　　　
西安航天新能源产业基金 投资有限公司6,059,329人民币普通股6,059,329　　　　
汇添富基金管理股份有限 公司－社保基金17022组 合3,380,009人民币普通股3,380,009　　　　
中国建设银行股份有限公 司－交银施罗德阿尔法核 心混合型证券投资基金2,982,300人民币普通股2,982,300　　　　
中国工商银行股份有限公 司－交银施罗德优势行业 灵活配置混合型证券投资 基金2,478,116人民币普通股2,478,116　　　　
基本养老保险基金一六零 三二组合1,996,684人民币普通股1,996,684　　　　
汇添富基金管理股份有限 公司－社保基金四二三组 合1,878,574人民币普通股1,878,574　　　　
中信建投投资有限公司1,635,200人民币普通股1,635,200　　　　
招商银行股份有限公司－ 交银施罗德瑞和三年持有 期混合型证券投资基金1,412,955人民币普通股1,412,955　　　　
中国工商银行股份有限公 司－交银施罗德持续成长 主题混合型证券投资基金1,323,161人民币普通股1,323,161　　　　
华夏人寿保险股份有限公 司－自有资金1,293,009人民币普通股1,293,009　　　　
上述股东关联关系或一致 行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况　　　　　　
前10名股东及前10名无 限售股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）公司控股股东未参与融资融券及转融通业务。公司前10名股东及 前10名无限售股东未参与融资融券业务。公司未知其他股东是否 参与转融通业务。　　　　　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:西安凯立新材料股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金199,664,050.60460,316,208.73
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据57,021,047.0851,435,956.09
应收账款244,859,913.2781,528,799.60
应收款项融资30,743,650.9472,598,800.55
预付款项17,210,658.453,748,752.30
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,861,561.136,626,630.38
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货252,936,688.89352,770,647.82
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产12,169,693.9712,443,804.45
流动资产合计817,467,264.331,041,469,599.92
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资45,673,626.6046,950,986.81
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产243,589,678.91104,161,391.27
在建工程258,302,437.29271,873,164.10
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产37,846,303.9538,018,725.98
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产2,297,880.171,376,028.84
其他非流动资产49,721,477.0125,367,144.68
非流动资产合计637,431,403.93487,747,441.68
资产总计1,454,898,668.261,529,217,041.60
流动负债：　　
短期借款140,000,000.00240,483,949.03
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款119,863,083.06104,992,800.94
预收款项　　
合同负债46,137,029.0248,026,115.15
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬13,060,874.1932,244,140.48
应交税费6,267,445.917,574,762.36
其他应付款610,218.835,160,638.44
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债10,578,729.3521,603,617.40
流动负债合计336,517,380.36460,086,023.80
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款96,065,972.2250,065,972.22
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益48,212,060.0048,877,362.45
递延所得税负债186,440.23344,597.53
其他非流动负债　　
非流动负债合计144,464,472.4599,287,932.20
负债合计480,981,852.81559,373,956.00
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）130,704,000.00130,704,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积449,730,467.84449,730,467.84
减：库存股　　
其他综合收益-1,433,417.39697,838.79
专项储备　　
盈余公积65,356,364.6065,356,364.60
一般风险准备　　
未分配利润329,559,400.40323,354,414.37
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计973,916,815.45969,843,085.60
少数股东权益　　
所有者权益（或股东权益）合计973,916,815.45969,843,085.60
负债和所有者权益（或股东权 益）总计1,454,898,668.261,529,217,041.60

公司负责人：张之翔 主管会计工作负责人：王世红 会计机构负责人：孙小鹏
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：西安凯立新材料股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入1,339,914,386.761,299,544,702.85
其中：营业收入1,339,914,386.761,299,544,702.85
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,230,180,732.001,099,891,708.29
其中：营业成本1,161,087,643.331,030,892,490.40
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金 净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加6,852,790.185,294,311.53
销售费用6,431,235.326,994,650.30
管理费用16,382,959.7319,671,763.85
研发费用37,507,682.0638,020,146.06
财务费用1,918,421.38-981,653.85
其中：利息费用3,977,536.172,389,730.54
利息收入2,153,995.963,119,951.00
加：其他收益3,884,627.082,266,691.54
投资收益（损失以 “－”号填列）　1,518,478.26
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益　　
以摊余成本计 量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以 “－”号填列）　　
净敞口套期收益（损 失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益 （损失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失 以“－”号填列）-4,908,179.99-4,928,124.38
资产减值损失（损失 以“－”号填列）-356,867.72-109,499.28
资产处置收益（损失 以“－”号填列）　　
三、营业利润（亏损以 “－”号填列）108,353,234.13198,400,540.70
加：营业外收入106,933.461,557,419.96
减：营业外支出136,864.72764,706.98
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）108,323,302.87199,193,253.68
减：所得税费用10,625,516.8624,073,372.92
五、净利润（净亏损以 “－”号填列）97,697,786.01175,119,880.76
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润 （净亏损以“－”号填列）97,697,786.01175,119,880.76
2.终止经营净利润 （净亏损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东 的净利润（净亏损以“-” 号填列）97,697,786.01175,119,880.76
2.少数股东损益（净 亏损以“-”号填列）　　
六、其他综合收益的税后净 额-2,131,256.18-503,900.30
（一）归属母公司所有者 的其他综合收益的税后净额-2,131,256.18-503,900.30
1.不能重分类进损益的 其他综合收益-2,131,256.18-503,900.30
（1）重新计量设定受 益计划变动额　　
（2）权益法下不能转 损益的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投 资公允价值变动-2,131,256.18-503,900.30
（4）企业自身信用风 险公允价值变动　　
2.将重分类进损益的其 他综合收益　　
（1）权益法下可转损 益的其他综合收益　　
（2）其他债权投资公 允价值变动　　
（3）金融资产重分类 计入其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信 用减值准备　　
（5）现金流量套期储 备　　
（6）外币财务报表折 算差额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的 其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额95,566,529.83174,615,980.46
（一）归属于母公司所有 者的综合收益总额95,566,529.83174,615,980.46
（二）归属于少数股东的 综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/ 股)0.751.34
（二）稀释每股收益(元/ 股)0.751.34

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。

公司负责人：张之翔 主管会计工作负责人：王世红 会计机构负责人：孙小鹏 合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：西安凯立新材料股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,098,638,465.681,058,816,006.21
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还180,581.962,640,833.60
收到其他与经营活动有关的现金14,617,572.9826,610,783.19
经营活动现金流入小计1,113,436,620.621,088,067,623.00
购买商品、接受劳务支付的现金922,050,888.56944,043,424.69
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金71,242,553.0459,292,540.24
支付的各项税费50,827,082.7052,476,523.43
支付其他与经营活动有关的现金22,316,445.0311,113,888.06
经营活动现金流出小计1,066,436,969.331,066,926,376.42
经营活动产生的现金流量净额46,999,651.2921,141,246.58
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　250,000,000.00
取得投资收益收到的现金　2,075,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额　22,633.00
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计-252,097,633.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金157,574,778.10127,844,362.34
投资支付的现金1,230,000.00191,130,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计158,804,778.10318,974,362.34
投资活动产生的现金流量净额-158,804,778.10-66,876,729.34
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金150,000,000.00284,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计150,000,000.00284,800,000.00
偿还债务支付的现金204,300,000.00179,056,140.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金95,042,304.1795,769,007.73
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计299,342,304.17274,825,147.73
筹资活动产生的现金流量净额-149,342,304.179,974,852.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响-4,727.15490,939.73
五、现金及现金等价物净增加额-261,152,158.13-35,269,690.76
加：期初现金及现金等价物余额459,986,208.73415,205,322.33
六、期末现金及现金等价物余额198,834,050.60379,935,631.57

公司负责人：张之翔 主管会计工作负责人：王世红 会计机构负责人：孙小鹏

母公司资产负债表
2023年9月30日
编制单位:西安凯立新材料股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金111,816,786.19420,379,880.64
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据39,459,683.5844,685,956.09
应收账款215,330,103.4479,534,651.60
应收款项融资21,814,623.9469,873,800.55
预付款项15,997,764.532,364,888.09
其他应收款185,894,823.0588,098,512.40
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货230,489,312.99350,559,395.92
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产-2,917,226.04
流动资产合计820,803,097.721,058,414,311.33
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资52,000,000.0052,000,000.00
其他权益工具投资45,673,626.6046,950,986.81
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产107,014,856.99103,274,396.27
在建工程189,259,973.33129,376,606.87
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产18,055,437.7717,872,339.28
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产4,826,956.382,885,053.15
其他非流动资产28,977,628.7710,070,009.67
非流动资产合计445,808,479.84362,429,392.05
资产总计1,266,611,577.561,420,843,703.38
流动负债：　　
短期借款140,000,000.00240,483,949.03
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款60,782,040.4069,125,340.76
预收款项　　
合同负债45,464,514.8648,014,521.34
应付职工薪酬13,060,874.1932,244,140.48
应交税费6,196,111.167,525,665.62
其他应付款610,218.835,106,063.44
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债10,491,302.5121,602,110.21
流动负债合计276,605,061.95424,101,790.88
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益45,412,060.0046,077,362.45
递延所得税负债186,440.23344,597.53
其他非流动负债　　
非流动负债合计45,598,500.2346,421,959.98
负债合计322,203,562.18470,523,750.86
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）130,704,000.00130,704,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积449,730,467.84449,730,467.84
减：库存股　　
其他综合收益-1,433,417.39697,838.79
专项储备　　
盈余公积65,356,364.6065,356,364.60
未分配利润300,050,600.33303,831,281.29
所有者权益（或股东权益） 合计944,408,015.38950,319,952.52
负债和所有者权益（或股 东权益）总计1,266,611,577.561,420,843,703.38
（未完）
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