[三季报]山东出版(601019):山东出版2023年第三季度报告

 时间：2023年10月30日 17:38:53 中财网

原标题:山东出版:山东出版2023年第三季度报告

证券代码：601019 证券简称：山东出版 山东出版传媒股份有限公司 2023年第三季度报告










本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否
审计师发表非标意见的事项
□适用 √不适用

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期上年同期　本报告 期比上 年同期 增减变 动幅度 (%)年初至 报告期 末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减变 动幅度 (%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
营业收入2,826,615,8 77.322,456,08 5,577.752,463,335, 266.5114.758,051,617, 528.297,345,485,0 79.757,352,734, 768.519.51
归属于上 市公司股 东的净利 润359,317,99 0.49272,958, 402.58275,879,3 44.7230.241,253,637, 132.181,135,069,6 12.011,137,990, 554.1510.16
归属于上 市公司股 东的扣除 非经常性 损益的净 利润340,923,53 5.51252,782, 163.98255,684,4 62.7033.341,173,619, 271.921,027,705,6 19.871,030,607, 918.5913.88
经营活动 产生的现不适用不适用不适用不适用974,745,1187,769,52183,840,3430.21

项目本报告期上年同期　本报告 期比上 年同期 增减变 动幅度 (%)年初至 报告期 末上年同期年初至 报告期 末比上 年同期 增减变 动幅度 (%)　
　　调整前 调整后调整后　　　　　
　　　　　　调整前调整后调整后
金流量净 额　　　　14.964.2154.96　
基本每股 收益（元/ 股）0.170.130.1330.770.600.540.559.09
稀释每股 收益（元/ 股）0.170.130.1330.770.600.540.559.09
加权平均 净资产收 益率（%）2.49%2.04%2.06%增加 0.43 个百分点8.938.778.79增加 0.14 个百分点
　本报告期末上年度末　本报告期末比上年 度末增减变动幅度 (%)　　　　
　　调整前调整后调整后　　　　
总资产22,207,951,945.5220,566,320,162.5920,651,882,721.947.53　　　　
归属于上 市公司股 东的所有 者权益13,768,408,928.7613,360,730,614.8913,423,299,658.972.57　　　　

注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

追溯调整或重述的原因说明
2023 年 2 月 24 日，公司第四届董事会第九次（临时）会议审议通过《关于公司收购山东老干部之家杂志社有限公司 100%股权暨关联交易的议案》，以现金支付交易对价7,268.08万元收购控股股东山东出版集团有限公司持有的全资子公司山东老干部之家杂志社有限公司（简称“老干部杂志社”） 100%股权，交易前后公司和老干部杂志社均受山东出版集团控制。2023年3月17日，山东新华书店集团有限公司子公司山东新铧文旅发展集团有限公司（以下简称“新铧文旅”）以货币资金7.71万元为对价，受让出版集团子公司山东红叶旅行社有限公司（以下简称“红叶旅行社”）。根据《企业会计准则第20号——企业合并》规定，上述事项为同一控制下的企业合并，调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整。报告期对报表项目影响如下：


合并红叶旅行社\老干部杂志社（同一控制下企业合并）追溯调整影响额 单位：元 币种：人民币　　　
资产负债报表项目2022.12.312023.01.01调整额
货币资金7,661,060,140.187,716,685,166.9955,625,026.81
应收账款1,614,220,813.031,614,736,448.52515,635.49
预付款项240,684,147.03240,713,748.5329,601.50
其他应收款58,314,645.4258,356,361.8641,716.44
存货1,661,933,525.961,661,975,179.3341,653.37
其他流动资产50,412,339.1050,421,672.479,333.37
流动资产合计13,768,670,885.1813,824,933,852.1656,262,966.98
固定资产3,426,756,707.953,455,874,700.3429,117,992.39
无形资产908,676,600.90908,858,200.88181,599.98
非流动资产合计6,797,649,277.416,826,948,869.7829,299,592.37
资产总计20,566,320,162.5920,651,882,721.9485,562,559.35
合同负债1,683,694,053.591,696,586,047.3412,891,993.75
应付职工薪酬499,009,678.12501,311,821.782,302,143.66
应交税费63,039,773.3765,013,204.581,973,431.21
其他应付款476,056,262.60477,015,581.63959,319.03
流动负债合计5,951,977,505.385,970,104,393.0318,126,887.65
长期应付职工薪酬723,602,226.04728,455,819.474,853,593.43
非流动负债合计1,253,555,839.821,258,409,433.254,853,593.43
负债合计7,205,533,345.207,228,513,826.2822,980,481.08
资本公积2,186,499,766.332,245,903,025.8959,403,259.56
未分配利润8,343,746,308.208,346,912,092.723,165,784.52
归属于母公司所有者权益合计13,360,730,614.8913,423,299,658.9762,569,044.08
少数股东权益56,202.5069,236.6913,034.19
所有者权益合计13,360,786,817.3913,423,368,895.6662,582,078.27
负债和所有者权益总计20,566,320,162.5920,651,882,721.9485,562,559.35
　　　　
利润表具体项目2022年 1-9月追溯后 2022年 1-9 月调整额
一、营业总收入7,345,485,079.757,352,734,768.517,249,688.76
其中：营业收入7,345,485,079.757,352,734,768.517,249,688.76
二、营业总成本6,139,126,906.596,143,242,870.034,115,963.44
其中：营业成本4,581,299,056.554,583,567,305.512,268,248.96
税金及附加47,427,228.5747,499,387.3472,158.77
销售费用707,529,133.08707,529,734.08601.00
管理费用817,073,958.07819,084,622.982,010,664.91
财务费用-27,482,091.78-27,717,801.98-235,710.20
加：其他收益37,703,431.8737,722,075.2918,643.42

信用减值损失（损失以“－”号填列）-159,046,187.66-159,021,152.2025,035.46
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1,119,734,043.221,122,911,447.423,177,404.20
加：营业外收入18,985,361.9218,986,113.75751.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列）1,131,442,722.801,134,620,878.833,178,156.03
减：所得税费用1,990,984.872,259,346.80268,361.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列）1,129,451,737.931,132,361,532.032,909,794.10
（一）按经营持续性分类　　　
1、持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列）1,129,451,737.931,132,361,532.032,909,794.10
2、终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列）　　　
（二）按所有权归属分类　　　
1、少数股东损益（净亏损以“－”号 填列）-5,617,874.08-5,629,022.12-11,148.04
2、归属于母公司股东的净利润（净亏 损以“－”号填列）1,135,069,612.011,137,990,554.152,920,942.14
七、综合收益总额1,129,450,737.931,132,360,532.032,909,794.10
归属于母公司股东的综合收益总额1,135,068,612.011,137,989,554.152,920,942.14
归属于少数股东的综合收益总额-5,617,874.08-5,629,022.12-11,148.04
八、每股收益：　　　
（一）基本每股收益0.540.550.01
（二）稀释每股收益0.540.550.01
　　　　
现金流量表具体项目2022年 1-9月追溯后 2022年 1-9 月调整额
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品、提供劳务收到的现金6,416,527,826.546,420,513,559.703,985,733.16
收到其他与经营活动有关的现金545,651,824.04546,505,975.03854,150.99
经营活动现金流入小计6,974,211,475.126,979,051,359.274,839,884.15
购买商品、接受劳务支付的现金4,631,310,743.094,634,681,913.073,371,169.98
支付给职工以及为职工支付的现金1,164,907,310.411,167,859,934.622,952,624.21
支付的各项税费157,705,423.31158,482,183.52776,760.21
支付其他与经营活动有关的现金832,518,474.10834,186,973.101,668,499.00
经营活动现金流出小计6,786,441,950.916,795,211,004.318,769,053.40
经营活动产生的现金流量净额187,769,524.21183,840,354.96-3,929,169.25

二、投资活动产生的现金流量：　　　
收到其他与投资活动有关的现金　51,833,015.0251,833,015.02
投资活动现金流入小计1,914,277,947.111,966,110,962.1351,833,015.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金321,993,070.89322,099,670.19106,599.30
投资活动现金流出小计2,271,993,070.892,272,099,670.19106,599.30
投资活动产生的现金流量净额-357,715,123.78-305,988,708.0651,726,415.72
五、现金及现金等价物净增加额-917,552,411.70-869,755,165.2347,797,246.47
六、期末现金及现金等价物余额6,369,040,545.366,416,837,791.8347,797,246.47

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期 末金额说明
非流动性资产处置损益733,942.715,539,997.88　
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免　　　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外9,382,964.3923,030,855.36　
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费　　　
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益　　　
非货币性资产交换损益　　　
委托他人投资或管理资产的损益　　　
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备　　　
债务重组损益　　　
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等　　　
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益　　　
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益　　　
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益　　　
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负 债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处 置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、6,325,148.6248,750,263.62　

项目本报告期金额年初至报告期 末金额说明
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益　　　
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转 回　　　
对外委托贷款取得的损益　　　
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益　　　
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响　　　
受托经营取得的托管费收入　　　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出3,239,997.033,118,342.45　
其他符合非经常性损益定义的损益项目403,595.921,475,721.88　
减：所得税影响额449,415.78674,954.93　
少数股东权益影响额（税后）1,241,777.911,222,366.00　
合计18,394,454.9880,017,860.26　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
应收票据-46.64主要系年初至报告期末部分未终止确认的银行承 兑汇票已到期所致。
应收账款30.27主要系年初至报告期末秋季教材和教辅款项增加 所致。
应收款项融资-51.46主要系年初至报告期末子公司银行承兑汇票结算 款项减少所致。
预付款项50.94主要系年初至报告期末公司预付纸张采购款所致。
其他应收款34.5主要系年初至报告期末往来款项增加所致。
存货68.28主要系年初至报告期末教辅季节性的正常备货所 致。
一年内到期的非流动资 产-36.62主要系子公司收到补偿款所致。
在建工程47.34主要系年初至报告期末物流二期、曲阜研学营地项 目转资所致。
开发支出66.63主要系公司研发项目建设支出。
其他非流动资产101.00主要系报年初至报告期末公司购买三年定期存款 及预付工程装修款所致。
短期借款-84.54主要系年初至报告期末外贸押汇借款到期偿还所 致。

项目名称变动比例（%）主要原因
应付账款37.91主要系年初至报告期末正常备货所致。
一年内到期的非流动负 债41.79主要系租赁负债1年内到期部分增加所致。
其他流动负债-44.54主要系年初至报告期末部分未终止确认的银行承 兑汇票已到期所致。
财务费用-133.37主要系定期存款利息收入及汇兑收益增加所致。
资产减值损失（损失以 “－”号填列）70.93主要系存货库龄结构影响，年初至报告期末计提资 产减值损失减少。
资产处置收益（损失以 “－”号填列）-75.26主要系上年同期收到政府拆迁补偿款所致。
营业外收入-52.3主要系上年同期收到政府拆迁补偿款所致。
基本每股收益30.77主要系年初至报告期末净利润增加所致。
稀释每股收益30.77主要系年初至报告期末净利润增加所致。
经营活动产生的现金流 量净额430.21主要系销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期 有所增加所致。
投资活动产生的现金流 量净额-201.76主要系年初至报告期末购买理财产品及三年定期 存款较去年增加所致。

二、 股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数27,765报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）无　　　
前10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有有限售条 件股份数量质押、标记或 冻结情况　
　　　　　股份 状态数量
山东出版集团有限 公司国有法人1,659,514,24279.520无　
香港中央结算有限 公司未知135,768,4826.510无　
中信证券股份有限 公司未知24,973,8531.20无　
中国教育出版传媒 集团有限公司国有法人20,000,0000.960无　
严永兴境内自然 人6,080,0000.290无　

兴业证券股份有限 公司－淳厚信睿核 心精选混合型证券 投资基金未知6,011,6450.290无　
中国新闻出版传媒 集团有限公司国有法人5,000,0000.240无　
申万宏源证券有限 公司未知4,855,9090.230无　
中国国际金融股份 有限公司未知4,707,3020.230无　
中国工商银行股份 有限公司－农银汇 理工业4.0灵活配 置混合型证券投资 基金未知4,636,2120.220无　
前10名无限售条件股东持股情况　　　　　　
股东名称持有无限售条件流通股的 数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
山东出版集团有限公司1,659,514,242人民币普通股1,659,514,242　　　
香港中央结算有限公司135,768,482人民币普通股135,768,482　　　
中信证券股份有限公司24,973,853人民币普通股24,973,853　　　
中国教育出版传媒集团有限公 司20,000,000人民币普通股20,000,000　　　
严永兴6,080,000人民币普通股6,080,000　　　
兴业证券股份有限公司－淳厚 信睿核心精选混合型证券投资 基金6,011,645人民币普通股6,011,645　　　
中国新闻出版传媒集团有限公 司5,000,000人民币普通股5,000,000　　　
申万宏源证券有限公司4,855,909人民币普通股4,855,909　　　
中国国际金融股份有限公司4,707,302人民币普通股4,707,302　　　
中国工商银行股份有限公司－ 农银汇理工业4.0灵活配置混 合型证券投资基金4,636,212人民币普通股4,636,212　　　
上述股东关联关系或一致行动 的说明公司未有资料显示股东之间存在关联关系或属于《上市公司收 购管理办法》中规定的一致行动人。　　　　　
前10名股东及前10名无限售股 东参与融资融券及转融通业务 情况说明（如有）不涉及　　　　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动资产：　　
货币资金6,888,759,064.167,716,685,166.99
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产1,908,525,200.312,166,558,102.88
衍生金融资产　　
应收票据79,374,552.05148,740,895.61
应收账款2,103,456,242.061,614,736,448.52
应收款项融资75,643,928.96155,824,366.62
预付款项363,332,344.34240,713,748.53
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款78,489,220.7958,356,361.86
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货2,796,729,171.311,661,975,179.33
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产6,921,909.3510,921,909.35
其他流动资产63,918,657.6150,421,672.47
流动资产合计14,365,150,290.9413,824,933,852.16
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款20,842,063.6820,818,525.92

项目2023年9月30日2022年12月31日
长期股权投资50,000,000.00　
其他权益工具投资392,744,854.73392,744,854.73
其他非流动金融资产　　
投资性房地产375,184,818.11392,653,464.22
固定资产3,336,424,672.153,455,874,700.34
在建工程690,074,356.79468,354,161.29
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产123,130,515.14123,988,200.26
无形资产889,052,802.19908,858,200.88
开发支出6,167,317.373,701,297.92
商誉　　
长期待摊费用113,577,527.53139,470,744.47
递延所得税资产6,939,975.665,731,923.99
其他非流动资产1,838,662,751.23914,752,795.76
非流动资产合计7,842,801,654.586,826,948,869.78
资产总计22,207,951,945.5220,651,882,721.94
流动负债：　　
短期借款18,022,580.79116,608,899.27
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据22,469,152.74　
应付账款4,038,826,443.442,928,542,036.52
预收款项12,282,830.5116,755,735.25
合同负债2,098,623,354.801,696,586,047.34
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬373,241,974.40501,311,821.78
应交税费48,236,812.5665,013,204.58
其他应付款448,713,172.41477,015,581.63
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债17,282,835.1812,189,415.82
其他流动负债86,568,556.37156,081,650.84

项目2023年9月30日2022年12月31日
流动负债合计7,164,267,713.205,970,104,393.03
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债115,810,624.80117,732,707.61
长期应付款　　
长期应付职工薪酬739,534,768.42728,455,819.47
预计负债　　
递延收益412,482,787.71405,078,931.31
递延所得税负债6,566,782.617,141,974.86
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,274,394,963.541,258,409,433.25
负债合计8,438,662,676.747,228,513,826.28
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）2,086,900,000.002,086,900,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,173,158,163.502,245,903,025.89
减：库存股　　
其他综合收益41,216,500.9663,108,500.96
专项储备　　
盈余公积680,476,039.40680,476,039.40
一般风险准备　　
未分配利润8,786,658,224.908,346,912,092.72
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计13,768,408,928.7613,423,299,658.97
少数股东权益880,340.0269,236.69
所有者权益（或股东权益）合计13,769,289,268.7813,423,368,895.66
负债和所有者权益（或股东权益） 总计22,207,951,945.5220,651,882,721.94

公司负责人：张志华 主管会计工作负责人：宫杰 会计机构负责人：刘毅





项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、营业总收入8,051,617,528.297,352,734,768.51
其中：营业收入8,051,617,528.297,352,734,768.51
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本6,744,841,798.016,143,242,870.03
其中：营业成本5,077,993,044.604,583,567,305.51
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加55,248,244.9647,499,387.34
销售费用774,597,282.70707,529,734.08
管理费用884,894,244.85819,084,622.98
研发费用16,794,559.1413,279,622.10
财务费用-64,685,578.24-27,717,801.98
其中：利息费用5,115,273.625,013,016.03
利息收入92,098,928.7564,938,903.60
加：其他收益32,948,662.7437,722,075.29
投资收益（损失以“－”号填列）7,728,500.913,792,463.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益　　
汇兑收益（损失以“－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）41,021,762.7144,229,012.65
信用减值损失（损失以“－”号填列）-131,466,494.16-159,021,152.20
资产减值损失（损失以“－”号填列）-10,384,060.78-35,724,131.52
资产处置收益（损失以“－”号填列）5,547,878.9722,421,281.01
三、营业利润（亏损以“－”号填列）1,252,171,980.671,122,911,447.42
加：营业外收入9,057,283.8218,986,113.75
减：营业外支出5,896,417.857,276,682.34
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）1,255,332,846.641,134,620,878.83
（未完）
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