[三季报]精艺股份(002295):2023年三季度报告

时间:2023年10月30日 16:37:41 中财网
原标题:精艺股份:2023年三季度报告

证券代码:002295 证券简称:精艺股份 公告编号:2023-026 广东精艺金属股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
(一) 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

 本报告期本报告期比上年同期 增减年初至报告期末年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入(元)1,332,267,653.213.09%3,821,112,834.68-2.39%
归属于上市公司股东 的净利润(元)3,655,792.31-61.44%28,161,755.80-25.37%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润(元)3,117,948.26-57.59%23,881,671.0620.28%
经营活动产生的现金 流量净额(元)-79,038,011.87-150.71%
基本每股收益(元/ 股)0.01-61.44%0.11-25.37%
稀释每股收益(元/ 股)0.01-61.44%0.11-25.37%
加权平均净资产收益 率0.28%-0.46%2.13%-0.78%
 本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减 
总资产(元)2,071,244,550.122,300,416,047.71-9.96% 
归属于上市公司股东 的所有者权益(元)1,337,260,548.631,306,035,708.892.39% 

(二) 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目本报告期金额年初至报告期期末金额说明
计入当期损益的政府补助 (与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外)496,424.701,928,825.00主要是报告期内政府补助摊 销以及收到政府补助所致。
除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益867,096.063,868,653.25主要是报告期内计提债券投 资利息所致。
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出-683,659.27-270,800.06主要是报告期内固定资产报 废损失增加所致。
减:所得税影响额142,017.441,246,593.45 
合计537,844.054,280,084.74--
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1
、资产负债表
单位:元
项目2023.9.302022.12.31变动比例原因说明
货币资金289,264,177.77528,203,210.94-45.24%主要是报告期内减少银行承兑汇 票保证金所致
衍生金融资产14,093,530.004,670,870.00201.73%主要是报告期内期货套期保值业 务所用保证金增加以及铜期货浮 盈所致
应收票据59,824,488.9718,846,419.59217.43%主要是报告期内收到的商业承兑 汇票增加所致
应收款项融资113,085,319.80173,348,415.95-34.76%主要是报告期内收到的银行承兑 汇票减少所致
预付款项5,739,602.754,013,511.7243.01%主要是报告期内预付供应商款项 增加所致
无形资产33,410,126.5524,000,214.0939.21%主要是报告期内子公司增加购置 土地使用权所致
长期待摊费用1,528,013.649,708.6915638.62%主要是报告期内场地装修改造增 加所致
其他非流动资产5,473,239.0015,934,611.05-65.65%主要是报告期内子公司前期支付 的出让土地金款结转无形资产所 致
短期借款303,109,533.33223,005,458.3635.92%主要是报告期内资金需求增加, 增加融资所致
应付票据251,660,094.62563,374,992.52-55.33%主要是报告期内开具银行承兑汇 票减少所致
合同负债1,499,311.362,950,531.39-49.19%主要是报告期内预收客户款项减 少所致
应付职工薪酬4,081,666.967,235,871.85-43.59%主要是报告期内发放了上年末计 提的职工薪酬所致
应交税费2,963,516.678,827,213.99-66.43%主要是报告期末增值税留底增 加,应交增值税及附加税减少所 致
其他流动负债3,194,910.479,383,569.08-65.95%主要是报告期内已贴现的商业承 兑汇票到期所致
长期应付款21,831,645.7212,031,785.2781.45%主要是报告期内收到拆迁补偿款 所致
预计负债150,000.00800,000.00-81.25%主要是报告期内支付前期计提的 预计损失所致

2、利润表
单位:元
项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比例原因说明
税金及附 加9,826,074.008,852,118.0611.00%主要是报告期内增值税附加税以及水利 基金、印花税增加所致
财务费用6,818,406.0218,881,694.84-63.89%主要是报告期内贷款利息支出减少以及 财务费用中未包含信用等级高的银行承 兑汇票贴现利息支出所致。
其他收益1,928,825.0019,093,890.57-89.90%主要是报告期内摊销与资产相关的政府 补助以及收到的财政补贴减少所致
投资收益28,445.674,441,358.56-99.36%主要是报告期内包含了信用等级高的银 行承兑汇票贴现利息支出所致。
信用减值 损失-3,368,560.88-293,334.25-1048.37%主要是报告期内增加计提应收账款坏账 准备所致
资产减值 损失-1,495,632.88-2,541,637.5641.15%主要是报告期末减少计提存货跌价准备 所致
资产处置 收益0.0052,517.40-100.00%主要是报告期内未发生处置固定资产收 益所致
营业外收 入631,120.33217,987.81189.52%主要是报告期内核销无法支付的往来款 项所致
营业外支 出901,920.39228,770.09294.25%主要是报告期内增加报废固定资产损失 所致
所得税费 用6,755,378.7310,215,025.61-33.87%主要是报告期内利润总额减少所致

3、现金流表
单位:元
项目2023年 1-9月2022年 1-9月变动比例原因说明
经营活动产生的 现金流量净额-79,038,011.87155,856,392.11-150.71%主要是报告期内回款减少,前期 承兑汇票到期、本期开具的银行 承兑汇票减少,采购现汇支出大 幅增加所致
投资活动产生的 现金流量净额558,147.45-3,927,605.92114.21%主要是报告期内收到债券回购款 以及拆迁专项补助款所致
筹资活动产生的 现金流量净额68,195,091.82-190,759,445.07135.75%主要是报告期内公司减少偿还银 行贷款以及贷款利息所致
现金及现金等价 物净增加额-9,652,157.42-37,930,898.6074.55% 
二、股东信息
(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位:股

报告期末普通股股东总数16,720报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0   
前10名股东持股情况      
股东名称股东性质持股比例持股数量持有有限售条 件的股份数量质押、标记或冻结情况 
     股份状态数量
南通三建控股 有限公司境内非国有法 人30.00%75,184,700.0 00质押75,184,700.0 0
     冻结75,184,700.0 0
九江银行股份 有限公司境内非国有法 人3.35%8,400,000.000  
孙海涛境内自然人1.15%2,870,000.000  
芜湖长元股权 投资基金(有 限合伙)境内非国有法 人1.07%2,683,939.000  
中国银行股份 有限公司-国 金量化多因子 股票型证券投 资基金其他0.91%2,280,928.000  
苏州荣翔投资 发展有限公司境内非国有法 人0.87%2,186,590.000  
广东贵裕宝投 资有限公司境内非国有法 人0.82%2,066,909.000  
马洪顺境外自然人0.80%2,010,083.000  
#金文婷境内自然人0.80%2,000,000.000  
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONA L PLC.境外法人0.79%1,976,113.000  
前10名无限售条件股东持股情况      
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类及数量    
  股份种类数量   
南通三建控股有限公司75,184,700.00人民币普通股75,184,700.0 0   
九江银行股份有限公司8,400,000.00人民币普通股8,400,000.00   
孙海涛2,870,000.00人民币普通股2,870,000.00   
芜湖长元股权投资基金(有限合 伙)2,683,939.00人民币普通股2,683,939.00   
中国银行股份有限公司-国金量 化多因子股票型证券投资基金2,280,928.00人民币普通股2,280,928.00   
苏州荣翔投资发展有限公司2,186,590.00人民币普通股2,186,590.0   
广东贵裕宝投资有限公司2,066,909.00人民币普通股2,066,909.00   
马洪顺2,010,083.00人民币普通股2,010,083.00   
#金文婷2,000,000.00人民币普通股2,000,000.00   
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC.1,976,113.00人民币普通股1,976,113.00   
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否 属于一致行动人。     
前10名股东参与融资融券业务情况说明(如有)股东#金文婷通过信用账户持有2000000.00股。     
(二) 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
□适用 ?不适用
四、季度财务报表
(一) 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位:广东精艺金属股份有限公司
2023年09月30日

项目2023年9月30日2023年1月1日
流动资产:  
货币资金289,264,177.77528,203,210.94
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产  
衍生金融资产14,093,530.004,670,870.00
应收票据59,824,488.9718,846,419.59
应收账款752,871,699.98791,989,119.46
应收款项融资113,085,319.80173,348,415.95
预付款项5,739,602.754,013,511.72
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款19,439,730.6217,578,911.68
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货282,679,001.25232,887,561.15
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产97,733,665.7298,338,167.71
流动资产合计1,634,731,216.861,869,876,188.20
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资1,928,699.600.00
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产124,353,893.18118,331,412.64
固定资产153,470,175.92150,116,900.00
在建工程37,025,080.8632,701,532.66
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产42,780,954.3651,748,266.75
无形资产33,410,126.5524,000,214.09
开发支出  
商誉  
长期待摊费用1,528,013.649,708.69
递延所得税资产36,543,150.1537,697,213.63
其他非流动资产5,473,239.0015,934,611.05
非流动资产合计436,513,333.26430,539,859.51
资产总计2,071,244,550.122,300,416,047.71
流动负债:  
短期借款303,109,533.33223,005,458.36
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据251,660,094.62563,374,992.52
应付账款51,597,230.7866,134,085.17
预收款项  
合同负债1,499,311.362,950,531.39
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬4,081,666.967,235,871.85
应交税费2,963,516.678,827,213.99
其他应付款10,066,367.7610,467,865.32
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债7,491,047.506,879,366.86
其他流动负债3,194,910.479,383,569.08
流动负债合计635,663,679.45898,258,954.54
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款  
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债37,995,114.6047,725,548.28
长期应付款21,831,645.7212,031,785.27
长期应付职工薪酬  
预计负债150,000.00800,000.00
递延收益12,153,960.2513,578,884.35
递延所得税负债21,295,564.9121,985,166.38
其他非流动负债0.000.00
非流动负债合计93,426,285.4896,121,384.28
负债合计729,089,964.93994,380,338.82
所有者权益:  
股本250,616,000.00250,616,000.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积616,998,707.78616,998,707.78
减:库存股  
其他综合收益1,938,133.91-1,124,950.03
专项储备  
盈余公积37,252,962.7737,252,962.77
一般风险准备  
未分配利润430,454,744.17402,292,988.37
归属于母公司所有者权益合计1,337,260,548.631,306,035,708.89
少数股东权益4,894,036.560.00
所有者权益合计1,342,154,585.191,306,035,708.89
负债和所有者权益总计2,071,244,550.122,300,416,047.71
法定代表人:卫国 主管会计工作负责人:顾冲 会计机构负责人:王雪飞 2、合并年初到报告期末利润表
单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入3,821,112,834.683,914,679,947.92
其中:营业收入3,821,112,834.683,914,679,947.92
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本3,783,023,940.443,887,469,936.75
其中:营业成本3,731,609,197.473,824,530,248.98
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加9,826,074.008,852,118.06
销售费用4,573,865.524,769,119.93
管理费用18,575,777.7118,751,257.95
研发费用11,620,619.7211,685,496.99
财务费用6,818,406.0218,881,694.84
其中:利息费用10,518,464.4817,820,620.38
利息收入6,162,522.5612,686,988.25
加:其他收益1,928,825.0019,093,890.57
投资收益(损失以“-”号填 列)28,445.674,441,358.56
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益-71,300.400.00
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“-”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以 “-”号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “-”号填列)  
信用减值损失(损失以“-”号 填列)-3,368,560.88-293,334.25
资产减值损失(损失以“-”号 填列)-1,495,632.88-2,541,637.56
资产处置收益(损失以“-”号 填列)0.0052,517.40
三、营业利润(亏损以“-”号填 列)35,181,971.1547,962,805.89
加:营业外收入631,120.33217,987.81
减:营业外支出901,920.39228,770.09
四、利润总额(亏损总额以“-”号 填列)34,911,171.0947,952,023.61
减:所得税费用6,755,378.7310,215,025.61
五、净利润(净亏损以“-”号填 列)28,155,792.3637,736,998.00
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以 “-”号填列)  
2.终止经营净利润(净亏损以 “-”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“-”号填列)28,161,755.8037,736,998.00
2.少数股东损益(净亏损以“-” 号填列)-5,963.440.00
六、其他综合收益的税后净额3,063,083.942,705,260.73
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额3,063,083.942,705,260.73
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益3,063,083.942,705,260.73
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额117,989.15 
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备2,219,775.00448,312.50
6.外币财务报表折算差额725,319.792,256,948.23
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额31,218,876.3040,442,258.73
(一)归属于母公司所有者的综合 收益总额31,224,839.7440,442,258.73
(二)归属于少数股东的综合收益 总额-5,963.440.00
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.110.15
(二)稀释每股收益0.110.15
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。

法定代表人:卫国 主管会计工作负责人:顾冲 会计机构负责人:王雪飞 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金4,724,246,921.094,811,558,431.51
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还3,618,588.828,100,711.59
收到其他与经营活动有关的现金22,965,716.51198,667,885.04
经营活动现金流入小计4,750,831,226.425,018,327,028.14
购买商品、接受劳务支付的现金4,727,562,344.264,578,867,264.68
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工及为职工支付的现金42,549,846.7844,333,246.22
支付的各项税费35,092,473.5923,268,445.74
支付其他与经营活动有关的现金24,664,573.66216,001,679.39
经营活动现金流出小计4,829,869,238.294,862,470,636.03
经营活动产生的现金流量净额-79,038,011.87155,856,392.11
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金4,500,000.0025,000,000.00
取得投资收益收到的现金6,121,528.156,321,815.07
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额17,775,224.0815,263,123.39
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计28,396,752.2346,584,938.46
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金25,837,677.4725,512,419.38
投资支付的现金2,000,000.000.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金927.3125,000,125.00
投资活动现金流出小计27,838,604.7850,512,544.38
投资活动产生的现金流量净额558,147.45-3,927,605.92
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金4,900,000.000.00
其中:子公司吸收少数股东投资  
收到的现金  
取得借款收到的现金485,400,000.00530,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金0.0041,950,000.00
筹资活动现金流入小计490,300,000.00572,850,000.00
偿还债务支付的现金408,531,018.48742,926,318.64
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金11,754,545.4019,637,149.20
其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金1,819,344.301,045,977.23
筹资活动现金流出小计422,104,908.18763,609,445.07
筹资活动产生的现金流量净额68,195,091.82-190,759,445.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响632,615.18899,760.28
五、现金及现金等价物净增加额-9,652,157.42-37,930,898.60
加:期初现金及现金等价物余额122,409,515.02154,654,422.41
六、期末现金及现金等价物余额112,757,357.60116,723,523.81
(二) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
(三) 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。

广东精艺金属股份有限公司董事会
2023年10月28日

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