[三季报]广博股份(002103):2023年三季度报告

时间：2023年10月30日 16:19:15 中财网

原标题:广博股份:2023年三季度报告

证券代码：002103 证券简称：广博股份 公告编号：2023-057


广博集团股份有限公司

2023年第三季度报告






2023年10月


广博集团股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大
遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完
整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	614,556,368.74	2.58%	1,783,848,601.56	11.81%
归属于上市公司股东的 净利润（元）	57,749,643.32	353.33%	118,941,970.45	473.25%
归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润（元）	57,454,133.06	166.90%	101,868,711.35	303.22%
经营活动产生的现金流 量净额（元）	—	—	137,138,724.39	82.32%
基本每股收益（元/股）	0.1081	354.20%	0.2226	473.71%
稀释每股收益（元/股）	0.1081	354.20%	0.2226	473.71%
加权平均净资产收益率	6.66%	5.11%	14.25%	11.71%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,788,104,608.72	2,020,849,204.79	-11.52%
归属于上市公司股东的 所有者权益（元）	894,805,295.16	774,582,371.79	15.52%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	12,933.51	-171,745.04
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	506,568.99	3,710,998.99	主要系收到的补助、奖励、 补贴等
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变	-1,571,219.10	-16,855,055.92	主要系远期合约损失
动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益
单独进行减值测试的应收款 项减值准备转回		25,733,558.11	主要系报告期内收到部分汇 元通业绩补偿款
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	530,215.56	667,101.34
其他符合非经常性损益定义 的损益项目		79,748.76
减：所得税影响额	-815,951.30	-3,908,376.92
少数股东权益影响额（税 后）	-1,060.00	-275.94
合计	295,510.26	17,073,259.10	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用
为公司在其他收益科目中核算的代扣代缴个人所得税手续费返还事项。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

资产负债表项目	期末数	期初数	变动金额	变动增幅	变动原因说明
货币资金	280,484,265.57	467,003,754.52	-186,519,488.95	-39.94%	主要系本年新增一年 以上定期存款，转入 其他非流动资产
交易性金融资产	69,060,387.13	112,461,356.37	-43,400,969.24	-38.59%	主要系期末持有的理 财产品较年初减少
预付款项	11,835,326.71	7,891,774.85	3,943,551.86	49.97%	主要系期末预付的材 料采购款较年初增加
存货	138,144,137.15	215,829,720.63	-77,685,583.48	-35.99%	主要系本期库存商品 较年初减少
在建工程	4,492,023.22	2,199,716.19	2,292,307.03	104.21%	主要系期末待调试安 装的设备较期初增加
使用权资产	53,421,257.69	25,782,853.82	27,638,403.87	107.20%	主要系本年美国仓库 租赁合同续签及新增 柬埔寨厂房租赁
递延所得税资产	14,644,441.73	21,285,151.98	-6,640,710.25	-31.20%	主要系本期公司未弥 补亏损较年初减少
其他非流动资产	244,091,640.53	120,000.00	243,971,640.53	203309.70%	主要系本期新增一年 以上定期存单
短期借款	263,000,000.00	409,090,276.38	-146,090,276.38	-35.71%	本期公司偿还了部分 短期借款
交易性金融负债	6,787,448.77	4,889,298.56	1,898,150.21	38.82%	系远期合约及期权公 允价值变动
合同负债	3,934,670.59	10,857,831.56	-6,923,160.97	-63.76%	主要系预收货款较年 初减少
应交税费	13,550,639.74	29,170,935.41	-15,620,295.67	-53.55%	主要系未交增值税较 年初减少
长期借款	30,000,000.00	100,000,000.00	-70,000,000.00	-70.00%	本期公司偿还了部分 长期借款
租赁负债	37,680,827.60	13,706,132.04	23,974,695.56	174.92%	主要系本年美国仓库 租赁合同续签及新增 柬埔寨厂房租赁
其他综合收益	3,880,017.93	2,599,065.01	1,280,952.92	49.29%	系汇率变动产生的外 币报表折算差
利润表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动金额	变动幅度	变动原因说明
财务费用	-24,655,849.47	-38,031,756.68	13,375,907.21	35.17%	主要系汇兑收益同比 减少
其他收益	2,375,153.75	4,183,818.45	-1,808,664.70	-43.23%	主要系本期收到的政 府补助同比减少
投资收益（损失以 “-”号填列）	1,589,099.10	4,324,979.71	-2,735,880.61	-63.26%	主要系理财收益同比 减少
信用减值损失（损 失以“-”号填 列）	48,748,622.77	-37,377,138.72	86,125,761.49	230.42%	主要系本期收到汇元 通控股500万美元业 绩补偿款及唯品会调 解款9290万元
资产减值损失（损 失以“-”号填 列）	-4,921,074.43	-11,998,093.43	7,077,019.00	58.98%	主要系本期存货减 少，计提的存货跌价 准备同比减少
资产处置收益(损 失以“－”号填 列)	91,264.96	-1,129,759.46	1,221,024.42	108.08%	主要系本年部分固定 资产处置产生收益
营业外收入	2,438,865.22	1,475,675.77	963,189.45	65.27%	主要系本期公司收取 的商业扣款同比增加
所得税费用	8,420,942.55	12,611,475.68	-4,190,533.13	-33.23%	主要系本期部分实现 盈利的子公司有以前 年度未弥补亏损

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	36,236	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
王利平	境内自然人	23.02%	122,987,603	92,240,702	质押	59,990,267
任杭中	境内自然人	11.08%	59,201,632	44,401,224
广博控股集团 有限公司	境内非国有法 人	6.66%	35,558,287		质押	10,000,000
宁波兆晖泰商 贸有限公司	境内非国有法 人	5.26%	28,104,062		质押	24,000,000
王君平	境内自然人	5.13%	27,407,786	20,555,839	质押	12,000,000
赵水菊	境内自然人	0.38%	2,030,000
中信证券股份 有限公司	国有法人	0.36%	1,902,494
张冰	境内自然人	0.34%	1,800,000
宁波广昇联商 贸有限公司	境内非国有法 人	0.20%	1,062,000
申万宏源证券 有限公司	国有法人	0.18%	940,051
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
广博控股集团有限公司	35,558,287	人民币普通股	35,558,287
王利平	30,746,901	人民币普通股	30,746,901
宁波兆晖泰商贸有限公司	28,104,062	人民币普通股	28,104,062
任杭中	14,800,408	人民币普通股	14,800,408

王君平	6,851,947	人民币普通股	6,851,947
赵水菊	2,030,000	人民币普通股	2,030,000
中信证券股份有限公司	1,902,494	人民币普通股	1,902,494
张冰	1,800,000	人民币普通股	1,800,000
宁波广昇联商贸有限公司	1,062,000	人民币普通股	1,062,000
申万宏源证券有限公司	940,051	人民币普通股	940,051
上述股东关联关系或一致行动的说明	王利平先生直接持有公司 23.02%股份，通过广博控股集团有限公司 持有公司 6.66%股份，王利平先生合计持有公司 29.68%股份，为公 司实际控制人。广博控股集团有限公司为公司持股 5%以上股东，实 际控制人王利平先生控制的公司。王利平先生与王君平先生虽系兄 弟关系，但不构成一致行动关系。宁波兆晖泰商贸有限公司、宁波 广昇联商贸有限公司系公司职工出资设立的公司。其余股东未知他 们之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司收购管理办 法》中规定的一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
一、公司经营概况
公司聚焦当前新趋势，坚持以创新变革为驱动，报告期内各项经营计划有序开展。国内市场创意文具类产品不断推陈
出新，授权 IP和自有 IP产品获得市场追捧与认可。办公直销业务快速增长，报告期内陆续中标南方电网、国家电网、中
国石化等项目，国内市场销售收入和盈利能力均取得了新突破。

海外市场坚持主动出击和不断拓新，持续开发非纸品项目，开辟外贸业务新空间。品牌事业部持续拓展文具品牌出海，
提升广博品牌的海外知名度及市场占有率。年初公司在柬埔寨设立了全资子公司广博（柬埔寨）实业有限公司，目前已正
式投产，为公司外销业务接单打造新优势。

二、子公司灵云传媒与唯品会广告合同纠纷系列案件进展情况
1、灵云传媒与广州唯品会电子商务有限公司广告合同纠纷二审案件（案号2023粤民终3051号），双方已达成调解。

依据已生效的调解书约定：唯品会公司向灵云公司支付调解款 18,580.70万元，分两期支付，2023年 9月 4日前支付
9,290.35万元，2023年 12月 20日前支付剩余款项 9,290.35万元，相关诉讼费用由唯品会承担。截止报告期末，灵云传
媒已收到唯品会支付的首期调解款9,290.35万元，该事项增加公司利润总额约2,600万元。具体内容详见公司《关于子公
司收到部分调解款项暨<民事调解书>履行进展情况的公告》（公告编号：2023-044）。

2、除上述案件外，灵云传媒及其子公司与唯品会另有三起广告合同纠纷。案号分别为 2023粤 0103 民初 640号、
2023 粤0103 民初40号、2023 粤0105民初10865号，就上述三起案件灵云传媒合计起诉金额为1,547.80万元。截止报
告期末，三起案件均已开庭审理，目前尚未判决。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广博集团股份有限公司
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	280,484,265.57	467,003,754.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	69,060,387.13	112,461,356.37
衍生金融资产
应收票据	4,343,719.19	5,586,444.12
应收账款	500,488,626.98	667,855,070.71
应收款项融资
预付款项	11,835,326.71	7,891,774.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	20,924,611.53	27,484,499.85
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	138,144,137.15	215,829,720.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,657,856.69	10,238,251.12
流动资产合计	1,032,938,930.95	1,514,350,872.17
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	6,290,644.02	6,724,941.16
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	205,374.39
投资性房地产	22,548,786.25	21,378,413.53
固定资产	322,353,969.92	339,374,970.83
在建工程	4,492,023.22	2,199,716.19
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	53,421,257.69	25,782,853.82
无形资产	79,615,651.37	81,719,194.40
开发支出
商誉	248,642.27	248,642.27
长期待摊费用	7,253,246.38	7,664,448.44
递延所得税资产	14,644,441.73	21,285,151.98
其他非流动资产	244,091,640.53	120,000.00
非流动资产合计	755,165,677.77	506,498,332.62
资产总计	1,788,104,608.72	2,020,849,204.79
流动负债：
短期借款	263,000,000.00	409,090,276.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	6,787,448.77	4,889,298.56
衍生金融负债
应付票据	6,639,000.00	7,070,000.00
应付账款	420,914,464.10	554,093,554.89
预收款项
合同负债	3,934,670.59	10,857,831.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	46,452,107.78	58,215,451.17
应交税费	13,550,639.74	29,170,935.41
其他应付款	42,019,856.81	43,575,477.62
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	16,992,205.84	13,540,278.38
其他流动负债	213,928.91	305,334.74
流动负债合计	820,504,322.54	1,130,808,438.71
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	30,000,000.00	100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	37,680,827.60	13,706,132.04
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	984,508.37	1,070,533.36
递延所得税负债
其他非流动负债	3,322,503.60
非流动负债合计	71,987,839.57	114,776,665.40
负债合计	892,492,162.11	1,245,585,104.11
所有者权益：
股本	534,272,953.00	534,272,953.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	676,093,046.09	676,093,046.09
减：库存股
其他综合收益	3,880,017.93	2,599,065.01
专项储备
盈余公积	62,250,337.19	62,250,337.19
一般风险准备
未分配利润	-381,691,059.05	-500,633,029.50
归属于母公司所有者权益合计	894,805,295.16	774,582,371.79
少数股东权益	807,151.45	681,728.89
所有者权益合计	895,612,446.61	775,264,100.68
负债和所有者权益总计	1,788,104,608.72	2,020,849,204.79

法定代表人：王利平 主管会计工作负责人：王君平 会计机构负责人：黄琼
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,783,848,601.56	1,595,469,213.28
其中：营业收入	1,783,848,601.56	1,595,469,213.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,687,730,815.33	1,505,768,091.70
其中：营业成本	1,498,496,244.85	1,329,039,118.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,484,059.78	8,628,675.55
销售费用	130,859,640.07	135,877,842.14
管理费用	60,677,441.78	57,157,213.70
研发费用	13,869,278.32	13,096,998.42
财务费用	-24,655,849.47	-38,031,756.68
其中：利息费用	8,766,893.88	17,018,355.56
利息收入	13,901,030.73	2,271,199.81
加：其他收益	2,375,153.75	4,183,818.45
投资收益（损失以“－”号填 列）	1,589,099.10	4,324,979.71
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-278,047.14	-9,895.08
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-18,722,202.16	-15,456,235.12
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	48,748,622.77	-37,377,138.72
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-4,921,074.43	-11,998,093.43
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	91,264.96	-1,129,759.46
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	125,278,650.22	32,248,693.01
加：营业外收入	2,438,865.22	1,475,675.77
减：营业外支出	619,179.88	556,351.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	127,098,335.56	33,168,017.55
减：所得税费用	8,420,942.55	12,611,475.68
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	118,677,393.01	20,556,541.87
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	118,677,393.01	20,556,541.87
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	118,941,970.45	20,748,530.49
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-264,577.44	-191,988.62
六、其他综合收益的税后净额	1,280,952.92	1,207,047.47
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	1,280,952.92	1,182,829.22
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	1,280,952.92	1,182,829.22
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	1,280,952.92	1,182,829.22
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额		24,218.25
七、综合收益总额	119,958,345.93	21,763,589.34
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	120,222,923.37	21,931,359.71
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-264,577.44	-167,770.37
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.2226	0.0388
（二）稀释每股收益	0.2226	0.0388

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：王利平 主管会计工作负责人：王君平 会计机构负责人：黄琼

3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,104,807,808.64	1,614,691,019.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	41,585,307.25	59,985,737.06
收到其他与经营活动有关的现金	48,682,020.63	28,929,409.80
经营活动现金流入小计	2,195,075,136.52	1,703,606,166.06
购买商品、接受劳务支付的现金	1,635,036,381.69	1,303,025,036.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	176,135,027.07	175,179,686.07
支付的各项税费	60,271,121.28	54,264,911.32
支付其他与经营活动有关的现金	186,493,882.09	95,918,217.69
经营活动现金流出小计	2,057,936,412.13	1,628,387,851.22
经营活动产生的现金流量净额	137,138,724.39	75,218,314.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,414,000,000.00	1,564,174,183.27
取得投资收益收到的现金	1,823,147.74	3,721,212.47
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	1,902,956.83	1,805,800.19
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	103,564,000.00	2,713,002.06
投资活动现金流入小计	1,521,290,104.57	1,572,414,197.99
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	8,814,534.30	30,782,554.22
投资支付的现金	1,371,100,000.00	1,548,850,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	311,150,805.00	2,420,510.13
投资活动现金流出小计	1,691,065,339.30	1,582,053,064.35
投资活动产生的现金流量净额	-169,775,234.73	-9,638,866.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	390,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金	390,000.00
取得借款收到的现金	331,509,723.62	511,592,358.92
收到其他与筹资活动有关的现金	230,029,470.09	59,018,009.73
筹资活动现金流入小计	561,929,193.71	570,610,368.65
偿还债务支付的现金	547,600,000.00	411,364,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	5,499,438.53	11,862,868.82
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	65,965,806.51	237,223,375.90
筹资活动现金流出小计	619,065,245.04	660,450,244.72
筹资活动产生的现金流量净额	-57,136,051.33	-89,839,876.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	1,478,567.14	6,821,775.19
五、现金及现金等价物净增加额	-88,293,994.53	-17,438,652.40
加：期初现金及现金等价物余额	237,743,617.40	131,865,760.21
六、期末现金及现金等价物余额	149,449,622.87	114,427,107.81

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。




广博集团股份有限公司
董事会
2023年10月31日