[三季报]锦旅Ｂ股(900929):锦旅B股2023年第三季度报告

 时间：2023年10月30日 17:54:06 中财网

原标题:锦旅Ｂ股:锦旅B股2023年第三季度报告

证券代码：900929 证券简称：锦旅B股

上海锦江国际旅游股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。


重要内容提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人沙德银、主管会计工作负责人王琦及会计机构负责人（会计主管人员）陈炫兆保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

第三季度财务报表是否经审计
□是 √否

一、 主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币

项目本报告期本报告期比 上年同期增 减变动幅度 (%)年初至报告 期末年初至报告 期末比上年 同期增减变 动幅度(%)
营业收入164,180,095.13204.68391,885,715.33260.82
归属于上市公司股东的净利润-4,354,304.22不适用28,106,114.41不适用
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润-4,753,359.00不适用25,583,067.99不适用
经营活动产生的现金流量净额不适用不适用-64,151,474.32不适用
基本每股收益（元/股）-0.0329不适用0.2120不适用
稀释每股收益（元/股）不适用不适用不适用不适用
加权平均净资产收益率（%）-0.53不适用3.69不适用

　本报告期末上年度末本报告期末 比上年度末 增减变动幅 度(%)
总资产1,218,504,441.23981,726,522.3224.12
归属于上市公司股东的所有者 权益808,738,578.09696,260,278.9916.15
注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。

(二)非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币

项目本报告期金额年初至报告期末金额说明
非流动性资产处置损益-2,630.30-67,863.60　
计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外478,398.523,391,196.72　
除上述各项之外的其他营业外收入和支出68,000.0070,451.73　
减：所得税影响额135,927.97847,686.65　
少数股东权益影响额（税后）8,785.4723,051.78　
合计399,054.782,523,046.42　

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用

项目名称变动比例（%）主要原因
营业收入_本报告期204.68主要是旅游业务 逐步恢复，经营 情况好转所致。
营业收入_年初至报告期末260.82　
归属于上市公司股东的净利润_本报告期不适用　
归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末不适用　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本 报告期不适用　
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年 初至报告期末不适用　
基本每股收益（元/股）_本报告期不适用　
基本每股收益（元/股）_年初至报告期末不适用　
加权平均净资产收益率（%）_本报告期不适用　
加权平均净资产收益率（%）_年初至报告期末不适用　

1、2023年1月至9月主要业务板块营业收入与上年同期对比表
单位:元 币种:人民币

项目2023年 1-9月 营业收入2022年 1-9月 营业收入增减变化率(%)
出境旅游67,847,847.2029,730.00228,113.41
入境旅游8,039,285.633,528.00227,770.91
国内旅游116,287,404.7018,591,817.81525.48
票务业务3,236,422.281,076,714.08200.58
会奖等旅游业务151,233,113.8263,478,138.21138.24
旅游及相关业务小计346,644,073.6383,179,928.10316.74
其他业务21,483,983.925,398,279.78297.98
主营业务收入小计368,128,057.5588,578,207.88315.60
房产业务收入23,757,657.7820,031,996.8618.60
营业收入合计391,885,715.33108,610,204.74260.82

2、2023年1月至9月主营业务分行业毛利情况
单位:元 币种:人民币

分行业营业收入营业成本毛利 率(%)营业收入 比上年 同期 增减 （%）营业成本比 上年同期 增减（%）毛利率比上年同期 增减 （%）
旅游及相关 业务346,644,073.63316,921,007.238.57316.74321.07减少 0.94个百分点
其他业务21,483,983.9213,677,717.1836.34297.98234.26增加 12.14个百分点
小计368,128,057.55330,598,724.4110.19315.60316.59减少 0.21个百分点

3、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年同期增减（%）
中国大陆地区360,088,771.92306.54
除中国大陆外其他地区8,039,285.63227,770.91
合计368,128,057.55315.60

4、主要指标变动情况
单位:元 币种:人民币

资产负债表项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日增减变化率(%)
应收账款90,388,597.8564,705,719.7839.69
预付款项128,939,809.4014,334,831.76799.49
其他应收款17,618,839.863,684,804.96378.15
其他流动资产1,043,316.15118,313.51781.82
在建工程4,267,865.213,047,480.2240.05
　　　6,961.87
长期待摊费用712,585.251,407,892.25-49.39
递延所得税资产0.006,279,848.38-100.00
应付账款87,340,508.7049,723,505.3275.65
合同负债161,717,583.0783,099,471.3894.61
应交税费12,135,931.584,860,192.89149.70
其他应付款19,552,134.9534,570,117.17-43.44
租赁负债6,446,497.290.00不适用
递延所得税负债19,648,568.730.00不适用
其他综合收益79,247,870.60-5,787,095.44不适用

资产负债项目变化的原因说明：
(1) 应收账款
本期末 90,388,597.85元，上期末 64,705,719.78元，上升 39.69%，主要是旅游业务恢复较好，应收客户款项增加所致。

(2) 预付款项
本期末 128,939,809.40元，上期末 14,334,831.76元，上升 799.49%，主要是旅游业务恢复、预付供应商款项增加所致。

(3) 其他应收款
本期末 17,618,839.86元，上期末 3,684,804.96元，上升 378.15%，主要是旅游业务恢复，业务周转金增加所致。

(4) 其他流动资产
本期末 1,043,316.15元，上期末 118,313.51元，上升 781.82%，主要是本期待抵扣进项税增加所致。

(5) 在建工程
本期末 4,267,865.21元，上期末 3,047,480.22元，上升 40.05%，主要是业务系统开发投入增加所致。

(6) 使用权资产
本期末 6,774,825.90元，上期末 95,935.27元，上升 6,961.87%，主要是本期新签定办公场所租赁合同所致。

(7) 长期待摊费用
本期末 712,585.25元，上期末 1,407,892.25元，下降 49.39%，主要是云桌面服务费摊销所致。

(8) 递延所得税资产
本期末 0.00元，上期末 6,279,848.38元，减少 6,279,848.38元，主要是其他权益工具投资公允价值上升，计提的递延所得税负债与递延所得税资产互抵所致。

（9）应付账款
本期末 87,340,508.70元，上期末 49,723,505.32元，上升 75.65%，主要是旅游业务恢复较好，应付供应商款项增加所致。

(10)合同负债
本期末 161,717,583.07元，上期末 83,099,471.38元，上升 94.61%，主要是旅游业务恢复，预收客户款项增加所致。

(11)应交税费
本期末 12,135,931.58元，上期末 4,860,192.89元，上升 149.70%，主要是旅游业务恢复，业务增加所致。

(12)其他应付款
本期末 19,552,134.95元，上期末 34,570,117.17元，下降 43.44%，主要是经营性往来归还(13)租赁负债
本期末 6,446,497.29元，上期末 0.00元，增加 6,446,497.29元，主要是本期新签定办公场所租赁合同所致。

(14)递延所得税负债
本期末 19,648,568.73元，上期末 0.00元，增加 19,648,568.73元，主要是本期其他权益工具投资公允价值上升，计提的递延所得税负债增加所致。

(15) 其他综合收益
本期末 79,247,870.60元，上期末 -5,787,095.44元，收益增加 85,034,966.04元，主要是其他权益工具投资公允价值变动增加所致。


单位:元 币种:人民币

利润表项目2023年 1月 1日至 2023年 9月 30日2022年 1月 1日至 2022年 9月 30日增减变化率 (%)
营业收入391,885,715.33108,610,204.74260.82
营业成本340,366,942.5689,329,856.38281.02
税金及附加2,707,737.571,849,392.3146.41
财务费用533,449.49-1,837,226.54不适用
其他收益3,391,196.721,248,245.74171.68
营业外收入71,051.737,874.46802.31
营业外支出68,463.6049,000.0039.72
所得税费用22,730.98353,017.03-93.56

利润表项目变化的原因说明:
（1）营业收入
本期 391,885,715.33元，上年同期 108,610,204.74元，增加 260.82%，主要是本期旅游业务恢复所致。

（2）营业成本
本期 340,366,942.56元，上年同期 89,329,856.38元，增加 281.02%，主要是本期旅游业务恢复所致。

（3）税金及附加
本期 2,707,737.57元，上年同期 1,849,392.31元，增加 46.41%，主要是本期旅游业务恢复所致。

（4）财务费用
本期 533,449.49元，上年同期-1,837,226.54元，同比增加 2,370,676.03元，主要是本期利息收入减少所致。

（5）其他收益
本期 3,391,196.72元，上年同期 1,248,245.74元，增加 171.68%，主要是本期政府补助增加所致。

（6）营业外收入
本期 71,051.73元，上年同期 7,874.46元，增加 802.31%，主要是本期清理长期无需支付的款项结转所致。

（7）营业外支出
本期 68,463.60元，上年同期 49,000.00元，增加 39.72%，主要是处置非流动资产所致。

（8）所得税费用
本期 22,730.98元，上年同期 353,017.03元，下降 93.56%，主要是上年同期有以前年度汇算清缴差异调整，本期无此影响因素所致。


5、 以公允价值计量的金融资产
其他权益工具投资

证券 代码证券 简称最初投资成本 （元）期初持 股比例 （%）期末持 股比例 （%）期末账面价值 （元）年初至报告期 末损益（元）年初至报告期 末所有者权益 变动（元）股份来源
601328交通 银行347,184,719.86<1<1460,800,069.1229,840,004.4852,960,551.93原持有社会法 人股、增配 股、二级市场 购入
601988中国 银行192,284,887.46<1<1181,377,339.0011,161,682.4032,074,414.11二级市场购入
　宝鼎 投资57,508.00<1<11,000,000.00--原持有社会法 人股
合计539,527,115.32//643,177,408.1241,001,686.8885,034,966.04/　

6、其他说明
截止报告期末，本公司通过关联方锦江国际集团财务有限责任公司向控股子公司及联营企业提供委托贷款余额为 22,762.15万元人民币。报告期内，发生的关联交易金额（手续费）合计 0.00万元人民币。


二、 股东信息
(四)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数11,311报告期末表决权恢复的优先股股东 总数（如有）-　　　
前 10名股东持股情况　　　　　　
股东名称股东性质持股数量持股比 例(%)持有非流通 的股份数量质押、标记 或冻结情况　
　　　　　股份 状态数 量
上海锦江资本有限公司国有法人66,556,27050.2166,556,270无-
王雪玲境内自然人1,042,0140.79-未知　
SPDR Portfolio Emerging Markets ETF境外法人893,4000.67-未知　
陈尔愈境内自然人850,0000.64-未知　
缪国庆境内自然人600,0000.45-未知　
GUOTAI JUNAN SECURITIES（HONG KONG） LIMITED境外法人511,9390.39-未知　
武丽境内自然人511,7000.39-未知　
王文境内自然人497,3090.38-未知　
黄春辉境内自然人462,8820.35-未知　
THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORPORATION LIMITED-CLIENT ACCOUNT境外法人453,8620.34-未知　
前 10名流通股股东持股情况　　　　　　
股东名称持有流通股的数量股份种类及数量　　　　
　　股份种类数量　　　
王雪玲1,042,014境内上市外资股1,042,014　　　
SPDR Portfolio Emerging Markets ETF893,400境内上市外资股893,400　　　
陈尔愈850,000境内上市外资股850,000　　　
缪国庆600,000境内上市外资股600,000　　　
GUOTAI JUNAN SECURITIES（HONG KONG） LIMITED511,939境内上市外资股511,939　　　
武丽511,700境内上市外资股511,700　　　
王文497,309境内上市外资股497,309　　　
黄春辉462,882境内上市外资股462,882　　　
THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORPORATION LIMITED-CLIENT ACCOUNT453,862境内上市外资股453,862　　　
宋伟铭432,000境内上市外资股432,000　　　
上述股东关联关系或一致 行动的说明1.未知前十名股东之间存在关联关系或一致行动的情况； 2.未知前十名流通股股东之间存在关联关系或一致行动的情况； 3.未知前十名流通股股东和前十名股东之间存在关联关系和一致 行动的情况。　　　　　
前 10名股东及前 10名流 通股股东参与融资融券及 转融通业务情况说明（如 有）-　　　　　

三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
□适用 √不适用

四、 季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用 √不适用

(二)财务报表
合并资产负债表
2023年9月30日
编制单位:上海锦江国际旅游股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年 9月 30日2022年 12月 31日
流动资产：　　
货币资金108,868,095.96134,792,070.70
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款90,388,597.8564,705,719.78
应收款项融资　　
预付款项128,939,809.4014,334,831.76
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款17,618,839.863,684,804.96
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货219,666.87253,589.56
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,043,316.15118,313.51
流动资产合计347,078,326.09217,889,330.27
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资60,246,554.4560,339,464.44
其他权益工具投资643,177,408.12532,229,868.88
其他非流动金融资产　　
投资性房地产140,259,758.22144,215,915.36
固定资产6,838,273.837,036,832.45
在建工程4,267,865.213,047,480.22
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产6,774,825.9095,935.27
无形资产3,617,592.253,652,702.89
开发支出　　
商誉631,400.11631,400.11
长期待摊费用712,585.251,407,892.25
递延所得税资产-6,279,848.38
其他非流动资产4,899,851.804,899,851.80
非流动资产合计871,426,115.14763,837,192.05
资产总计1,218,504,441.23981,726,522.32
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款87,340,508.7049,723,505.32
预收款项　　
合同负债161,717,583.0783,099,471.38
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬35,223,636.0444,718,425.81
应交税费12,135,931.584,860,192.89
其他应付款19,552,134.9534,570,117.17
其中：应付利息　　
应付股利332,781.35-
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债-88,257.78
其他流动负债　　
流动负债合计315,969,794.34217,059,970.35
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债6,446,497.290.00
长期应付款　　
长期应付职工薪酬72,563,046.3072,706,226.00
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债19,648,568.73-
其他非流动负债　　
非流动负债合计98,658,112.3272,706,226.00
负债合计414,627,906.66289,766,196.35
所有者权益（或股东权益）：　　
实收资本（或股本）132,556,270.00132,556,270.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积199,948,957.53199,948,957.53
减：库存股　　
其他综合收益79,247,870.60-5,787,095.44
专项储备　　
盈余公积147,798,842.16147,798,842.16
一般风险准备　　
未分配利润249,186,637.80221,743,304.74
归属于母公司所有者权益（或股东权 益）合计808,738,578.09696,260,278.99
少数股东权益-4,862,043.52-4,299,953.02
所有者权益（或股东权益）合计803,876,534.57691,960,325.97
负债和所有者权益（或股东权 益）总计1,218,504,441.23981,726,522.32

公司负责人：沙德银 主管会计工作负责人：王琦 会计机构负责人：陈炫兆
合并利润表
2023年1—9月
编制单位：上海锦江国际旅游股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度（1-9月）2022年前三季度（1-9月）
一、营业总收入391,885,715.33108,610,204.74
其中：营业收入391,885,715.33108,610,204.74
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本408,621,522.18161,708,365.55
其中：营业成本340,366,942.5689,329,856.38
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净 额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加2,707,737.571,849,392.31
销售费用39,379,141.1546,315,107.53
管理费用25,634,251.4126,051,235.87
研发费用　　
财务费用533,449.49-1,837,226.54
其中：利息费用　　
利息收入437,800.651,448,106.49
加：其他收益3,391,196.721,248,245.74
投资收益（损失以 “－”号填列）40,908,776.8934,123,387.03
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益-92,909.99-4,949,328.27
以摊余成本计量 的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以 “－”号填列）　　
净敞口套期收益（损失 以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）　　
信用减值损失（损失以 “－”号填列）　　
资产减值损失（损失以 “－”号填列）　　
资产处置收益（损失以 “－”号填列）　　
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）27,564,166.76-17,726,528.04
加：营业外收入71,051.737,874.46
减：营业外支出68,463.6049,000.00
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）27,566,754.89-17,767,653.58
减：所得税费用22,730.98353,017.03
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）27,544,023.91-18,120,670.61
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列）27,544,023.91-18,120,670.61
2.终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净 利润（净亏损以“-”号填列）28,106,114.41-14,383,313.01
2.少数股东损益（净亏损 以“-”号填列）-562,090.50-3,737,357.60
六、其他综合收益的税后净额85,034,966.042,724,428.12
（一）归属母公司所有者的 其他综合收益的税后净额85,034,966.042,724,428.12
1.不能重分类进损益的其 他综合收益85,034,966.042,724,428.12
（1）重新计量设定受益计 划变动额　　
（2）权益法下不能转损益 的其他综合收益　　
（3）其他权益工具投资公 允价值变动85,034,966.042,724,428.12
（4）企业自身信用风险公 允价值变动　　
2.将重分类进损益的其他 综合收益　　
（1）权益法下可转损益的 其他综合收益　　
（2）其他债权投资公允价 值变动　　
（3）金融资产重分类计入 其他综合收益的金额　　
（4）其他债权投资信用减 值准备　　
（5）现金流量套期储备　　
（6）外币财务报表折算差 额　　
（7）其他　　
（二）归属于少数股东的其 他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额112,578,989.95-15,396,242.49
（一）归属于母公司所有者 的综合收益总额113,141,080.45-11,658,884.89
（二）归属于少数股东的综 合收益总额-562,090.50-3,737,357.60
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益(元/股)0.2120-0.1085
（二）稀释每股收益(元/股)不适用不适用

公司负责人：沙德银 主管会计工作负责人：王琦 会计机构负责人：陈炫兆
合并现金流量表
2023年1—9月
编制单位：上海锦江国际旅游股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目2023年前三季度 （1-9月）2022年前三季度 （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金453,651,596.19107,738,705.52
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还10,227.49341,583.84
收到其他与经营活动有关的现金11,976,571.2815,900,370.42
经营活动现金流入小计465,638,394.96123,980,659.78
购买商品、接受劳务支付的现金428,548,188.33102,585,548.81
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工及为职工支付的现金66,370,892.7352,321,083.22
支付的各项税费10,307,351.015,732,686.01
支付其他与经营活动有关的现金24,563,437.2121,761,444.60
经营活动现金流出小计529,789,869.28182,400,762.64
经营活动产生的现金流量净额-64,151,474.32-58,420,102.86
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金41,001,686.8839,072,715.30
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额8,930.00-
处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计41,010,616.8839,072,715.30
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金2,559,172.222,381,883.58
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计2,559,172.222,381,883.58
投资活动产生的现金流量净额38,451,444.6636,690,831.72
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　　
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金330,000.00330,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金44,482.5088,965.00
筹资活动现金流出小计374,482.50418,965.00
筹资活动产生的现金流量净额-374,482.50-418,965.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响150,345.14627,066.43
五、现金及现金等价物净增加额-25,924,167.02-21,521,169.71
加：期初现金及现金等价物余额130,019,892.03188,410,787.52
六、期末现金及现金等价物余额104,095,725.01166,889,617.81
（未完）
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