[三季报]中科江南(301153):2023年三季度报告

时间：2023年10月30日 16:02:13 中财网

原标题:中科江南:2023年三季度报告

证券代码：301153 证券简称：中科江南 公告编号：2023-143
北京中科江南信息技术股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	319,788,406.74	57.77%	781,206,393.05	41.41%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	82,079,637.33	25.72%	187,820,563.90	48.79%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	80,485,603.74	27.59%	177,524,782.51	49.20%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	-120,264,559.25	-139.03%
基本每股收益（元/ 股）	0.42	23.53%	0.97	29.33%
稀释每股收益（元/ 股）	0.42	23.53%	0.97	29.33%
加权平均净资产收益 率	5.08%	-1.55%	11.79%	-1.04%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,115,288,326.57	2,226,342,099.22	-4.99%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,673,545,734.59	1,545,405,728.78	8.29%

注：年初至报告期末公司确认股份支付费用4,888.55万元。剔除股份支付费用影响后年初至报告期末公司实现净利润
23,016.21万元，实现归属于母公司股东的净利润23,106.07万元，比上年同期分别增长82.57%和83.05%。

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末 金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销 部分）		-26,640.96
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）	179,782.98	3,429,901.25
委托他人投资或管理资产的损益	1,381,109.78	4,387,054.69
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益	278,417.44	4,001,497.99
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回		131,700.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	42,107.00	215,193.42
减：所得税影响额	283,951.03	1,827,177.51
少数股东权益影响额（税后）	3,432.58	15,747.49
合计	1,594,033.59	10,295,781.39	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

项目	期末余额	年初余额	变动比例	变动情况及原因
交易性金融资产		185,000,000.00	-100.00%	公司购买的结构性存款、收益凭证等理财产 品到期所致
应收账款	320,957,557.21	179,468,177.27	78.84%	主要是公司本期项目交付增加所致
预付款项	13,277,162.48	30,251,472.49	-56.11%	主要是公司本期项目交付增加，结转前期已 预付技术服务商的预付账款所致
其他流动资产	186,266,380.12	357,786,035.77	-47.94%	主要是公司本期计入其他流动资产的大额存 单到期赎回所致
长期股权投资	2,351,709.46	3,524,969.38	-33.28%	公司本期确认对联营企业的投资损失所致
固定资产	4,363,060.80	2,891,279.79	50.90%	主要是本期新增电子设备所致
无形资产	1,650,331.94	1,105,741.56	49.25%	主要是本期新增软件使用权所致
递延所得税资产	18,820,335.75	7,396,395.14	154.45%	主要是公司本期计提的股份激励费用、资产 减值准备等可抵扣暂时性差异产生的递延所 得税所致
应付账款	270,608,380.43	148,299,625.06	82.47%	主要是公司本期项目交付增加，计提应付技 术服务商的成本增加
合同负债	96,022,097.82	383,199,189.98	-74.94%	主要是公司本期项目交付增加所致
其他流动负债	6,512,763.88	29,832,186.32	-78.17%	主要是公司本期项目交付增加所致
应付职工薪酬	46,641,107.03	76,245,403.46	-38.83%	主要是公司本期支付上年年末计提的奖金所 致
应交税费	3,661,420.08	23,878,433.50	-84.67%	主要是公司本期缴纳上年年末计提的应交企 业所得税所致
其他应付款	695,206.70	3,962,117.66	-82.45%	主要是本期支付上年年末预提费用所致
租赁负债	4,312,842.42	3,149,085.33	36.96%	公司本报告期末超过一年的租赁负债-租赁 付款额增长所致
递延所得税负债	1,792,501.96		100.00%	公司执行《企业会计准则解释第16号》对 应纳税暂时性差异计提的递延所得税
股本	194,400,000.00	108,000,000.00	80.00%	公司本期以总股本108,000,000股为基数， 每10股以资本公积金转增股本8股，共计 转增86,400,000股
项目	本期发生额	上期发生额	变动比例	变动情况及原因
营业收入	781,206,393.05	552,422,599.63	41.41%	主要是公司财政预算管理一体化、支付电子 化和行业电子化等产品及服务收入增长所致
营业成本	339,651,013.79	225,403,767.26	50.69%	主要是营业收入增长带动营业成本增长所致
税金及附加	1,647,995.22	2,576,817.63	-36.05%	主要是本期城市维护建设税等税费减少所致
销售费用	80,779,760.04	59,401,495.76	35.99%	主要是股份支付及职工薪酬增加所致
	38,399,685.10	25,235,117.60	52.17%	主要是股份支付及职工薪酬增加所致
研发费用	159,399,243.54	114,224,107.98	39.55%	主要是股份支付及职工薪酬增加所致
财务费用	-24,396,433.09	-6,731,795.97	-262.41%	主要是存款利息收入增长所致
投资收益（损失以 “－”号填列）	7,582,792.76	4,248,397.72	78.49%	主要是理财产品收益增长所致
信用减值损失（损失 以“-”号填列）	-16,452,193.79	-12,459,259.61	-32.05%	主要是本期计提的应收账款坏账准备增加所 致
资产减值损失（损失 以“-”号填列）	466,826.05	-2,099,934.51	122.23%	主要是本期转销的存货跌价准备增加所致
资产处置收益（损失 以“-”号填列）	-26,640.96		100.00%	本期使用权资产租赁期间调整
加：营业外收入	317,555.52	0.14	226825271.43%	主要是本期其他非主营偶发收入等
减：营业外支出	102,362.10	3,719.09	2652.34%	主要是本期固定资产处置损失增长所致
减：所得税费用	4,900,492.17	13,883,614.06	-64.70%	主要是公司本期因获得国家鼓励的重点软件 企业认定，2022年度企业所得税汇算清缴 享受10%企业所得税税收优惠，该部分税收 优惠在本期实际获得时计入本期损益。
经营活动产生的现金 流量净额	-120,264,559.25	-50,313,296.96	-139.03%	主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金 减少，同时支付给职工以及为职工支付的现 金等增长较多所致
投资活动产生的现金 流量净额	342,877,572.80	-312,643,954.21	209.67%	主要是本期理财产品及大额存单到期赎回所 致
筹资活动产生的现金 流量净额	-114,380,604.19	731,856,786.08	-115.63%	主要是上年同期收到新股发行融资款所致

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	10,510	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条件 的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
广州广电运通金融电 子股份有限公司	国有法人	34.50%	67,068,000.00	67,068,000.00
天津众志软科信息技 术中心（有限合伙）	境内非国有 法人	12.90%	25,082,587.00	0
天津融商力源企业管 理咨询中心（有限合 伙）	境内非国有 法人	9.25%	17,990,240.00	0
衡凤英	境内自然人	8.89%	17,280,720.00	12,960,540.00
天津科鼎好友信息技 术中心（有限合伙）	境内非国有 法人	5.55%	10,793,000.00	0
华泰证券资管－招商 银行－华泰中科江南 家园1号创业板员工 持股集合资产管理计 划	其他	1.68%	3,260,000.00	0
中国建设银行股份有 限公司－华商智能生 活灵活配置混合型证	其他	0.89%	1,720,523.00	0
券投资基金
蒋宇	境内自然人	0.82%	1,600,800.00	0
招商银行股份有限公 司－民生加银成长优 选股票型证券投资基 金	其他	0.82%	1,600,080.00	0
中国建设银行股份有 限公司－民生加银策 略精选灵活配置混合 型证券投资基金	其他	0.62%	1,200,023.00	0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
天津众志软科信息技术中心（有限合伙）	25,082,587.00	人民币普通股	25,082,587.00
天津融商力源企业管理咨询中心（有限合伙）	17,990,240.00	人民币普通股	17,990,240.00
天津科鼎好友信息技术中心（有限合伙）	10,793,000.00	人民币普通股	10,793,000.00
衡凤英	4,320,180.00	人民币普通股	4,320,180.00
华泰证券资管－招商银行－华泰中科江南家园1 号创业板员工持股集合资产管理计划	3,260,000.00	人民币普通股	3,260,000.00
中国建设银行股份有限公司－华商智能生活灵活 配置混合型证券投资基金	1,720,523.00	人民币普通股	1,720,523.00
蒋宇	1,600,800.00	人民币普通股	1,600,800.00
招商银行股份有限公司－民生加银成长优选股票 型证券投资基金	1,600,080.00	人民币普通股	1,600,080.00
中国建设银行股份有限公司－民生加银策略精选 灵活配置混合型证券投资基金	1,200,023.00	人民币普通股	1,200,023.00
中国工商银行股份有限公司－华商新兴活力灵活 配置混合型证券投资基金	1,136,196.00	人民币普通股	1,136,196.00
上述股东关联关系或一致行动的说明	衡凤英系天津融商力源企业管理咨询中心（有限合伙)的有限合伙 人，出资额329.40万元，出资占比61.00%。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	不适用

注：上表中披露股东信息公司依据中国证券登记结算有限责任公司提供截至2023年8月31日的股东名册填写。公司控股股东广州广电运通金融电子股份有限公司（曾用名）名称已变更为“广电运通集团股份有限公司”。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售 股数	本期增加限售 股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日 期
广州广电运通 金融电子股份 有限公司	67,068,000	0	0	67,068,000	首发前限售股	2025-5-17
衡凤英	12,960,540	0	0	12,960,540	高管锁定股	任期内执行董 监高限售规定
合计	80,028,540	0	0	80,028,540	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
报告期内，公司经营业绩保持了增长态势。支付电子化业务运行稳健，积极开拓对标升级、非税缴库电子化、人行机
构改革等业务。预算管理一体化产品在各地陆续交付竣工，对标2.0、财政大数据、投资评审等基于一体化的业务也在各
地区试点开展。行业电子化方面，公司完成了区块链中心和电子结算凭证应用国家医保局总节点和28个分节点建设。浙
江、陕西、河南、湖北等12省共230家试点医疗机构完成采集上传574万余条电子结算凭证数据信息，公司研发的电子结
算凭证服务控件在湖北、陕西、河南等7个省市的试点医疗机构实施部署。预算单位云服务方面，公司发布“电子凭证综
合服务平台v2.0”，“一站式”支撑各类会计主体参与电子凭证会计数据标准深化试点工作；平台开始在11个省市推进
建设，在河南、云南、江苏等地区投产试用，并拓展到企业类型主体；预算单位云内控产品也取得了业务突破。公司积极
利用专业优势助力包括公共数据在内的各类数据跨领域、跨层级、跨部门的流通交互与融合应用，激活数据要素潜能。公
司参与工信部国家工业信息安全发展研究中心等组织的数据要素标准建设相关工作，并作为广州数据交易所登记入库的数
据经纪人和专业服务机构进场挂牌了若干数据能力产品，涵盖政务、医保、金融、财税等诸多领域，覆盖数据要素的供
给、流通、应用等各个环节。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：北京中科江南信息技术股份有限公司

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	1,478,113,323.25	1,373,817,138.16
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		185,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	320,957,557.21	179,468,177.27
应收款项融资
预付款项	13,277,162.48	30,251,472.49
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	10,942,940.98	10,207,804.12
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	55,639,398.93	53,693,394.07
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	186,266,380.12	357,786,035.77
流动资产合计	2,065,196,762.97	2,190,224,021.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,351,709.46	3,524,969.38
其他权益工具投资	9,562,882.91	9,562,882.91
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	4,363,060.80	2,891,279.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	9,269,701.77	7,791,244.65
无形资产	1,650,331.94	1,105,741.56
开发支出
商誉	1,029,705.09	1,029,705.09
长期待摊费用	2,113,470.80	1,891,385.94
递延所得税资产	18,820,335.75	7,396,395.14
其他非流动资产	930,365.08	924,472.88
非流动资产合计	50,091,563.60	36,118,077.34
资产总计	2,115,288,326.57	2,226,342,099.22
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	270,608,380.43	148,299,625.06
预收款项
合同负债	96,022,097.82	383,199,189.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	46,641,107.03	76,245,403.46
应交税费	3,661,420.08	23,878,433.50
其他应付款	695,206.70	3,962,117.66
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	4,865,918.74	4,166,399.61
其他流动负债	6,512,763.88	29,832,186.32
流动负债合计	429,006,894.68	669,583,355.59
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	4,312,842.42	3,149,085.33
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	1,792,501.96
其他非流动负债
非流动负债合计	6,105,344.38	3,149,085.33
负债合计	435,112,239.06	672,732,440.92
所有者权益：
股本	194,400,000.00	108,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	804,645,956.87	842,726,514.96
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	54,000,000.00	54,000,000.00
一般风险准备
未分配利润	620,499,777.72	540,679,213.82
归属于母公司所有者权益合计	1,673,545,734.59	1,545,405,728.78
少数股东权益	6,630,352.92	8,203,929.52
所有者权益合计	1,680,176,087.51	1,553,609,658.30
负债和所有者权益总计	2,115,288,326.57	2,226,342,099.22

法定代表人：罗攀峰 主管会计工作负责人：杨成玢 会计机构负责人：袁伟伟 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	781,206,393.05	552,422,599.63
其中：营业收入	781,206,393.05	552,422,599.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	595,481,264.60	420,109,510.26
其中：营业成本	339,651,013.79	225,403,767.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	1,647,995.22	2,576,817.63
销售费用	80,779,760.04	59,401,495.76
管理费用	38,399,685.10	25,235,117.60
研发费用	159,399,243.54	114,224,107.98
财务费用	-24,396,433.09	-6,731,795.97
其中：利息费用	358,545.68	556,681.57
利息收入	24,792,239.02	7,318,058.81
加：其他收益	13,745,303.14	17,955,365.32
投资收益（损失以“－”号填 列）	7,582,792.76	4,248,397.72
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-1,173,259.92	-1,942,598.33
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-16,452,193.79	-12,459,259.61
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	466,826.05	-2,099,934.51
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-26,640.96
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	191,041,215.65	139,957,658.29
加：营业外收入	317,555.52	0.14
减：营业外支出	102,362.10	3,719.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	191,256,409.07	139,953,939.34
减：所得税费用	4,900,492.17	13,883,614.06
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	186,355,916.90	126,070,325.28
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	186,355,916.90	126,070,325.28
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	187,820,563.90	126,228,164.00
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-1,464,647.00	-157,838.72
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	186,355,916.90	126,070,325.28
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	187,820,563.90	126,228,164.00
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-1,464,647.00	-157,838.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.97	0.75
（二）稀释每股收益	0.97	0.75

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：罗攀峰 主管会计工作负责人：杨成玢 会计机构负责人：袁伟伟 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	382,214,494.15	440,903,431.80
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	22,026,250.37	15,602,689.29
收到其他与经营活动有关的现金	41,518,517.86	12,817,960.21
经营活动现金流入小计	445,759,262.38	469,324,081.30
购买商品、接受劳务支付的现金	157,687,223.06	194,857,453.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	279,898,227.87	228,123,578.87
支付的各项税费	66,141,961.99	50,554,399.20
支付其他与经营活动有关的现金	62,296,408.71	46,101,946.57
经营活动现金流出小计	566,023,821.63	519,637,378.26
经营活动产生的现金流量净额	-120,264,559.25	-50,313,296.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	709,917,777.76	90,000,000.00
取得投资收益收到的现金	12,948,657.34	6,190,996.05
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		12,883,232.26
投资活动现金流入小计	722,866,435.10	109,074,228.31
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	4,988,862.30	1,718,182.52
投资支付的现金	375,000,000.00	420,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	379,988,862.30	421,718,182.52
投资活动产生的现金流量净额	342,877,572.80	-312,643,954.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	300,000.00	849,023,520.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	300,000.00
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	300,000.00	849,023,520.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	108,975,000.00	108,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润	975,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	5,705,604.19	9,166,733.92
筹资活动现金流出小计	114,680,604.19	117,166,733.92
筹资活动产生的现金流量净额	-114,380,604.19	731,856,786.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响
五、现金及现金等价物净增加额	108,232,409.36	368,899,534.91
加：期初现金及现金等价物余额	1,364,742,566.35	574,768,831.00
六、期末现金及现金等价物余额	1,472,974,975.71	943,668,365.91

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）