[三季报]立方制药(003020):2023年三季度报告

时间：2023年10月30日 16:33:18 中财网

原标题:立方制药:2023年三季度报告

证券代码：003020 证券简称：立方制药 公告编号：2023-074
合肥立方制药股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计 □是 ?否
一、主要财务数据
（一）主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否

	本报告期	本报告期比上年 同期增减	年初至报告期末	年初至报告期末 比上年同期增减
营业收入（元）	256,710,773.24	-61.39%	1,524,501,653.00	-19.52%
归属于上市公司股东的净利润 （元）	40,245,968.36	-44.40%	171,375,218.46	0.48%
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元）	38,127,052.05	-19.56%	147,582,992.63	6.67%
经营活动产生的现金流量净额 （元）	—	—	61,983,227.36	-50.19%
基本每股收益（元/股）	0.26	-44.40%	1.09	0.00%
稀释每股收益（元/股）	0.26	-44.40%	1.09	0.00%
加权平均净资产收益率	2.49%	-2.77%	10.61%	-1.94%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,217,150,784.33	2,121,755,885.67	4.50%
归属于上市公司股东的所有者 权益（元）	1,604,748,382.26	1,480,221,061.41	8.41%

（二）非经常性损益项目和金额
单位：元

项目	本报告期金 额	年初至报告期 期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-99,754.40	19,118,752.80
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外）	1,937,268.24	3,794,464.48
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益	1,105,001.15	2,525,256.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	50,535.04	-312,003.85
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00	115,347.40
减：所得税影响额	367,861.04	943,318.32
少数股东权益影响额（税后）	506,272.68	506,272.68
合计	2,118,916.31	23,792,225.83	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
1、资产负债表变动情况及原因
单位：元

项目	2023年 9月 30日	2022年 12月 31日	变动幅度	变动原因
货币资金	202,708,102.33	642,579,832.93	-68.45%	主要系购买结构性存款及并 购子公司九方制药所致
交易性金融资产	266,481,932.14	115,385.83	230848.58%	主要系购买结构性存款所致
预付款项	24,234,674.00	81,074,362.56	-70.11%	主要系原子公司立方药业不 再并表所致
其他应收款	40,734,741.01	4,329,938.25	840.77%	主要系应收原子公司立方药 业分红款所致
其他流动资产	17,545,488.60	9,959,609.85	76.17%	主要系子公司大禹制药可抵 扣进项税增加所致
长期股权投资	157,051,879.85	14,397,960.96	990.79%	主要系原子公司立方药业成 本法改权益法核算所致
投资性房地产	32,978,929.56	2,671,410.99	1134.51%	主要系新增对原子公司立方 药业仓库租赁所致
固定资产	277,366,327.63	182,376,394.47	52.08%	主要系子公司九方制药并表
项目	2023年 9月 30日	2022年 12月 31日	变动幅度	变动原因
				所致
在建工程	450,122,347.54	340,892,548.01	32.04%	主要系募投项目建设所致
应付票据	-	213,720,227.55	-100.00%	主要系原子公司立方药业不 再并表所致
合同负债	19,250,664.93	42,615,546.58	-54.83%	主要系原子公司立方药业不 再并表所致
其他应付款	74,120,976.25	49,771,821.91	48.92%	主要系子公司九方制药并表 及限制性股票回购义务增加 所致
递延所得税负债	11,055,115.94	1,387,469.97	696.78%	主要系新子公司九方制药评 估增值部分并表所致
股本	159,675,100.00	122,467,000.00	30.38%	主要系公司以资本公积转增 股本所致

2、利润表变动情况及原因
单位：元

项目	2023年 1-9月	2022年 1-9月	变动幅度	变动原因
营业收入	1,524,501,653.00	1,894,187,478.90	-19.52%	主要系原子公司立方药业不再并表所致
营业成本	815,399,383.49	1,162,436,284.04	-29.85%	主要系原子公司立方药业不再并表所致

3、现金流量表变动情况及原因
单位：元

项目	2023年 1-9月	2022年 1-9月	变动幅度	变动原因
经营活动产生的 现金流量净额	61,983,227.36	124,439,640.14	-50.19%	主要系原子公司立方药业不再并表 所致
投资活动产生的 现金流量净额	-481,095,787.26	-435,256,284.21	10.53%	主要系公司增加对外股权投资所致
筹资活动产生的 现金流量净额	44,547,060.00	-46,898,267.51	-194.99%	主要系原子公司立方药业新增短期 借款所致

二、股东信息
（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	12,197	报告期末表决权恢复的优先股股东总数 （如有）	0
前 10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
季俊虬	境内自然人	27.04%	43,177,134	43,177,134
合肥立方投资集团 有限公司	境内非国有 法人	19.56%	31,231,200	31,231,200
邓晓娟	境内自然人	6.99%	11,154,000	8,365,500	质押	800,000
高美华	境内自然人	3.36%	5,370,586
李孝常	境内自然人	1.66%	2,654,236
李卫萍	境内自然人	1.56%	2,483,806
招商银行股份有限 公司－安信医药健 康主题股票型发起 式证券投资基金	其他	0.78%	1,249,066
吴秀银	境内自然人	0.70%	1,115,400
昂开慧	境内自然人	0.70%	1,112,810
王清	境内自然人	0.67%	1,070,550	812,662
前 10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条 件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
高美华	5,370,586	人民币普通股	5,370,586
邓晓娟	2,788,500	人民币普通股	2,788,500
李孝常	2,654,236	人民币普通股	2,654,236
李卫萍	2,483,806	人民币普通股	2,483,806
招商银行股份有限公司－安信医药健康主题股票型发起式 证券投资基金	1,249,066	人民币普通股	1,249,066
吴秀银	1,115,400	人民币普通股	1,115,400
昂开慧	1,112,810	人民币普通股	1,112,810
赵晓红	1,070,420	人民币普通股	1,070,420
中信银行股份有限公司－兴业医疗保健混合型证券投资基 金	992,565	人民币普通股	992,565
华润深国投信托有限公司－华润信托·慎知资产行知集合 资金信托计划	956,805	人民币普通股	956,805
上述股东关联关系或一致行动的说明	季俊虬持有立方投资 100%的股权，除此以外，公司未 知前 10名无限售流通股股东之间，以及前 10名无限 售流通股股东和前 10名普通股股东之间是否存在关联 关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致 行动人的情况。
前 10名股东参与融资融券业务情况说明（如 有）	李卫萍通过普通证券账户持有 212,686股，通过信用证 券账户持有 2,271,120股，合计持有 2,483,806股。

（二）公司优先股股东总数及前 10名优先股股东持股情况表 □适用 ?不适用 三、其他重要事项
（一）股权激励相关情况
1、2023年 6月 30日，公司第五届董事会第九次会议和第五届监事会第七次会议分别审议通过了《关于调整 2022年限制性股票激励计划预留授予价格和数量的议案》《关于向激励对象授予预留部分限制性股票的议案》，确定限制性股票的预留授予价格调整为9.84元/股，预留授予数量调整为 46.80万股，预留授予日为 2023年 6月 30日。公司监事会对预留授予激励对象名单进行了核实并发表了同意的意见，独立董事发表了明确同意的独立意见。

2、2023年 7月 18日，2022年限制性股票激励计划预留授予登记完成，预留授予的限制性股票的上市日为 2023年 7月 20日，预留授予登记人数 22人，授予数量 46.80万股，公司注册资本变更为人民币 159,675,100.00元。

以上具体内容详见公司于 2023年 7月 1日、2023年 7月 18日在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2023-055、2023-056、2023-059）。

（二）投资情况
1、2023年 8月 25日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于收购安徽九方制药有限公司部分股权的议案》，同意公司通过现金方式，以人民币 22,110.00万元购买安徽九方制药有限公司（以下简称“九方制药”）51%股权（对应注册资本 2,295.00万元）。

2、报告期内，公司以自有资金支付了全部股权受让款，九方制药已完成股东变更、高级管理人员及章程备案等工商登记手续。上述工商变更登记完成后，公司持有九方制药51%的股权，九方制药纳入公司合并报表范围。

以上具体内容详见公司于 2023年 8月 29日、2023年 9月 20日在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2023-067、2023-071）。

（三）产品情况
1、报告期内，公司获得 2项发明专利授权。

2、报告期内，马来酸噻吗洛尔滴眼液和盐酸羟考酮缓释片（40mg规格）药品注册申请分别获受理，多库酯钠原料药上市登记申请获受理。详见公司于 2023年 7月 11日、2023年 7月 28日、2023年 9月 9日在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)披露的公告（公告编号：2023-057、2023-060、2023-069）。

四、季度财务报表
（一）财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：合肥立方制药股份有限公司
2023年 09月 30日
单位：元

项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
流动资产：
货币资金	202,708,102.33	642,579,832.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	266,481,932.14	115,385.83
衍生金融资产
应收票据	807,500.00	99,000.00
应收账款	235,753,688.77	320,921,095.92
应收款项融资	26,384,756.45	31,702,990.67
预付款项	24,234,674.00	81,074,362.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	40,734,741.01	4,329,938.25
其中：应收利息
应收股利	34,956,463.07
买入返售金融资产
存货	258,715,204.40	361,764,867.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	17,545,488.60	9,959,609.85
流动资产合计	1,073,366,087.70	1,452,547,083.20
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	157,051,879.85	14,397,960.96
其他权益工具投资	1,439,136.58
其他非流动金融资产
投资性房地产	32,978,929.56	2,671,410.99
固定资产	277,366,327.63	182,376,394.47
在建工程	450,122,347.54	340,892,548.01
生产性生物资产	2,403,399.61
油气资产
项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
使用权资产	10,556,045.85	14,848,489.82
无形资产	101,626,974.03	83,382,478.72
开发支出	2,150,400.00	1,386,000.00
商誉	73,526,992.55
长期待摊费用	5,464,439.91	6,228,356.10
递延所得税资产	12,318,526.65	8,938,426.84
其他非流动资产	16,779,296.87	14,086,736.56
非流动资产合计	1,143,784,696.63	669,208,802.47
资产总计	2,217,150,784.33	2,121,755,885.67
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		213,720,227.55
应付账款	290,068,732.83	246,935,013.64
预收款项
合同负债	19,250,664.93	42,615,546.58
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	24,515,406.16	26,281,515.34
应交税费	20,742,476.77	27,684,036.76
其他应付款	74,120,976.25	49,771,821.91
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	5,362,000.82	10,032,688.79
其他流动负债	2,799,560.22	5,587,390.71
流动负债合计	436,859,817.98	622,628,241.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	3,157,703.84	3,379,974.26
长期应付款	1,160,000.00	1,160,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	14,069,364.77	12,979,138.75
递延所得税负债	11,055,115.94	1,387,469.97
其他非流动负债
非流动负债合计	29,442,184.55	18,906,582.98
负债合计	466,302,002.53	641,534,824.26
项目	2023年 9月 30日	2023年 1月 1日
所有者权益：
股本	159,675,100.00	122,467,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	540,359,792.46	554,932,861.11
减：库存股	31,650,270.00	27,045,150.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	65,506,032.53	64,232,505.29
一般风险准备
未分配利润	870,857,727.27	765,633,845.01
归属于母公司所有者权益合计	1,604,748,382.26	1,480,221,061.41
少数股东权益	146,100,399.54
所有者权益合计	1,750,848,781.80	1,480,221,061.41
负债和所有者权益总计	2,217,150,784.33	2,121,755,885.67

法定代表人：季俊虬 主管会计工作负责人：勾绍兵 会计机构负责人：何雪晨
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,524,501,653.00	1,894,187,478.90
其中：营业收入	1,524,501,653.00	1,894,187,478.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,357,619,917.08	1,733,740,918.69
其中：营业成本	815,399,383.49	1,162,436,284.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	12,800,392.59	11,975,296.91
销售费用	426,697,055.82	467,731,946.31
管理费用	46,562,333.17	39,578,733.42
研发费用	59,933,416.45	52,389,850.36
财务费用	-3,772,664.44	-371,192.35
其中：利息费用	532,670.69	150,102.58
利息收入	4,386,501.13	1,715,440.90
加：其他收益	3,909,811.88	10,472,371.89
投资收益（损失以“－”号填列）	27,502,965.83	30,601,245.02
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	2,388,524.44	829,193.12
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-3,851,895.10	-1,623,835.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-5,499,770.47	-3,500,533.59
资产处置收益（损失以“-”号填列）		-2,508,629.66
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	191,331,372.50	194,716,371.68
加：营业外收入	254,037.33	362,291.99
减：营业外支出	678,004.79	468,132.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	190,907,405.04	194,610,530.98
减：所得税费用	18,076,720.36	24,061,026.61
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	172,830,684.68	170,549,504.37
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	172,830,684.68	170,549,504.37
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）	171,375,218.46	170,549,504.37
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）	1,455,466.22
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	172,830,684.68	170,549,504.37
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额	171,375,218.46	170,549,504.37
（二）归属于少数股东的综合收益总额	1,455,466.22
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.09	1.09
（二）稀释每股收益	1.09	1.09

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：季俊虬 主管会计工作负责人：勾绍兵 会计机构负责人：何雪晨
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,455,740,368.24	1,789,099,393.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
项目	本期发生额	上期发生额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	908,980.02	581,081.69
收到其他与经营活动有关的现金	29,603,229.57	47,822,619.38
经营活动现金流入小计	1,486,252,577.83	1,837,503,094.66
购买商品、接受劳务支付的现金	707,670,771.23	1,066,171,114.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	108,949,826.43	107,895,537.92
支付的各项税费	100,110,417.14	106,447,128.13
支付其他与经营活动有关的现金	507,538,335.67	432,549,674.05
经营活动现金流出小计	1,424,269,350.47	1,713,063,454.52
经营活动产生的现金流量净额	61,983,227.36	124,439,640.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	360,000,000.00	8,000,000.00
取得投资收益收到的现金	93,127,929.00	31,255,929.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现 金净额	9,739.12	38,253.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		550,000,000.00
投资活动现金流入小计	453,137,668.12	589,294,183.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现 金	142,980,670.15	134,550,467.28
投资支付的现金	545,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	221,100,000.00
支付其他与投资活动有关的现金	25,152,785.23	890,000,000.00
投资活动现金流出小计	934,233,455.38	1,024,550,467.28
投资活动产生的现金流量净额	-481,095,787.26	-435,256,284.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	4,605,120.00	27,045,150.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	41,993,968.44
收到其他与筹资活动有关的现金	68,945,439.30
筹资活动现金流入小计	115,544,527.74	27,045,150.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	61,659,715.03	64,848,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	9,337,752.71	9,095,417.51
筹资活动现金流出小计	70,997,467.74	73,943,417.51
筹资活动产生的现金流量净额	44,547,060.00	-46,898,267.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	45,288.28	412,345.96
五、现金及现金等价物净增加额	-374,520,211.62	-357,302,565.62
项目	本期发生额	上期发生额
加：期初现金及现金等价物余额	577,228,313.95	625,940,771.26
六、期末现金及现金等价物余额	202,708,102.33	268,638,205.64

（二）2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三）审计报告
第三季度报告是否经过审计 □是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

合肥立方制药股份有限公司
董事会
2023年 10月 31日