[三季报]浙江正特(001238):2023年三季度报告

时间：2023年10月30日 16:29:42 中财网

原标题:浙江正特:2023年三季度报告

证券代码：001238 证券简称：浙江正特 公告编号：2023-028 浙江正特股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	166,821,038.78	-27.86%	886,901,649.70	-20.02%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	-8,019,798.49	40.44%	33,838,818.85	-37.54%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	-826,363.40	-103.82%	52,940,683.89	-49.28%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	208,545,795.31	47.50%
基本每股收益（元/ 股）	-0.07	56.25%	0.31	-50.79%
稀释每股收益（元/ 股）	-0.07	56.25%	0.31	-50.79%
加权平均净资产收益 率	-0.73%	0.81%	3.04%	-3.14%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	1,462,265,891.38	1,389,731,254.08	5.22%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	1,114,144,482.32	1,095,670,633.98	1.69%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用
单位：元

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分）	-111,361.93	-174,293.41
计入当期损益的政府补助（与公司 正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外）	1,443,235.19	4,954,845.59
委托他人投资或管理资产的损益	1,062.89	1,239.44
除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益	-8,872,203.80	-25,787,354.80	处置外汇远期合约取得的投 资收益
除上述各项之外的其他营业外收入 和支出	-931,190.25	-1,437,508.81
减：所得税影响额	-1,266,810.92	-3,328,264.09
少数股东权益影响额（税后）	-10,211.90	-12,942.86
合计	-7,193,435.08	-19,101,865.04	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
单位：元

资产负债表项目	期末金额	上年末金额	变动幅度	变动原因说明
交易性金融资产	2,009,150.00	4,895,942.00	-58.96%	1、上年末金额系未到期的远 期结售汇锁汇收益所致； 2、公司购买的理财产品余额 变化所致。
应收款项融资	100,005.00	-	100%	主要系收到的未到期的承兑汇 票变化所致。
使用权资产	12,618,114.16	8,894,813.26	41.86%	主要系办公室房租金额变化及 摊销所致。
短期借款	30,331,958.33	13,949,958.11	117.43%	主要系银行借款增加所致。
交易性金融负债	11,646,316.00	19,829,377.40	-41.27%	主要系未到期的远期结售汇锁 汇亏损所致。
应付票据	168,475,000.00	90,430,000.00	86.30%	主要系银行承兑汇票增加所 致。
应付职工薪酬	15,993,739.33	31,467,041.91	-49.17%	1、公司存在淡旺季，上年末 人数较多，应付薪酬金额较 大； 2、上年末包含了员工尚未发 放的全年年终奖励。
一年内到期的非流动负债	1,945,552.64	1,384,615.97	40.51%	主要系办公室房租金额变化及 摊销所致。
租赁负债	10,779,867.27	7,547,814.88	42.82%	主要系办公室房租金额变化及 摊销所致。
递延所得税负债	365,343.25	724,749.90	-49.59%	主要系上年末包含了未到期的 远期结售汇锁汇收益对企业所 得税的影响所致。
其他综合收益	-2,653,258.61	-1,639,222.15	-61.86%	主要系汇率变化导致海外子公 司报表折算差异所致。
少数股东权益	-4,171,938.32	-2,396,732.38	-74.07%	主要系部分海外控股子公司亏 损所致。

单位：元

利润表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动幅度	变动原因说明
税金及附加	6,575,682.78	4,442,310.37	48.02%	主要系本期免抵额增加导致附 加税增加所致。
销售费用	89,090,126.28	60,106,901.40	48.22%	主要系本期海外运营团队广告 费及平台佣金增加所致。
管理费用	62,931,047.80	45,864,548.37	37.21%	主要系本期咨询费增加所致。
财务费用	-19,959,275.09	-38,801,607.13	48.56%	主要系汇率变化/人民币贬值 所致。
利息费用	2,223,493.46	1,045,637.74	112.64%	主要系本期银行借款增加所 致。
利息收入	13,091,280.71	1,756,286.58	645.40%	主要系本期银行定期存款增加 所致。
其他收益	5,739,623.44	11,958,790.18	-52.00%	主要系政府补贴/退税收入变 化所致。
公允价值变动收益	-11,637,166.00	-47,168,092.40	75.33%	主要系汇率变化/人民币贬值 造成未到期的远期锁汇亏损所 致。
信用减值损失	890,563.84	-2,641,944.96	133.71%	主要系坏账准备提取变化所 致。
资产减值损失	-8,133,356.90	137,313.16	-6023.22%	主要系存货跌价准备提取变化 所致。
资产处置收益	3,012.34	219,108.01	-98.63%	主要系本期资产处置减少所 致。
营业外支出	1,657,758.49	378,441.99	338.05%	主要系本期公益性捐赠增加所 致。
所得税费用	-864,910.37	5,896,931.21	-114.67%	主要系本期利润总额减少所 致，本期各公司的所得税税率 没有变化。
归属于母公司股东的净利润	33,838,818.85	54,173,156.66	-37.54%	主要系本期利润总额减少所 致。
少数股东损益	-4,843,795.03	-2,222,943.59	-117.90%	主要系本期部分海外控股子公 司亏损所致。

单位：元

现金流量表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	变动幅度	变动原因说明
经营活动产生的现金流量净额	208,545,795.31	141,389,079.76	47.50%	主要系存货管理能力/应收账款 管理能力提升所致。
筹资活动产生的现金流量净额	1,871,504.43	396,790,961.65	-99.53%	主要系上期公司收到首发上市 募集资金所致。
汇率变动对现金及现金等价物 的影响	-1,956,682.08	-39,827,387.05	95.09%	主要系汇率变化所致。
现金及现金等价物净增加额	129,300,856.86	418,164,225.61	-69.08%	主要系上期公司收到首发上市 募集资金所致。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	11,663	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
临海市正特投资有 限公司	境内非国有 法人	53.24%	58,565,250	58,565,250
陈永辉	境内自然人	6.68%	7,342,500	7,342,500
临海市正特投资管 理合伙企业（有限 合伙）	境内非国有 法人	6.68%	7,342,500	7,342,500
浙江伟星创业投资 有限公司	境内非国有 法人	3.74%	4,110,000
陈华君	境内自然人	3.34%	3,671,250	3,671,250
侯小华	境内自然人	1.34%	1,468,500	1,101,375
中国银行股份有限 公司中－国金量化 多因子股票型证券 投资基金	其他	0.34%	369,200
MORGANSTANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC.	境外法人	0.33%	364,723
中信证券股份有限 公司	国有法人	0.28%	305,589
光大证券股份有限 公司	国有法人	0.26%	288,325
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
浙江伟星创业投资有限公司	4,110,000	人民币普通股	4,110,000
中国银行股份有限公司中－国金 量化多因子股票型证券投资基金	369,200	人民币普通股	369,200
侯小华	367,125	人民币普通股	367,125
MORGANSTANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC.	364,723	人民币普通股	364,723
中信证券股份有限公司	305,589	人民币普通股	305,589
光大证券股份有限公司	288,325	人民币普通股	288,325
中国民生银行股份有限公司－国 金量化精选混合型证券投资基金	231,400	人民币普通股	231,400
招商证券股份有限公司	231,205	人民币普通股	231,205
中国国际金融香港资产管理有限 公司-－CICCFT4（QFII）	218,574	人民币普通股	218,574
平安证券股份有限公司	215,512	人民币普通股	215,512
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司实际控制人陈永辉先生直接持有公司6.68%的股权；通过控股 股东临海市正特投资有限公司间接控制公司53.24%的股权；通过临 海市正特投资管理合伙企业（有限合伙）间接控制公司6.68%的股 权；通过与其胞妹陈华君女士签订《一致行动协议》，控制公司 3.34%的股权；陈永辉先生合计控制公司69.93%的股权。 除上述情况，未知其他上述股东间是否存在关联关系或一致行动关 系。
前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有）	不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
关于首次公开发行前已发行部分股份上市流通的事项
公司首次公开发行前已发行的部分股份已于2023年9月解除限售并上市流通。本次解除首发限售的股东共2名，解
除限售的股份数量为5,578,500股，占公司总股本的5.07%，上市流通日为2023年9月19日；具体内容详见公司于告编号：2023-027）
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江正特股份有限公司
2023年09月30日
单位：元

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	591,303,560.63	456,420,583.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2,009,150.00	4,895,942.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	73,336,430.65	70,308,676.42
应收款项融资	100,005.00
预付款项	32,770,410.34	28,794,894.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,186,862.57	2,875,499.46
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	249,697,731.88	329,169,429.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,101,380.76	15,007,049.22
流动资产合计	968,505,531.83	907,472,075.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	6,654,848.98	6,659,686.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产	9,010,499.46	10,065,783.47
固定资产	276,334,034.23	262,588,313.57
在建工程	90,530,066.55	99,699,824.21
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	12,618,114.16	8,894,813.26
无形资产	67,026,129.54	69,201,205.11
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,824,653.11	2,318,959.84
递延所得税资产	22,545,933.59	18,021,983.69
其他非流动资产	6,216,079.93	4,808,609.51
非流动资产合计	493,760,359.55	482,259,178.94
资产总计	1,462,265,891.38	1,389,731,254.08
流动负债：
短期借款	30,331,958.33	13,949,958.11
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	11,646,316.00	19,829,377.40
衍生金融负债
应付票据	168,475,000.00	90,430,000.00
应付账款	59,489,151.32	75,669,627.87
预收款项
合同负债	15,124,818.63	14,140,456.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	15,993,739.33	31,467,041.91
应交税费	9,053,891.28	11,739,807.35
其他应付款	2,168,293.78	2,461,805.82
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,945,552.64	1,384,615.97
其他流动负债	246,479.53	312,634.75
流动负债合计	314,475,200.84	261,385,326.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	10,779,867.27	7,547,814.88
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	7,549,668.11	7,549,668.11
递延收益	19,123,267.91	19,249,793.50
递延所得税负债	365,343.25	724,749.90
其他非流动负债
非流动负债合计	37,818,146.54	35,072,026.39
负债合计	352,293,347.38	296,457,352.48
所有者权益：
股本	110,000,000.00	110,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	547,373,800.56	550,724,734.61
减：库存股
其他综合收益	-2,653,258.61	-1,639,222.15
专项储备
盈余公积	57,515,463.76	57,515,463.76
一般风险准备
未分配利润	401,908,476.61	379,069,657.76
归属于母公司所有者权益合计	1,114,144,482.32	1,095,670,633.98
少数股东权益	-4,171,938.32	-2,396,732.38
所有者权益合计	1,109,972,544.00	1,093,273,901.60
负债和所有者权益总计	1,462,265,891.38	1,389,731,254.08

法定代表人：陈永辉 主管会计工作负责人：周善彪 会计机构负责人：周善彪 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	886,901,649.70	1,108,896,469.10
其中：营业收入	886,901,649.70	1,108,896,469.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	829,870,449.05	994,670,186.83
其中：营业成本	652,443,046.04	885,323,719.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	6,575,682.78	4,442,310.37
销售费用	89,090,126.28	60,106,901.40
管理费用	62,931,047.80	45,864,548.37
研发费用	38,789,821.24	37,734,314.16
财务费用	-19,959,275.09	-38,801,607.13
其中：利息费用	2,223,493.46	1,045,637.74
利息收入	13,091,280.71	1,756,286.58
加：其他收益	5,739,623.44	11,958,790.18
投资收益（损失以“－”号填 列）	-14,148,949.36	-18,550,565.49
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-4,837.30	-165,484.34
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-11,637,166.00	-47,168,092.40
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	890,563.84	-2,641,944.96
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-8,133,356.90	137,313.16
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	3,012.34	219,108.01
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	29,744,928.01	58,180,890.77
加：营业外收入	42,943.93	44,695.50
减：营业外支出	1,657,758.49	378,441.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	28,130,113.45	57,847,144.28
减：所得税费用	-864,910.37	5,896,931.21
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	28,995,023.82	51,950,213.07
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	28,995,023.82	51,950,213.07
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	33,838,818.85	54,173,156.66
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-4,843,795.03	-2,222,943.59
六、其他综合收益的税后净额	-1,258,130.13
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	-1,014,036.46
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	-1,014,036.46
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-1,014,036.46
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额	-244,093.67
七、综合收益总额	27,736,893.69	51,950,213.07
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	32,824,782.39	54,173,156.66
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-5,087,888.70	-2,222,943.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.31	0.63
（二）稀释每股收益	0.31	0.63

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈永辉 主管会计工作负责人：周善彪 会计机构负责人：周善彪 3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	996,375,332.32	1,189,038,510.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	53,635,155.77	124,095,481.14
收到其他与经营活动有关的现金	145,142,888.85	59,227,074.16
经营活动现金流入小计	1,195,153,376.94	1,372,361,065.39
购买商品、接受劳务支付的现金	580,997,242.02	900,536,291.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	141,896,079.84	153,331,044.55
支付的各项税费	19,502,993.24	52,086,007.23
支付其他与经营活动有关的现金	244,211,266.53	125,018,642.34
经营活动现金流出小计	986,607,581.63	1,230,971,985.63
经营活动产生的现金流量净额	208,545,795.31	141,389,079.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	3,500,000.00	44,000,000.00
取得投资收益收到的现金	1,239.44	117,181.60
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	9,589.77	1,691,877.63
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	3,510,829.21	45,809,059.23
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	47,390,636.40	75,957,487.98
投资支付的现金	32,768,486.90	50,040,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额	2,511,466.71
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	82,670,590.01	125,997,487.98
投资活动产生的现金流量净额	-79,159,760.80	-80,188,428.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	673,925.00	401,375,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	141,924,500.00	107,528,400.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	142,598,425.00	508,903,400.00
偿还债务支付的现金	126,373,717.94	110,260,283.81
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	12,949,290.74	966,013.90
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润		0.00
支付其他与筹资活动有关的现金	1,403,911.89	886,140.64
筹资活动现金流出小计	140,726,920.57	112,112,438.35
筹资活动产生的现金流量净额	1,871,504.43	396,790,961.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	-1,956,682.08	-39,827,387.05
五、现金及现金等价物净增加额	129,300,856.86	418,164,225.61
加：期初现金及现金等价物余额	407,132,023.59	136,989,610.18
六、期末现金及现金等价物余额	536,432,880.45	555,153,835.79

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。



浙江正特股份有限公司董事会
2023年10月31日