[三季报]药石科技(300725):2023年三季度报告

时间：2023年10月30日 17:24:19 中财网

原标题:药石科技:2023年三季度报告

证券代码：300725 证券简称：药石科技 公告编号：2023-090
债券代码：123145 债券简称：药石转债
南京药石科技股份有限公司
2023年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	447,403,599.41	-0.59%	1,291,461,856.48	9.01%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	40,155,270.39	-58.40%	154,046,269.72	-38.29%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	48,079,513.43	-47.60%	156,356,744.68	-35.63%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	--	--	148,570,068.07	-20.31%
基本每股收益（元/ 股）	0.2011	-58.60%	0.7715	-38.62%
稀释每股收益（元/ 股）	0.2002	-58.59%	0.7679	-38.57%
加权平均净资产收益 率	1.44%	-2.42%	5.63%	-4.30%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	5,216,645,916.42	4,862,189,119.46	7.29%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	2,808,971,645.80	2,657,635,982.95	5.69%

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
?是 □否

	本报告期	年初至报告期末
支付的优先股股利（元）	0.00	0.00
支付的永续债利息 （元）	0.00	0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益 （元/股）	0.2011	0.7715

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-144,949.62	-315,628.20
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	2,058,554.99	31,015,300.51
委托他人投资或管理资产的 损益	-11,293,765.48	-34,807,402.83
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	57,397.61	1,393,365.52
减：所得税影响额	-1,398,519.46	-403,890.04
合计	-7,924,243.04	-2,310,474.96	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用

资产负债表项目	2023年9月30日	2023年1月1日	增减变动率	变动原因
应收账款	451,076,155.77	330,205,246.21	36.60%	主要系本期公司销售增长影响
应收款项融资	758,897.22	404,220.00	87.74%	主要系公司本报告期末收取的应收票据增 加
其他流动资产	464,796,247.35	324,262,154.04	43.34%	主要系公司本报告期末购买的理财产品增 加
使用权资产	2,223,247.79	-		主要系本期公司新增房屋租赁
短期借款	296,419,000.00	163,402,922.89	81.40%	主要系公司本报告期末向银行借款补充流 动资金
交易性金融负债	48,698,810.56	5,635,724.67	764.11%	主要系公司本报告期末外汇衍生品受美元 汇率变动影响
应付票据	76,605,265.43	137,429,711.29	-44.26%	主要系公司本报告期末票据到期承兑影响
应交税费	19,624,758.40	10,396,447.66	88.76%	主要系公司本报告期末应交所得税增加
一年内到期的非流 动负债	232,697,852.64	17,290,167.64	1245.84%	主要系长期借款本报告期末重分类影响
租赁负债	1,773,564.72	-		主要系本期公司新增房屋租赁
长期应付款	900,000.00	450,000.00	100.00%	主要系本期公司收到研究项目补助增加
其他综合收益	-2,011,325.80	-4,866,460.88	-58.67%	主要系本期公司报表折算差异影响
利润表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动率	变动原因
税金及附加	9,827,456.02	6,726,051.10	46.11%	主要系本期公司缴纳房产税、城建税及教 育费附加增加
销售费用	41,155,552.09	30,972,828.13	32.88%	主要系本期公司扩大销售团队、推动业务 稳健增长
财务费用	19,748,625.70	-40,347,240.40	-148.95%	主要系本期公司受到美元汇率变动及可转 债利息支出的影响
投资收益	19,891,646.78	4,361,016.15	356.12%	主要系本期公司理财收益增长
公允价值变动收益 （损失以“－”号 填列）	-55,717,490.98	-20,742,439.66	168.62%	主要系本期公司外汇衍生品受汇率波动影 响，以及理财产品因兑付风险、出于谨慎 原则确认公允价值变动
资产减值损失（损 失以“-”号填列）	-21,077,163.20	-4,849,163.28	334.66%	主要系本期公司天易项目工程停止、计提 减值
营业外收入	32,501,420.54	19,198,057.75	69.30%	主要系本期公司收到的政府补助增加
现金流量表项目	2023年1-9月	2022年1-9月	增减变动率	变动原因
收到其他与经营活 动有关的现金	57,909,216.39	27,811,922.95	108.22%	主要系本期公司收到的政府补助增加
支付的各项税费	42,450,115.92	29,227,615.68	45.24%	主要系本期公司支付的各项税费增加
	1,523,529,537.95	2,533,908,000.00	-39.87%
取得投资收益收到 的现金	20,910,088.15	11,032,430.31	89.53%	主要系本期公司收到的理财收益增加
处置固定资产、无 形资产和其他长期 资产收回的现金净 额	770,535.15	298,894.31	157.80%	主要系本期公司处置的废旧设备增加
购建固定资产、无 形资产和其他长期 资产支付的现金	294,795,319.03	475,057,348.71	-37.95%	主要系本期公司减少工程建设以及设备投 入
投资支付的现金	1,703,500,000.00	3,314,532,000.00	-48.61%	主要系本期公司购买理财产品减少
取得借款收到的现 金	516,722,200.00	792,895,362.26	-34.83%	主要系本期公司向银行新增借款减少
收到其他与筹资活 动有关的现金	-	1,145,283,018.87	-100.00%	主要系上年同期公司收到可转债募集资金
偿还债务支付的现 金	271,306,046.76	409,679,206.00	-33.78%	主要系本期公司偿还到期银行借款减少
支付其他与筹资活 动有关的现金	1,824,363.58	492,885,755.80	-99.63%	主要系上年同期公司支付浙江晖石剩余少 数股权款
汇率变动对现金及 现金等价物的影响	14,189,743.20	61,428,225.21	-76.90%	主要系本期美元汇率变动影响

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	29,319	报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
杨民民	境内自然人	20.69%	41,307,019.0 0	30,980,264	质押	3,760,000
北京恒通博远 投资管理中心 （有限合伙）	境内非国有法人	2.99%	5,962,492.00		质押	3,530,000
周全	境内自然人	2.93%	5,849,090.00
南京诺维科思 创业投资合伙 企业（有限合 伙）	境内非国有法人	2.71%	5,404,744.00
中国银行股份 有限公司－华 宝中证医疗交 易型开放式指 数证券投资基 金	其他	2.51%	5,017,179.00
中国农业银行 股份有限公司 －大成睿享混 合型证券投资 基金	其他	1.69%	3,364,433.00
香港中央结算 有限公司	境外法人	1.36%	2,714,107.00
招商银行股份 有限公司－泓 德瑞兴三年持 有期混合型证 券投资基金	其他	1.10%	2,200,000.00
中国建设银行 股份有限公司 －农银汇理医 疗保健主题股 票型证券投资 基金	其他	0.82%	1,637,371.00
吴万亮	境内自然人	0.71%	1,420,128.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
杨民民	10,326,755.00	人民币普通股	10,326,755
北京恒通博远投资管理中心（有限 合伙）	5,962,492.00	人民币普通股	5,962,492
周全	5,849,090.00	人民币普通股	5,849,090
南京诺维科思创业投资合伙企业 （有限合伙）	5,404,744.00	人民币普通股	5,404,744
中国银行股份有限公司－华宝中证 医疗交易型开放式指数证券投资基 金	5,017,179.00	人民币普通股	5,017,179
中国农业银行股份有限公司－大成 睿享混合型证券投资基金	3,364,433.00	人民币普通股	3,364,433
香港中央结算有限公司	2,714,107.00	人民币普通股	2,714,107
招商银行股份有限公司－泓德瑞兴 三年持有期混合型证券投资基金	2,200,000.00	人民币普通股	2,200,000
中国建设银行股份有限公司－农银 汇理医疗保健主题股票型证券投资 基金	1,637,371.00	人民币普通股	1,637,371
吴万亮	1,420,128.00	人民币普通股	1,420,128
上述股东关联关系或一致行动的说明	杨民民先生为南京诺维科思创业投资合伙企业（有限合伙）的执行 事务合伙人，所以杨民民先生与南京诺维科思创业投资合伙企业 （有限合伙）为一致行动人。
前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如 有）	无

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
（三） 限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股

股东名称	期初限售 股数	本期解除限 售股数	本期增加限 售股数	期末限售股 数	限售原因	拟解除限售日 期
赵可	177,450	0	59,150	236,600	高管离职，半年内其所持 有股份不能对外交易	2023/12/31
MIAO WENFANG	24,375	0	8,125	32,500	高管离职，半年内其所持 有股份不能对外交易	2023/11/11
合计	201,825	0	67,275	269,100	--	--

三、其他重要事项
?适用 □不适用
1、2023年前三季度，面对宏观经济环境波动以及生物医药投融资下滑对需求端的影响，公司持续拓展客户及项目管线，
不断提高技术能力，增强经营的确定性。公司本报告期营业收入4.47亿元，与上年同期基本持平；今年前三季度营业收
入12.91亿元，同比增长9.01%。公司新颖分子砌块产品聚焦药物化学领域，主要服务早期新药研发项目，受国内外生
物医药企业投融资下滑影响，前三季度收入2.69亿元，与去年同期基本持平。公司进一步夯实CDMO一体化平台服务能
力，拓展重点客户合作，前三季度CDMO收入9.97亿元，与去年同期相比增长9.62%。由于公司目前仍处于能力建设阶
段，人力成本、固定资产折旧、研发投入、可转债利息等成本项增加了公司当期成本费用，对短期经营业绩产生一定压
力。此外，由于年内人民币对美元汇率大幅波动，公司前三季度外汇套期保值业务产生的投资收益与公允价值变动损益
及汇兑收益累计浮动亏损约4,048.73万元，对净利润造成一定影响。为此，公司将通过优化人员结构，提高单位人效；
供应链环节降本与生产工艺环节降本；加强对汇率的研究分析等多项措施以稳定公司利润率，保障公司持续、健康运营。

2、2023年10月25日，公司收到控股股东、实际控制人杨民民先生回购公司股份的提议。公司第三届董事会第二十五
次会议、第三届监事会第十六次会议已审议通过该回购方案，详细情况见《关于回购公司部分股份方案的公告》（公告
编号：2023-087)。

四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：南京药石科技股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	1,058,448,356.56	1,150,429,580.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	179,641,041.43	163,295,447.48
衍生金融资产
应收票据
应收账款	451,076,155.77	330,205,246.21
应收款项融资	758,897.22	404,220.00
预付款项	10,540,516.19	12,989,533.16
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,458,611.71	1,834,931.59
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	743,419,925.14	676,390,696.48
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	464,796,247.35	324,262,154.04
流动资产合计	2,910,139,751.37	2,659,811,809.89
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	1,148,084.27	1,166,525.64
其他权益工具投资	4,993,295.05	4,493,295.05
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	1,497,424,995.66	1,303,741,291.10
在建工程	267,924,036.67	357,531,994.40
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	2,223,247.79
无形资产	108,766,996.67	111,478,904.60
开发支出
商誉	356,185,571.87	356,185,571.87
长期待摊费用	7,876,014.62	9,178,467.41
递延所得税资产	40,818,459.45	35,798,215.56
其他非流动资产	19,145,463.00	22,803,043.94
非流动资产合计	2,306,506,165.05	2,202,377,309.57
资产总计	5,216,645,916.42	4,862,189,119.46
流动负债：
短期借款	296,419,000.00	163,402,922.89
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债	48,698,810.56	5,635,724.67
衍生金融负债
应付票据	76,605,265.43	137,429,711.29
应付账款	218,343,066.53	276,041,680.20
预收款项		160,634.95
合同负债	34,260,003.26	39,472,357.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	77,706,033.18	80,163,895.59
应交税费	19,624,758.40	10,396,447.66
其他应付款	5,150,397.25	6,852,793.87
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	232,697,852.64	17,290,167.64
其他流动负债	1,789,094.11	2,332,079.03
流动负债合计	1,011,294,281.36	739,178,415.06
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	243,500,000.00	346,740,667.16
应付债券	1,077,767,005.91	1,045,631,907.14
其中：优先股
永续债
租赁负债	1,773,564.72
长期应付款	900,000.00	450,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	53,647,304.59	52,399,994.56
递延所得税负债	18,792,122.65	20,152,146.73
其他非流动负债
非流动负债合计	1,396,379,997.87	1,465,374,715.59
负债合计	2,407,674,279.23	2,204,553,130.65
所有者权益：
股本	199,664,610.00	199,664,217.00
其他权益工具	126,599,015.37	126,602,617.07
其中：优先股
永续债
资本公积	1,089,196,073.18	1,074,873,437.96
减：库存股
其他综合收益	-2,011,325.80	-4,866,460.88
专项储备	81,271.83
盈余公积	96,995,628.93	96,995,628.93
一般风险准备
未分配利润	1,298,446,372.29	1,164,366,542.87
归属于母公司所有者权益合计	2,808,971,645.80	2,657,635,982.95
少数股东权益	-8.61	5.86
所有者权益合计	2,808,971,637.19	2,657,635,988.81
负债和所有者权益总计	5,216,645,916.42	4,862,189,119.46

法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：吴奕斐 会计机构负责人：吴奕斐 2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	1,291,461,856.48	1,184,702,109.49
其中：营业收入	1,291,461,856.48	1,184,702,109.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,089,728,764.88	892,450,688.06
其中：营业成本	737,710,733.45	624,354,908.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	9,827,456.02	6,726,051.10
销售费用	41,155,552.09	30,972,828.13
管理费用	148,753,262.64	149,540,877.18
研发费用	132,533,134.98	121,203,263.82
财务费用	19,748,625.70	-40,347,240.40
其中：利息费用	49,353,765.16	30,315,247.60
利息收入	19,827,500.17	7,132,355.35
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填 列）	19,891,646.78	4,361,016.15
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	-1,018,441.37	-6,420,414.16
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	-55,717,490.98	-20,742,439.66
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-6,785,212.05	-6,884,209.54
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-21,077,163.20	-4,849,163.28
资产处置收益（损失以“-”号 填列）	-108,152.76
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	137,936,719.39	264,136,625.10
加：营业外收入	32,501,420.54	19,198,057.75
减：营业外支出	300,229.95	834,528.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	170,137,909.98	282,500,154.73
减：所得税费用	16,091,654.73	21,214,021.83
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	154,046,255.25	261,286,132.90
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	154,046,255.25	261,286,132.90
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	154,046,269.72	249,619,098.27
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）	-14.47	11,667,034.63
六、其他综合收益的税后净额	2,855,135.08	331,263.88
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	2,855,135.08	331,263.88
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综	2,855,135.08	331,263.88
合收益
1.权益法下可转损益的其他综 合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	2,855,135.08	331,263.88
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	156,901,390.33	261,617,396.78
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	156,901,404.80	249,950,362.15
（二）归属于少数股东的综合收益 总额	-14.47	11,667,034.63
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.7715	1.2570
（二）稀释每股收益	0.7679	1.2501

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：吴奕斐 会计机构负责人：吴奕斐 3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,125,316,943.35	1,132,897,015.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	74,959,106.53	67,984,183.53
收到其他与经营活动有关的现金	57,909,216.39	27,811,922.95
经营活动现金流入小计	1,258,185,266.27	1,228,693,122.27
购买商品、接受劳务支付的现金	545,157,525.11	596,044,900.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	453,586,156.79	352,418,090.14
支付的各项税费	42,450,115.92	29,227,615.68
支付其他与经营活动有关的现金	68,421,400.38	64,568,861.59
经营活动现金流出小计	1,109,615,198.20	1,042,259,468.06
经营活动产生的现金流量净额	148,570,068.07	186,433,654.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	1,523,529,537.95	2,533,908,000.00
取得投资收益收到的现金	20,910,088.15	11,032,430.31
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	770,535.15	298,894.31
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	1,545,210,161.25	2,545,239,324.62
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	294,795,319.03	475,057,348.71
投资支付的现金	1,703,500,000.00	3,314,532,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,998,295,319.03	3,789,589,348.71
投资活动产生的现金流量净额	-453,085,157.78	-1,244,350,024.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	516,722,200.00	792,895,362.26
收到其他与筹资活动有关的现金		1,145,283,018.87
筹资活动现金流入小计	516,722,200.00	1,938,178,381.13
偿还债务支付的现金	271,306,046.76	409,679,206.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	37,253,349.80	31,306,076.45
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,824,363.58	492,885,755.80
筹资活动现金流出小计	310,383,760.14	933,871,038.25
筹资活动产生的现金流量净额	206,338,439.86	1,004,307,342.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	14,189,743.20	61,428,225.21
五、现金及现金等价物净增加额	-83,986,906.65	7,819,198.21
加：期初现金及现金等价物余额	1,137,950,381.03	692,624,746.46
六、期末现金及现金等价物余额	1,053,963,474.38	700,443,944.67

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用 （未完）