[三季报]华西股份(000936):2023年三季度报告

时间：2023年10月30日 18:23:23 中财网

原标题:华西股份:2023年三季度报告

证券代码：000936 证券简称：华西股份 公告编号：2023-051 江苏华西村股份有限公司
2023年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。

3.第三季度报告是否经过审计
□是 ?否

一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否

	本报告期	本报告期比上年同期 增减	年初至报告期末	年初至报告期末比上 年同期增减
营业收入（元）	731,951,050.22	-1.03%	2,065,758,555.05	-6.82%
归属于上市公司股东 的净利润（元）	47,202,213.56	-3.52%	91,579,283.88	-37.98%
归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元）	43,737,432.15	-10.92%	86,068,098.57	-41.57%
经营活动产生的现金 流量净额（元）	—	—	-10,261,296.69	91.26%
基本每股收益（元/ 股）	0.05	-16.67%	0.10	-41.18%
稀释每股收益（元/ 股）	0.05	-16.67%	0.10	-41.18%
加权平均净资产收益 率	0.93%	减少了0.04个百分点	1.80%	减少了1.12个百分点
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减

总资产（元）	6,561,082,638.44	6,387,934,828.61	2.71%
归属于上市公司股东 的所有者权益（元）	5,135,320,790.77	5,048,026,392.93	1.73%

（二） 非经常性损益项目和金额
?适用 □不适用

项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分）	-22,216.08	-277,410.79
计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外）	4,849,702.27	6,488,881.02
除上述各项之外的其他营业 外收入和支出	-207,777.64	1,136,776.85
减：所得税影响额	1,154,927.14	1,837,061.77
合计	3,464,781.41	5,511,185.31	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。


将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
?适用 □不适用

项目	涉及金额（元）	原因
除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交易性金融资产 交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益	30,526,519.46	公司经营范围包括：创业投资；利用 自有资产对外投资等。本期持有的交 易性金融资产产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产和可供 出售金融资产取得的投资收益均来自 于公司及子公司，系公司的经常性损 益。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
?适用 □不适用
1、预付款项期末余额较年初数增加了182.81%，主要原因是期末预付的原材料款增加。

2、其他应收款期末余额较年初数增加了3,276.39万元，主要原因是期末增加了被投资单位宣告发放尚未收到的股利分配款3,273.93万元。

3、在建工程期末余额较年初数增加了 186.85%，主要原因是本期化纤厂增加了酯化蒸汽余热 ORC发电等项目的投入。

4、其他非流动资产期末余额较年初数增加了51.51%，主要原因是期末预付的长期资产构建款项增加。

5、预收款项期末余额较年初数减少了63.37%，主要原因是期末预收的仓储款减少。

6、合同负债期末余额较年初数增加了135.93%，主要原因是期末预收的销售合同货款增加。

7、应交税费期末余额较年初数减少了56.58%，主要原因是期末应交所得税减少。

8、其他应付款期末余额较年初数增加了49.99%，主要原因是期末应付的保证金款项增加。

9、其他流动负债期末余额较年初数增加了43.88%，主要原因是期末待转销项税额增加。

10、其他综合收益期末余额较年初数增加了 55.63%，主要原因是期末权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额增加。

11、其他收益本期金额比上年同期增加了343.29%，主要原因是本期收到的政府补助款比上年同期增加。

12、投资收益本期金额比上年同期减少了 73.31%，主要原因是本期权益法核算的长期股权投资收益和交易性金融资产在持有期间的投资收益比上年同期减少。

13、公允价值变动收益本期金额比上年同期增加了 208.88%，主要原因是本期持有的金融资产产生的公允价值变动
收益比上年同期增加。

14、信用减值损失本期金额比上年同期增加了75.06%，主要原因是本期计提的坏账准备比上年同期减少。

15、资产减值损失本期金额比上年同期减少了154.75%，主要原因是本期计提的存货跌价准备比上年同期增加。

16、营业外收入本期金额比上年同期增加了381.31%，主要原因是本期收到的赔偿款比上年同期增加。

17、营业外支出本期金额比上年同期减少了45.24%，主要原因是本期支付的对外捐赠款比上年同期减少。

18、经营活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额增加了 91.26%，主要原因是本期支付的各项税费款项比上年同期减少。

19、投资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额减少了 100.77%，主要原因是本期处置交易性金融资产
收到的现金比上年同期减少。

20、筹资活动产生的现金流量净额本期金额比上年同期金额增加了 84.60%，主要原因是本期支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期减少。

二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股

报告期末普通股股东总数	106,624	报告期末表决权恢复的优先股股东总数	0
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条 件的股份数量	质押、标记或冻结情况
					股份状态	数量
江苏华西集团 有限公司	境内非国有法 人	29.34%	260,000,000. 00		质押	260,000,000
江阴市凝秀建 设投资发展有 限公司	国有法人	9.27%	82,129,483.0 0		质押	20,000,000
俞慧军	境内自然人	3.37%	29,900,000.0 0
香港中央结算 有限公司	境外法人	0.83%	7,382,224.00
杨光勇	境内自然人	0.67%	5,909,507.00
广发证券股份 有限公司－国 融融盛龙头严 选混合型证券 投资基金	其他	0.41%	3,617,700.00
裴红伟	境内自然人	0.38%	3,365,000.00
建信基金－建 设银行－中国 人寿－中国人 寿委托建信基 金公司股票型 组合	其他	0.29%	2,555,800.00
李再荣	境内自然人	0.27%	2,360,400.00
张继松	境内自然人	0.26%	2,288,294.00
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称	持有无限售条件股份数量	股份种类及数量
		股份种类	数量
江苏华西集团有限公司	260,000,000.00	人民币普通股	260,000,000
江阴市凝秀建设投资发展有限公 司	82,129,483.00	人民币普通股	82,129,483
俞慧军	29,900,000.00	人民币普通股	29,900,000
香港中央结算有限公司	7,382,224.00	人民币普通股	7,382,224
杨光勇	5,909,507.00	人民币普通股	5,909,507
广发证券股份有限公司－国融融 盛龙头严选混合型证券投资基金	3,617,700.00	人民币普通股	3,617,700
裴红伟	3,365,000.00	人民币普通股	3,365,000
建信基金－建设银行－中国人寿 －中国人寿委托建信基金公司股 票型组合	2,555,800.00	人民币普通股	2,555,800
李再荣	2,360,400.00	人民币普通股	2,360,400
张继松	2,288,294.00	人民币普通股	2,288,294
上述股东关联关系或一致行动的说明	公司控股股东江苏华西集团有限公司与前十名股东之间不存在关联 关系，也不属于一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关 系，也未知其一致行动情况。
前10名股东参与融资融券业务情况说明	股东“俞慧军”通过信用交易担保证券账户持有公司股票 29,900,000股。 股东“杨光勇”通过信用交易担保证券账户持有公司股票 5,909,507股。 股东“李再荣”通过普通账户持有公司股票 577,300股，通过信用 交易担保证券账户持有公司股票1,783,100股。

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 ?不适用
三、其他重要事项
?适用 □不适用
2023年 7月 19日，公司实际控制人江阴市华士镇华西新市村村民委员会（以下简称“华西村委会")与江阴联华优化调整产业投资合伙企业（有限合伙）签署了《关于江苏华西集团有限公司的股权转让协议》，华西村委会拟将其持有
的江苏华西集团有限公司（以下简称“华西集团”）80%的股权转让给江阴联华优化调整产业投资合伙企业(有限合伙)。

本次股权转让完成后，华西集团仍为公司控股股东，公司实际控制人将由华西村委会变更为江阴市人民政府国有资产监
督管理办公室。截至报告期末，该股权转让事项已经完成，公司实际控制人已由华西村委会变更为江阴市人民政府国有
资产监督管理办公室。详见公司于2023年7月21日、8月26日、9月23日在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于实际控制人拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2023-031）、《详式权益变
动报告书》、《关于实际控制人变更的进展公告》（公告编号：2023-035）、《关于实际控制人变更完成的公告》（公
告编号：2023-040）等相关公告。


四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：江苏华西村股份有限公司
2023年09月30日

项目	2023年9月30日	2023年1月1日
流动资产：
货币资金	636,502,648.21	650,764,185.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	452,807,874.68	408,221,554.84
衍生金融资产
应收票据	68,922,912.07	56,589,655.46
应收账款	126,351,498.73	120,517,267.64
应收款项融资	163,194,722.49	151,612,272.74
预付款项	107,384,630.26	37,970,428.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	33,730,916.26	967,065.72
其中：应收利息
应收股利	32,739,326.10
买入返售金融资产
存货	194,769,924.34	152,270,183.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	7,366,358.33	6,763,090.09
流动资产合计	1,791,031,485.37	1,585,675,704.56
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,588,149,658.92	3,604,952,680.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	655,344,846.14	655,344,846.14
投资性房地产
固定资产	460,740,426.79	487,214,654.00
在建工程	14,957,667.81	5,214,375.60
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	20,291,934.02	20,876,629.27
开发支出
商誉	2,064,864.17	2,064,864.17
长期待摊费用
递延所得税资产	24,131,964.82	23,706,890.01
其他非流动资产	4,369,790.40	2,884,184.60
非流动资产合计	4,770,051,153.07	4,802,259,124.05
资产总计	6,561,082,638.44	6,387,934,828.61
流动负债：
短期借款	1,114,811,234.74	1,068,847,034.62
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	62,476,570.88	80,278,576.73
预收款项	2,799,642.62	7,642,658.11
合同负债	119,755,872.75	50,758,825.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	27,121,724.11	34,857,559.22
应交税费	8,898,877.45	20,495,012.58
其他应付款	1,037,202.91	691,494.78
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	49,321,597.67	34,280,837.68
流动负债合计	1,386,222,723.13	1,297,851,999.28
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	39,539,124.54	42,056,436.40
其他非流动负债
非流动负债合计	39,539,124.54	42,056,436.40
负债合计	1,425,761,847.67	1,339,908,435.68
所有者权益：
股本	886,012,887.00	886,012,887.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	392,928,094.16	391,063,918.14
减：库存股
其他综合收益	-9,230,427.23	-20,801,622.91
专项储备
盈余公积	425,337,706.43	425,337,706.43
一般风险准备
未分配利润	3,440,272,530.41	3,366,413,504.27
归属于母公司所有者权益合计	5,135,320,790.77	5,048,026,392.93
少数股东权益
所有者权益合计	5,135,320,790.77	5,048,026,392.93
负债和所有者权益总计	6,561,082,638.44	6,387,934,828.61

法定代表人：吴协恩 主管会计工作负责人：李满良 会计机构负责人：徐建蓉
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,065,758,555.05	2,216,949,007.76
其中：营业收入	2,065,758,555.05	2,216,949,007.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,015,696,876.76	2,123,712,019.34
其中：营业成本	1,948,236,127.32	2,053,659,758.72
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	5,895,465.05	6,822,546.96
销售费用	2,934,457.52	2,700,404.73
管理费用	37,167,440.91	38,923,071.80
研发费用	7,411,206.47	7,261,456.22
财务费用	14,052,179.49	14,344,780.91
其中：利息费用	27,808,941.32	35,794,827.64
利息收入	9,004,737.07	3,457,049.50
加：其他收益	6,488,881.02	1,463,788.10
投资收益（损失以“－”号填 列）	33,872,815.19	126,890,411.37
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益	3,220,933.06	45,476,719.63
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填 列）
净敞口套期收益（损失以 “－”号填列）
公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）	26,831,815.23	-24,643,881.51
信用减值损失（损失以“-”号 填列）	-614,406.69	-2,463,456.33
资产减值损失（损失以“-”号 填列）	-379,299.97	-148,893.70
资产处置收益（损失以“-”号 填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填 列）	116,261,483.07	194,334,956.35
加：营业外收入	1,462,384.23	303,833.27
减：营业外支出	603,018.17	1,101,144.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列）	117,120,849.13	193,537,645.23
减：所得税费用	25,541,565.25	30,795,227.44
五、净利润（净亏损以“－”号填 列）	91,579,283.88	162,742,417.79
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列）	91,579,283.88	162,742,417.79
2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-”号填列）	91,579,283.88	147,651,252.88
2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列）		15,091,164.91
六、其他综合收益的税后净额	11,571,195.68	-429,959.57
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额	11,571,195.68	-429,959.57
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益
1.重新计量设定受益计划变动 额
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益
3.其他权益工具投资公允价值 变动
4.企业自身信用风险公允价值 变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综 合收益	11,571,195.68	-429,959.57
1.权益法下可转损益的其他综 合收益	11,571,195.68	-429,959.57
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	103,150,479.56	162,312,458.22
（一）归属于母公司所有者的综合 收益总额	103,150,479.56	147,221,293.31
（二）归属于少数股东的综合收益 总额		15,091,164.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.10	0.17
（二）稀释每股收益	0.10	0.17

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。


法定代表人：吴协恩 主管会计工作负责人：李满良 会计机构负责人：徐建蓉
3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,329,717,079.35	2,424,809,719.07
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	35,258,195.54	41,966,531.76
收到其他与经营活动有关的现金	96,373,046.27	39,675,905.45
经营活动现金流入小计	2,461,348,321.16	2,506,452,156.28
购买商品、接受劳务支付的现金	2,216,994,745.53	2,221,098,433.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金	86,497,678.85	84,102,338.40
支付的各项税费	63,624,499.45	264,550,466.66
支付其他与经营活动有关的现金	104,492,694.02	54,082,264.40
经营活动现金流出小计	2,471,609,617.85	2,623,833,502.59
经营活动产生的现金流量净额	-10,261,296.69	-117,381,346.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	179,002,818.87	697,677,263.20
取得投资收益收到的现金	25,815,449.11	42,687,519.71
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额	53,752.00	20,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		25,000,000.00
投资活动现金流入小计	204,872,019.98	765,384,782.91
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	17,676,046.26	38,940,658.03
投资支付的现金	190,436,395.35	303,871,167.34
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	208,112,441.61	342,811,825.37
投资活动产生的现金流量净额	-3,240,421.63	422,572,957.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金	1,587,220,000.00	1,304,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,587,220,000.00	1,304,500,000.00
偿还债务支付的现金	1,421,520,000.00	1,216,075,139.41
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金	46,564,998.94	80,554,543.96
其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	188,700,000.00	459,500,000.00
筹资活动现金流出小计	1,656,784,998.94	1,756,129,683.37
筹资活动产生的现金流量净额	-69,564,998.94	-451,629,683.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响	4,760,813.99	11,079,611.30
五、现金及现金等价物净增加额	-78,305,903.27	-135,358,460.84
加：期初现金及现金等价物余额	422,554,550.48	525,779,170.47
六、期末现金及现金等价物余额	344,248,647.21	390,420,709.63

（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 ?不适用
（三） 审计报告
第三季度报告是否经过审计
□是 ?否
公司第三季度报告未经审计。






江苏华西村股份有限公司董事会

董事长：吴协恩
2023年10月30日